（广西壮族自治区）关于河池市都安瑶族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于都安瑶族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
──2022年1月19日在自治县第十六届人民代表大会第二次会议上
都安瑶族自治县财政局
各位代表：
受自治县人民政府委托，现将自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请大会审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在自治区、河池市党委政府和自治县党委的坚强领导、自治县人大的有效监督和自治县政协及社会各界的大力支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记对财政工作的重要指示精神，认真落实自治县党委政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，牢牢兜住“三保”底线，深化财税改革，强化收入征管，硬化预算约束，加强绩效管理，积极防范化解财政金融风险，努力提高财政管理和保障水平，较好地完成了自治县十五届人大六次会议确定的各项目标，实现 “十四五”良好开局。
2021年，全县组织财政收入完成71888万元，完成年初预算70500万元的101.97%，完成调整预算72500万元的99.16%，比上年增长10.32%。地方一般公共预算收入完成40532万元，完成年度预算40882万元的99.14%，比上年增长14.85%。预计全县地方一般公共预算支出487055万元，完成年度预算的91.74%，比上年下降34.03%。
（一）一般公共预算执行情况
预计2021年全县一般公共预算总收入530887万元，其中：地方一般公共预算收入40532万元，上级补助收入458968万元，上年结余4314万元，债务转贷收入25882万元（含再融资一般债券4500万元），调入资金1191万元（从政府性基金调入）。一般公共预算总收入比上年744974万元减收214087万元，下降28.74%，下降的主要原因是：脱贫攻坚结束和新冠疫情得到有效控制后，上级补助收入同比减少229280万元。
预计2021年全县一般公共预算总支出493447万元，完成年度一般公共预算总收入92.95%。其中：地方一般公共预算支出487055万元，上解支出1392万元，债务还本支出5000万元。一般公共预算总支出同比上年740660万元减支247213万元，下降33.38%，下降的主要原因是：上级补助资金减少，导致支出相应下降。
收支相抵，年终结余37440万元，其中净结余57万元、上级专款结转37383万元。结余较大的原因是：根据中央文件精神，从 2021 年起不再执行权责发生制，无法像往年通过权责发生制列支（ 2020 年通过权责发生制列支40056万元）。
1. 地方一般公共预算收入执行情况。2021年全县地方一般公共预算收入完成40532万元，完成年度预算的99.14%，比上年增加5241万元，增长14.85%。其中：税收收入完成24472万元，同比增长22.51%；非税收入完成16060万元，同比增长4.86%。
2. 地方一般公共预算支出执行情况。2021年全县地方一般公共预算支出487055万元(各科目完成情况详见附件1)，完成年度预算的91.74%，比上年减支251243万元，下降34.03%。其中：民生支出421142万元，占全县一般公共预算支出的86.46%。
3. 预备费执行情况。2021年预算安排预备费2200万元，年度执行中已动支549万元，其中用于疫情防控核酸检测483万元，用于应急医疗储备物资66万元。结余1651万元按照《预算法》有关规定在年度预算调整时已用于平衡预算。
（二）政府性基金预算执行情况
预计2021年全县政府性基金预算总收入56110万元，同比减少14893万元。其中：政府性基金预算本级收入44092万元，完成年度预算的71.93%，比上年增加22737万元，增长106.47%(增长的主要原因是：今年土地出让金收入比上年增加22565万元)；上级补助收入3773万元，同比减收17227万元；再融资专项债券转贷收入6300万元，同比减收9000万元；上年结余1945万元，同比减少11403万元。
