（广西壮族自治区）关于来宾市兴宾区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于来宾市兴宾区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月9日在兴宾区第五届人民代表大会第三次会议上
各位代表：
现将兴宾区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请兴宾区五届人大第三次会议审查，并请各位政协委员和其他同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大、政协的有效监督和社会各界的大力支持下，我区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示要求，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，贯彻执行区人大常委会的各项决议，紧紧围绕“聚力壮大产业，有效巩固衔接，全面加速提质，守住风险底线”的工作思路，坚决贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，坚持稳字当头，稳中求进工作总基调，兜牢“三保”底线，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，积极的财政政策进一步提升效能，有力促进了我区经济社会高质量发展，财政收支运行总体保持平稳。2022年全年组织财政收入16.25亿元，其中：一般公共预算收入完成10.74亿元，增长5.1%，连续两年突破10亿元大关。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，我区公共预算总收入57.94亿元，其中：一般公共预算收入10.74亿元；返还性收入1.13亿元；一般性转移支付收入37.61亿元；专项转移支付收入3.49亿元；上年结余1.59亿元；调入资金1.14亿元；债务转贷收入1.87亿元；动用预算稳定调节基金0.37亿元。一般公共预算支出53.22亿元，上解上级支出2.74亿元，债务还本支出0.73亿元，安排预算稳定调节基金0.29亿元。收支相抵，年终结余0.96亿元（结转下年专项支出）。
1. 一般公共预算收入执行情况
2022年，我区一般公共预算收入10.74亿元，完成年初预算数11.02亿元的97.5%，增长5.1%。其中：税收收入5.15亿元，完成年初预算数5.11亿元的100.8%，增长9.5%；非税收入完成5.59亿元，完成年初预算数5.91亿元的94.6%，增长1.4%。非税收入占一般公共预算收入的比例为52%，下降1.9个百分点。
税收收入中：国内增值税2.25亿元，增长12.5%；企业所得税0.37亿元，增长60.7%；个人所得税0.32亿元，增长37.9%；资源税0.16亿元，下降47.7%；城市建设维护税0.38亿元，增长3.9%；房产税0.47亿元，增长0.7%；印花税0.14亿元，下降26.8%；城镇土地使用税0.27亿元，增长120.2%；土地增值税0.25亿元，下降41.2%；契税0.54亿元，增长50.3%；其他税收收入0.004亿元，下降2.4%。
2. 一般公共预算支出执行情况
2022年，我区一般公共预算支出完成53.22亿元，完成年初预算数48.93亿元的108.8%，比上年同期59.96亿元减支6.74亿元，下降11.2%。
在一般公共预算支出中，主要项目的支出完成情况如下：
一般公共服务支出6.15亿元，增长4.4%；国防支出0.04亿元，下降7.4%；公共安全支出1.28亿元，增长17.3%；教育支出14.02亿元，增长4.6%；科学技术支出0.05亿元，增长97.6%；文化旅游体育与传媒支出0.28亿元，下降4.9%；社会保障和就业支出9.76亿元，增长10.1%；卫生健康支出4.62亿元，下降55.5%；节能环保支出0.25亿元，下降60%；城乡社区支出1.5亿元，增长20.1%；农林水支出9.78亿元，增长7.6%；交通运输支出0.26亿元，下降93%；资源勘探信息等支出0.52亿元，下降17.2%；商业服务业等支出0.03亿元，下降73.6%；金融支出0.79亿元，增长44.4%；自然资源和海洋气象等支出1.21亿元，增长70.8%；住房保障支出1.81亿元，下降7.5%；粮油物资储备支出0.08亿元，增长81%；灾害防治及应急管理支出0.33亿元，增长9.3%；其他支出0.06亿元，增长679.5%；债务付息支出0.39亿元，增长13.2%。
增幅变动较大的项目：（1）科学技术支出增长较多主要是兑付来宾市兴宾区电子商务产业园2019-2021年运营管理费0.02亿元；（2）卫生健康支出下降较多的主要原因是2021年城乡居民基本医疗保险中央和自治区财政补助资金4.44亿元在此科目列支，2022年无此项列支；（3）节能环保支出下降较多的主要原因是乡镇垃圾清运费2021年在该科目列支，2022年不在该科目列支；（4）交通运输支出下降较多主要是2021年支付“四建一通”项目工程款0.33亿元、柳州经合山至南宁高速公路（一般债）0.26亿元、缴纳贺州至巴马高速公路项目工程资本金1.1亿元。2022年从2140104公路建设科目调整1.85亿元至政府性基金支出公路债券科目；（5）商业服务业等支出下降较多主要是2021年兑付区供销联社历年社保欠费财政补贴款0.1亿元和发放自治区服务业发展专项资金0.002亿元，2022年无这两项支出；（6）自然资源海洋气象等支出增长较多主要是拨付旧房拆除后宅基地复垦复绿奖励资金0.12亿元、广西华盛集团廖平糖业有限公司安置补助费0.4亿元和“双高”糖料蔗基地建设资金0.28亿元；（7）粮油物资储备支出增长较多主要是2022年拨付储备粮（油）库建设资金0.03亿元，2021年无该项资金安排；（8）其他支出增长较多主要是民兵武器仓库人员经费在该项科目列支。
（二）政府性基金预算执行情况
1. 政府性基金收入预算执行情况。2022年，我区政府性基金预算总收入11.18亿元。其中：本级当年政府性基金预算收入2.62亿元，完成年初预算的78.3%，下降81.5%（主要是国有土地使用权出让收入比上年同期减少12.6亿元）；上级补助收入1.03亿元；债务转贷收入6.86亿元（其中：新增专项债券转贷收入5.98亿元，置换专项债券转贷收入0.88亿元）；上年结余收入0.67亿元。