预计2021年全县政府性基金预算总支出52247万元，同比减支18756万元。其中：政府性基金预算支出43961万元，完成年度预算的68.68%，比上年减支24797万元，下降36.06%(下降的主要原因是：去年有抗疫特别国债资金支出14819万元，公路专项债券资金支出15000万元，今年无此项支出)；债务还本支出7010万元；上解支出85万元；调出资金1191万元（调入一般公共预算资金）。
收支相抵，预计年终结余3863万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
预计2021年全县社会保险基金预算总收入48438万元，完成年度预算数47350万元的102.30%，比上年同期45267万元增加3171万元，增长7.01%。增长的主要原因是：城乡居民基本养老、机关养老发放标准按上级文件要求提标，上级专款有所增加。
预计2021年全县社会保险基金预算总支出43563万元，完成年度预算数42715万元的101.99%，比上年40942万元增加2621万元，增长6.40%。增长的主要原因是：城乡居民基本养老、机关养老发放标准提标，故支出比上年同期增加。
收支相抵，预计当年结余4875万元，上年结转结余31355万元（与2020年预算执行情况报告中累计结余数67499万元不一致的原因是：城乡居民医疗保险基金已划归市级统筹，而报告中的结余包含城乡居民医疗保险基金结余36144万元），预计年终滚存结余36230万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
预计2021年全县国有资本经营预算总收入12万元，总支出6万元。收支相抵，年终结余6万元(均为结转下年使用的专款)。
（五）政府债务情况
1. 政府债务限额。自治区核定我县2021年政府债务限额为 292100万元。其中：一般债务限额258400万元(其中：2021年新增政府外贷限额2491万元)，专项债务限额33700万元。
2. 政府债务余额。截至2021年底，全县政府债务余额为288396.07万元。其中：一般债务余额255596.07万元(含世行贷款10742.07万元)，专项债务余额32800万元。全县政府债务余额控制在政府债务限额以内。
3. 政府债券转贷情况。2021年自治区转贷我县政府债券32182万元。其中：一般债券25882万元（新增21382万元、再融资4500万元），再融资专项债券6300万元。
4. 债务还本情况。2021年全县债务还本额为12010万元，其中：一般债券5000万元，专项债券7010万元。
由于年终决算尚未编制完成，现在向各位代表报告的2021年预算执行情况，仅是根据预算执行情况初步汇总，与实际执行情况可能存在一些出入。待我县2021年决算工作完成并报经上级财政批复后，再按有关规定报自治县人大常委会。
（六）财税政策落实和财政重点工作开展情况
1．深挖增收潜力，税收收入强劲增长。2021年，我们克服政策性减收、物价上涨、节能限电等因素影响，切实优化营商环境，支持企业提速增效和重大项目快速推进；财税部门完善税收征管机制，创新税收征管举措，通过加强经济运行分析和税源变动监测，深入挖掘增收潜力，非税收入应收尽收,税收收入强劲增长，有效支撑财政收入实现较快增长。2021年县本级财政收入完成71888万元,同比增长10.32%，其中：税收收入55828万元，同比增长11.99%，占本级财政收入的77.66%，比重比较上年提高1.16%；非税收入16060万元，同比增长4.86%，占本级财政收入的22.34%。
2. 强化预算执行率，超额完成资金支出进度目标。通过定期通报、优化资金审批拨付流程，强化执纪问责等措施，切实加快财政支出进度。全县一般公共预算总支出493447万元(含债务还本支出5000万元、上解支出1392万元)，支出进度为92.95%，高于自治区资金执行率达90%的考核要求2.95个百分点。其中：衔接资金支出66323.69万元，支出进度为99.56%；直达资金支出109852.85万元，支出进度96.95%；东西部协作资金支出4826.63万元，支出进度为97.59%；新增政府债券资金支出21382万元，支出进度为100% 。