2. 政府性基金支出预算执行情况。2022年，我区政府性基金预算总支出11.18亿元，其中：当年政府性基金预算支出7.83亿元，完成年初预算的232.3%，增长104.6%，（增长的主要原因是2022年政府收费公路专项债券收入安排的支出1.85亿元和其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出4.13亿元）；调出资金1.14亿元；地方政府专项债务还本支出0.89亿元；上解支出0.03亿元。收支相抵，年终结余1.29亿元（主要是上级专项结转，需结转下年继续使用），全年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
由于我区财政十分困难，无法安排资金完善本级国有资本经营预算。2022年，我区国有资本经营预算总收入26万元，其中国有资本经营预算转移支付收入15万元，上年结余收入11万元。国有资本经营预算支出0万元，年终结余26万元，全年收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况。
2022年，我区社会保险基金收入完成7.47亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入4.56亿元，城乡居民基本养老保险基金收入2.91亿元。社会保险支出完成6.01亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出4.02亿元，城乡居民基本养老保险基金支出1.99亿元。收支相抵后，当年结余1.46亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金结余0.54亿元，城乡居民基本养老保险基金结余0.92亿元；年末滚存结余6.92亿元。
二、其他需要报告的事项
（一）一般公共预算财力性转移支付收入情况。
2022年，我区共获得财力性转移支付收入18.88亿元，其中：返还性收入1.13亿元，体制补助收入0.12亿元，均衡性转移支付补助收入5.52亿元，县级基本财力保障机制奖补资金收入4.36亿元，结算补助收入1.88亿元，固定数额补助收入2.46亿元，民族地区转移支付收入0.38亿元，产粮（油）大县奖励资金收入0.1亿元，增值税留抵退税转移支付收入0.1亿元，其他退税减税降费转移支付收入0.1亿元，补充县级财力转移支付收入2.73亿元。财政性转移支付收入统筹优先用于我区“三保”保障支出，财政保障能力得到明显提高。（备注：其中均衡性转移支付补助收入、结算补助收入、民族地区转移支付收入预算草案表执行数据不一致的原因是这几项一般性转移支付收入中含有部分专项转移支付收入，专项转移支付收入不能算是财力性转移支付收入）
（二）“三公”“两费”执行情况。
2022年，我区“三公”经费支出617万元，同比减少17万元，下降2.7%，“三公”经费实现了逐年下降目标。其中：因公出国（境）费用支出0元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费支出584万元，同比减少10万元，下降1.7%；公务接待支出33万元，同比减少7万元，下降17.5%。
“两费”支出594万元，同比减少26万元，下降4.2%，厉行节约成效明显。其中：培训费支出504万元，同比增长393万元，增长354.1%；会议费支出89万元，同比减少420万元，下降82.5%。
（三）债务情况。
1. 年末债务余额变动情况。2021年末政府债务余额为17.38亿元，其中：一般债务10.15亿元，专项债务7.23亿元。2022年我区共获得地方政府一般债务转贷收入1.87亿元，专项债券转贷收入6.86亿元，上述增减因素平衡后，2022年末政府债务余额为23.5亿元，其中：一般债务11.29亿元，专项债务12.21亿元。
2. 新增政府债券情况。2022年，我区共获得新增政府债券资金7.13亿元，其中一般债券资金1.15亿元，用于公路建设项目0.36亿元、水利建设项目0.36亿元、医疗卫生项目0.13亿元、义务教育项目0.1亿元、公安局建筑用房项目0.01亿元和城乡基础建设项目0.19亿元；专项债券5.98亿元，用于贺巴高速公路（来宾至都安段）项目1.85亿元，产业园项目4.13亿元（其中：来宾市兴宾区三五产业园标准厂房及配套设施建设项目1.3亿元、中国食品安全生产（广西）示范园标准厂房及配套设施建设项目1.58亿元、来宾市兴宾区石牙产业园区标准厂房及基础设施建设项目0.8亿元、来宾市小平阳碳酸钙产业园污水处理厂建设工程项目及配套设施项目0.45亿元）。
3.再融资债券情况。2022年，我区获得再融资债券1.6亿元，其中一般债券0.72亿元，专项债券0.88亿元，全部对应用于偿还我区2022年到期地方政府一般债务还本支出和专项债务还本支出。
4.政府债务还本付息情况。2022年，我区债务还本支出1.62亿元，其中地方政府一般债券还本支出0.73亿元（通过再融资一般债券偿还0.72亿元，通过一般公共预算资金偿还0.01亿元）；地方政府专项债券还本支出0.89亿元（通过再融资专项债券偿还0.88亿元，通过政府性基金预算资金偿还0.007亿元），已如期偿还到期债务。2022年我区一般债务付息支出0.39亿元，专项债务付息支出0.1亿元。2022年我区未发生政府债务逾期行为。
（四）预备费执行情况。
我区按年初预算一般公共预算支出的1%安排预备费0.5亿元，全年动用完毕，其中：0.42亿元安排用于疫情防控，0.08亿元安排用于农林水事务。
由于决算尚未完成，现在向各位代表报告的2022年预算执行情况同实际执行情况可能会有一些差异。待决算编成后，再按《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定报区人大常委会批准。
三、落实兴宾区人大决议、重大方针政策情况
2022年，在区委的正确领导下，各级各部门严格落实人大预算决议和审查意见要求，按照《中华人民共和国预算法》《预算实施条例》等有关精神，认真贯彻落实自治区“稳增长、促改革、调结构、惠民生”各项决策部署，坚持打好“十场攻