3．财政保障能力不断提升。在上级补助收入大幅下降，巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等刚性支出快速增长的困难背景下，我们采取加强资金统筹整合、优化支出结构、严格控制一般性支出等措施，有效保障了巩固脱贫攻坚成果和“三保”支出的资金需要。一是加强财政衔接资金的统筹使用，实现巩固脱贫攻坚成果投入持续增长。2021年，全县筹措投入衔接资金66619.73万元，比2020年财政专项扶贫资金投入58907.04万元增加7712.69万元，增长13.09%。在总投入66619.73万元中，本级财政衔接资金5525.33万元，较2020年5500万元投入增加25.33万元，增长0.46%。在中央衔接资金38514万元中，投入产业资金为20841.51万元，占比为54.11%，较2020年度中央衔接资金投入产业占比50.63%增长了3.48个百分点。二是加强新冠疫情防控资金筹措保障和管理工作，共筹措新冠疫情防控资金3964.38万元。三是严格执行政府过“紧日子”的要求，压减一般性支出经费预算。2021年全县一般性支出预算压减5%，“三公”经费预算压减3%；安排“三保”经费支出预算30.76亿元。其中：“保工资”预算支出12.67亿元、“保运转”预算支出0.64亿元、“保基本民生”预算支出17.45亿元。四是持续优化财政支出结构，保障“三保”支出。在预算执行过程中，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，细化预算单位“三保”资金需求，落实好“三保”资金拨付责任，统筹做好资金支出安排，力保优先执行“三保”支出，严格控制追加预算事项，严禁超预算或无预算安排支出。足额兑现了2020年度干部职工绩效考评奖，按月预拨教师2021年干部职工（首次包括特岗教师）绩效考评奖。2021年全县行政事业单位工资福利支出132631.21万元，同比增长17.35%；民生支出421142万元，占全县一般公共预算支出86.46%。五是加强盘活存量资金，提高资金使用效益。清理收回结转结余超过两年的上级专项资金和超过一年的本级资金共计5843万元，统筹安排用于急需民生支出。此外，根据自治区财政厅关于进一步做好财政跨周期调节工作通知要求，严格清理部门预算结转结余资金，对年度内未使用的部门预算资金实行“零结转”，全部收回总预算统筹使用。六是加强政府隐性债务化解工作，安排一般公共预算资金化解政府隐性债务2497.92万元，有效化解债务风险。七是加强财政库款管理和暂付性款项清理工作。严格按照上级财政部门的要求，把库款管理摆在财政工作的突出位置，及时申请调拨资金，提升库款管理能力，有效地保障预算执行进度。同时，切实加强对全县财政暂付款的清理、消化工作，2021年底财政暂付款余额16964万元，较2020年底减少1894万元。八是落实金融政策助力乡村振兴。加大“桂惠贷”投放力度，全年投放“桂惠贷”8.7亿元，惠及各类市场主体846户。督促和引导涉农机构坚持效率优先和利率优先原则，对建档立卡的脱贫户执行基准利率和免担保、免抵押发放。继续配合实施扶贫小额信贷政策，为建档立卡脱贫户生产经营提供资金支持，全年累计发放扶贫小额信贷2810户，金额13700万元。
4. 深化财政管理，综合绩效有效提升。一是全面加强衔接资金绩效管理工作。认真贯彻落实衔接资金有关政策，在全面完成衔接资金投入稳增长、财政涉农资金整合、资金分配下达、产业投入占比等评价指标的同时，全面加强衔接资金绩效管理工作，特别是在被确定为衔接资金绩效国家第三方实地评价县后，克服年底工作繁忙，脱贫攻坚后评估任务重等困难，统筹协调相关单位，调动全县全局力量，按《广西衔接推进乡村振兴补助资金绩效评价及考核办法》要求，全面查缺补漏，规范台账管理，经过一个月高负荷的日夜奋战，高质量的完成了全县衔接资金绩效评价各项工作，为规范衔接资金管理，提高资金使用效益，争取获得第三方实地评价好成绩打下坚实基础。二是全面推进财政预算管理一体化改革。成立了自治县财政预算管理一体化改革工作领导小组，制定改革实施方案，组织全县预算单位有序开展学习培训、系统设置、数据录入等工作，按规定时间节点和要求高效完成了改革任务，实现了财政预算编制、执行一体化管理。三是全面落实减税降费政策，优化营商环境，全年累计减税降费4831万元。四是全面加强财政投资评审和政府采购监督管理，提高财政资金使用效益。进一步建立健全投资评审联评监管机制，全年财政投资评审金额16.42亿元，审减金额1.30亿元；全面推行政府采购全流程电子化，全年政府采购金额7.37亿元，节约资金0.18亿元。五是强力推进农村金融改革。扎实开展“五位一体”农村信用体系建设，如期完成地苏镇“五位一体”农村信用体系试点建设探索推广阶段性工作。完善政府性融资担保机制，依法完善乡村资产抵押担保权能，完成了在高岭镇江中村、地苏镇大定村开展农村“两权”抵押贷款业务试点工作。加强农村金融组织体系建设，积极鼓励银行业金融机构下放信贷审批权限，下沉信贷管理机制，引导和支持银行业金融机构服务网点向乡镇延伸，实现乡镇服务网点全覆盖。加快推进农村信用信息系统建设和开展农村信用“四级联创”工作，全县信用乡镇、信用村、信用户覆盖率分别达57.89%、57.87%、67.31%。大力推广和完善“农金村办”模式，优化农村支付体系建设，加快村级金融服务体系建设，打通农村普惠金融“最后一公里”，全县设立村级三农金融服务室、农村金融综合服务站(支付服务点)235个，其中19个列入自治区级农村金融服务进村专项活动示范点，实现了支农惠农服务在农村地区的全覆盖。六是推广和完善PPP模式。完成了都安县路网升级改造、高铁新区基础设施两个PPP项目可行性论证、实施方案及两报告等成果文件联评联审和政府批复，并经财政厅审核提交财政部政府和社会资本合作中心，纳入财政部PPP综合信息平台储备清单。
5. 强化资金监管，有效防范财政金融风险。一是印发了《都安瑶族自治县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理细则》《都安瑶族自治县财政局关于开展财政专项资金跟踪问效大检查暨工程建设领域腐败问题专项治理的通知》等文件，确保资金监督管理工作有章可循，有据可依，有序开展。二是组织开展专项监督检查，全面加强资金的跟踪问效，先后组织开展了全县内部控制报告编报、财政专项资金跟踪问效大检查、工程建设领域腐败问题专项治理等监督检查工作。三是持续开展资金动态监控管理，充分利用“直达资金监控系统”“广西预算管理一体化平台”等系统，全流程监控每一笔资金的分配、支付及项目绩效目标执行情况，有效提升资金监管和使用实效。四是聘请中介机构对单位扶贫资金绩效评价自评结果进行抽查，督促各部门规范管理使用资金。五是严格落实公告公示制度,在政府网站和乡村两级公示公告栏公开财政专项资金项目安排情况，主动接受群众监督。六是加强防范和打击非法集资力度，扎实开展互联网金融风险清理整顿，持续开展各类交易场所清理整顿“回头看”，严格执行互联网金融风险整治要求，有效防范化解重大金融风险。七是开展津贴补贴自查、公务用车及加油卡清理工作，严格落实中央八项规定，确保财政系统风清气正。八是切实抓好预算执行情况等审计发现问题的整改，及时研究制定整改方案，逐项抓好整改，并建立健全长效机制。
过去的一年，在自治县党委的正确领导、自治县人大的依法监督和自治县政协的民主监督下，全县预算执行情况总体良好，但由于各方面原因，预算执行中也面临一些突出矛盾和问题，主要表现：一是财源培植任务依然艰巨，财政增收的基础依然不够牢固。二是税收收入比重仍然较低，财政收入质量亟待提高。三是刚性支出快速增长，财政收支矛盾十分突出，县级财政运行依然艰难。四是政府债务还本付息压力逐步加大，政府债务风险不容忽视。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。
二、2022年预算草案
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和区、市、县经济工作会议精神，结合我县当前经济形势，2022年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会以及自治区第十二次党代会、河池市第五次党代会、自治县第十五次党代会精神，认真落实中央和自治区、河池市、自治县党委、政府的重大决策部署，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，坚决兜住“三保”底线，支持中央和自治区、河池市、自治县党委、政府确定的重点领域支出和重大项目建设。坚决落实过紧日子要求，严控一般性支出。坚持运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。进一步深化预算管理制度改革，完善部门预算约束机制，加强项目管理，推动预算绩效管理提质增效，实施预算管理一体化建设， 以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性，为 “六个都安”提供坚实的财力保障。
根据上述指导思想，2022年财政工作和预算编制的主要原则： 一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实党政机关过紧日子要求，开源节流、增收节支、精打细算，厉行节约办一切事业。二是加大资金统筹力度。盘活用好国有资产和存量资金，加大国有土地出让力度。三是加强管理、严肃纪律。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。严格遵守财经法律法规和制度规定，对违反财经纪律的，严肃追究责任。
按照以上指导思想和主要原则，2022年全县计划组织财政收入7.95亿元，比2021年完成数增长10.59%，其中：地方一般公共预算本级收入预算数为4.35亿元， 比2021年完成数增长7.38%。地方一般公共预算支出预算数为42.74亿元， 比上年年初预算数增长5.26%。
(一)一般公共预算草案
1．本级组织财政收入预算。2022年全县计划组织完成财政收入79500万元，比上年完成数增加7612万元，增长10.59%。其中：上划中央收入27258万元，比上年完成数增加3248万元，增长13.53%；上划自治区收入8720万元，比上年完成数增加1374万元，增长18.7%；地方一般公共预算收入43522万元，比上年完成数增加2990万元，增长7.38%。
2．一般公共预算收支预算。2022年全县一般公共预算总收入预算427401万元（其中：本级财力性资金收入220733万元、上级提前下达专项资金169285万元、上年专项资金结余37383万元），一般公共预算总支出预算427401万元（其中：本级财力性资金支出220733万元、专项资金支出206668万元），收支相抵，年终结余为零。
一般公共预算总收入预算427401万元的构成是：地方一般公共预算收入43522万元，返还性收入4761万元，一般性转移支付补助收入333536万元（其中：财力性资金172393万元、提前下达一般性专项资金161143万元），专项转移支付补助收入8142万元（提前下达），上年结余收入37440万元（其中净结余57万元、上级专款结转37383万元）。
一般公共预算总支出预算427401万元的构成是：一般公共预算支出425001万元，债务还本支出600万元，上解支出1800万元。
（1）一般公共预算支出安排情况。一般公共预算总支出为427401万元包含上级提前下达专项转移支付补助资金、具有专项性质的一般性转移支付补助资金及上年专款结转数，由于这部分各年度不同，不具可比性，因此，以下报告的数据均扣除这一不可比性因素。扣除不可比因素后，2022年县本级计划安排一般公共预算总支出为220733万元（其中：地方一般公共预算支出218333万元、债务还本支出600万元、上解支出1800万元。分类科目计划安排情况详见附件2），比上年年初预算增加3466万元，增长1.6%。
── 一般性支出安排情况（不含“三公”经费）。坚持厉行节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子，从严从紧编制预算一般性支出。2022年预算安排一般性支出9829万元(包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、其他交通费、办公设备购置、房屋建筑物购建等)，比上年年初预算数减少517万元，下降5%。
──“三公”经费安排情况(指财政拨款明确用于“三公”经费支出部分)。2022年安排“三公”经费支出预算598万元，同比下降3%。其中：公务接待费184万元，公务用车购置及运行维护费414万元，因公出国(境)费用0万元。
──预备费安排情况。2022年预备费预算安排2300万元，占地方一般公共预算支出的1%。预备费用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
（2）债务还本支出安排情况。2022年债务还本支出预算安排600万元。当年到期偿还债券本金为26300万元，本级预算未足额安排还本支出的主要原因是：预计2022年自治区将继续代理发行再融资债券，届时通过申请自治区代理发行再融资债券解决，实现以新还旧，缓解我县财政支出压力。
（3）上解支出安排情况。2022年上解支出预算安排1800万元。具体构成：定额专项上解464万元、国地税合并改革税务经费上解121万元、出口退税专项上解48万元、粮食风险基金上解156万元、基本公共服务领域事权支出责任上解11万元、教育领域事权支出责任上解363万元、医疗卫生领域事权支出责任上解87万元、其他上解550万元。
3. 重点支出保障和主要项目安排情况。
（1）全力支持乡村振兴及民生事业发展。发挥政府投入在乡村振兴中的主导作用，全力支持实施乡村振兴工程。2022年县本级安排财政衔接推进乡村振兴经费5550万元。
（2）全力支持基础设施攻坚。由于我县财政非常困难，本级财政直接投入基础设施建设不足，重点是支持做好项目策划、包装和前期工作，以及落实相关配套资金，撬动上级资金支持。2022年县本级安排政府债券利息9431万元、项目前期工作经费2000万元、项目评审及结算审计经费500万元等。
（3）全力支持教育事业发展。足额落实各项教育投入政策，全力支持教育事业发展。2022年县本级安排教育PPP项目服务费2000万元、普通高中及职教教育生均公用经费2046万元、营养改善计划学校食堂补助经费788万元、义教学校公用经费配套资金469万元、义教寄宿生生活补助配套资金301万元、教育教学表彰经费120万元等。
（4）全力支持社会保障事业发展。优先保障企业新退休人员和机关事业单位退休人员基本养老金发放和医疗保障支出需要，足额兑现各项政策，推动社会保障事业发展。2022年县本级安排机关事业单位退休人员养老金缺口补助2000万元、离退休生活补助3100万元、老年人津贴1856万元、机关事业单位退休人员死亡补助1700万元、优抚经费884万元（含慰问金）、职业年金2352万元、城乡居民基本养老保险配套资金1223万元、建档立卡户及重度残疾人等人员基础养老保险费509万元、独生子女及双女结扎户城乡居民基本医疗保险费608万元、严重精神障碍患者监护管理补贴120万元、残疾人护理费及生活补助90万元、重度残疾人基本医疗保险补助67万元等。
（5）全力支持医疗卫生事业发展。足额落实基本公共卫生服务、城乡居民基本医疗保险财政补助标准，积极支持实施公立医院综合改革，加大食品药品安全投入。2022年县本级安排城乡居民基本医疗保险配套资金1967万元、对公立医院的补助2016万元（人民医院515万元、中医院447万元、妇保院1054万元）、疫情防控经费1000万元、基本公共卫生服务项目配套资金228万元、农产品和食品抽检专项经费110万元、新冠病毒疫苗及接种费用279万元、创建卫生县城经费185万元等。
（6）全力支持生态环保事业发展。进一步加大环境防治整治投入力度，努力实现绿色发展。2022年县本级安排垃圾处理经费1000万元、地质灾害防治工作经费300万元、八个乡镇污水处理厂营运补贴经费400万元、森林防火经费180万元、其他环保监管防治保护经费129万元等。
（二）政府性基金预算草案
2022年全县政府性基金总收入预算37675万元（其中当年收入预算33812万元，上年结余3863万元），比上年预算数减少26337万元，下降41%，下降的主要原因是：土地出让收入同比减少30000万元。
2022年全县政府性基金总支出预算37675万元，比上年预算数减少26337万元，下降41%，下降的主要原因是：收入预算减少，支出相应减少。
收支相抵，年终滚存结余0万元。
（三）社会保险基金预算草案
2022年全县社会保险基金总收入预算89137万元。其中：当年收入预算52907万元，上年结余36230万元，比上年年初预算数77180万元增加11957万元，增长15.49%。增长较大的主要原因是：(1)缴费人数比去年增加约2800人；(2)2021年12月城乡养老基金委托自治区投资运营额9439.98万元，预计2022年委托投资收益金同比上年增加700多万元；(3)城乡养老基金历年中央及自治区缺口部分，将列入我县2022年上级补助收入，上级补助收入同比增加。
2022年全县社会保险基金总支出预算46076万元，比上年年初预算数42715万元增加3361万元，增长7.87%。增长较大的主要原因是：2022年度的城乡养老和机关养老支出按提高5%的比例预算，支出同比增加。
收支相抵，年终滚存结余43061万元。
（四）国有资本经营预算草案
2022年国有资本经营预算总收入6万元（上年专款结转6万元），比上年年初预算数12万元减少6万元。
2022年国有资本经营预算总支出6万元，比上年年初预算数12万元减少6万元。
收支相抵，年终滚存结余0万元。
（五）其他有关情况说明。根据预算法规定，预算年度开始后，在人代会批准预算草案前，可安排下列支出：上年度结转的项目支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，截至目前，已下达用于发放工资、业务运转等相关经费的预算指标。
三、全力抓好2022年预算执行工作
2022 年是党的二十大召开之年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军之年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会以及自治区第十二次党代会、河池市第五次党代会、自治县第十五次党代会精神，深入贯彻习近平总书记对财政工作、广西工作的重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕县委提出的“六个都安”工作思路，扎实做好“六稳”工作，全面落实 “六保”任务，为全县经济社会发展提供强有力的财政支撑和保障。
(一)强化财政收入征管，努力做大做强财政蛋糕。一是不折不扣落实各项助企纾困、减税降费政策，加大产业扶持力度，促进产业协同发展、融合互动，推动优化产业结构，切实稳定存量税源，积极拓展增量税源，多措并举培植和壮大新的税源增长点，实现财税收入持续增长。二是依法抓好财政收入。妥善应对减税降费政策实施后的新情况和新变化。强化财经纪律意识，实事求是、依法依规组织财政收入，确保应收尽收、均衡入库。三是强化重点税源管理。密切跟踪重点行业、重大投资项目进展动态，全面采集企业涉税数据信息。加强对重点税源企业“一对一”监管，把握行业整体运行的动态和特点，重点监控主要生产经营指标增减变动情况，加强趋势研判和预警预报，增强组织收入工作统筹调控能力。四是大力统筹盘活 “三资”。加强预算体系统筹衔接，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，打破预算安排 “条块分割”局面。加强对部门和单位各类资源资产的统一管理，将部门和单位取得的各类收入依法依规全面纳入预算管理。五是加强沟通汇报，全力向上争取资金。在全力抓好本级财政收入的同时，积极主动与上级对 口部门多沟通多联系， 了解上级预算安排情况，找准切入点，做好项目储备和项目前期工作，积极组织项目申报，提高资金争取实效。同时，进一步加大地方政府债券申报力度，充分利用地方政府债券资金推动地方经济发展。
（ 二）加强财政支出管理，不断增强保障能力。一是严格落实过紧日子要求。在预算编制、执行中要始终厉行勤俭节约、精打细算，推进党政机关过紧日子。下更大力气优化支出结构，从严从紧把好预算支出关 口，建立完善预算执行、预算评审、审计监督、绩效评估评价结果与预算安排挂钩机制，压减低效无效和不合理支出。对标对表中央和自治区有关压减支出要求，量入为出、有保有压、打破基数概念和支出固化格局。二是切实保障重点领域支出。在确保 “三保”支出、大力压减非急需非刚性支出的同时，切实保障乡村振兴、产业优化升级、“五网”建设、疫情防控、农业、教育、科技等重点领域支出。持续强化财政投入保障，有针对性补短板、补漏洞，精打细算巧安排，做好资金保障。三是硬化预算约束力。除应急救灾事项外，预算执行中原则上不再追加预算，对于其他确需追加的重大紧急事项，要事先开展财政承受能力评估，按程序报批。要严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支，严格规范暂付性款项管理，严禁违规举债和挤占挪用，严禁新建政府性楼堂馆所，严禁建设政绩工程、形象工程等。四是加快财政支出进度。强化责任担当，把支出工作摆在当前工作的重要位置上，强化推进项目进度就是加快财政支出的意识，建立财务管理和项目建设同步推进的工作机制。创新支出机制，严格执行限时办结制，简化指标下达、优化计划审核和资金支付流程，提高资金拨付、支出时效，同时，实行支出进度督查通报制度，加大问责力度，压实支出责任。
（ 三）加强体制机制建设，全面深化财政管理改革。一是扎实推进预算管理制度改革。加大政府性基金预算转列和调入一般公共预算的力度，对政府性基金项目结转资金规模较大的，调入一般公共预算统筹使用。稳步推进零基预算改革。推进国有资本经营预算与一般公共预算的统筹协调。完善政府预决算信息公开制度，按照“公开为常态，不公开为例外”的原则，进一步扩大公开范围，细化公开内容，及时公开政府预决算信息，深化预决算公开。继续加强财政存量资金清理盘活工作，切实提高资金使用效益。完善以政府债券为主体的举债融资机制，积极争取自治区代理发行一般债券和专项债券。严格举债程序和资金用途，并将举借债务分类纳入预算管理。坚决贯彻落实自治区加快推进 PPP工作促进经济平稳发展十条措施，大力推进PPP工作。二是继续深化“放管服”改革。根据自治区的统一部署，继续深入推进“放管服”改革，努力创建更加高效便民的政务环境、更加利企降本的建设经营环境、更加公平良好的融资环境、更加简便减负的税费服务环境。
（ 四）牢固树立底线思维，切实防范化解财政风险。一是加大政府债务风险防范化解力度。认真做好融资平台公司等债务信息与金融机构共享比对工作。系统谋划今年及后续年度化解隐性债务工作，稳妥推进隐性债务存量化解。规范做好变动统计，及时将相关佐证材料上传监测平台，把隐性债务转为经营性债务、新增隐性债务等重大事项要严格履行报批程序。强化到期债务风险监控预警，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。强化对融资平台公司和事业单位举债融资监督管理，严禁违法违规举债融资，严禁以企业债务形式新增隐性债务，坚决遏制新增隐性债务。二是紧盯基层 “三保”风险。坚持把 “三保”作为一项重要的政治任务，千方百计筹措资金保障，确保不出任何风险。严格执行经人大批复的年度预算，加强库款管理，确保 “三保”支出在预算中的优先顺序。提高预研预判 “三保”风险的主动性、及时性，夯实风险应急处置及约束措施，及时化解 “三保”风险。三是加大财政风险防范力度。按照以收定支、量入为出原则，进一步规范政府收支行为，合理设定民生支出标准，不作超越实际的支出承诺，不搞过度福利化。要进一步规范财政库款管理，坚持 “先有预算，后有支出”，不得无预算、超预算拨款，不得通过违规列支暂付性款项实现收支平衡或解决新增支出需求。
（ 五）创新健全监督机制，着力提高财政监督效率。积极探索财政监督的新形式新途径，保障财税政策实施，推动财政管理完善。一是强化对专项资金的监督检查。重点对中央直达资金、衔接乡村振兴补助资金、新增地方政府债券资金等的监督检查，发现问题要立行立改。二是强化预算绩效管理。稳步推进预算绩效管理扩围提质增效，将全过程预算绩效管理真正融入到财政管理中，提升绩效目标质量，并强化绩效评价结果的运用，坚决削减低效无效支出，节约成本，硬化责任约束。三是继续强化财政投资评审和政府采购力度。进一步强化政府采购意识，完善政府采购预算，严格按照预算执行；进一步建立健全投资评审联评监管机制，加大财政投资评审力度。 四是切实抓好巡视巡察审计检查等发现问题的整改。对巡视、巡察、审计以及各种检查中发现的问题，及时研究制定整改方案，逐项抓好整改，努力建立健全长效机制。对能够立即整改的问题立即整改，对客观原因造成一些问题暂时不能整改的要研究提出整改意见和建议。五是强化“互联网+监督”监督。充分利用扶贫动态监控平台、预算管理一体化平台、直达资金管理平台等系统，通过采取大数据分析、远程实时监控等手段，实现实时、全覆盖监督，提高财政监督效率。
各位代表，做好2022年财政预算执行工作十分重要，我们将在自治县党委的正确领导下自觉接受自治县人大的监督，认真听取自治县政协的意见和建议，严格按照自治县十六届人大二次会议的决议和要求，恪尽职守，坚定信念，攻坚克难，真抓实干，全力以赴完成全年财政工作目标任务，为奋力谱写都安新时代高质量发展新篇章做出积极的贡献。
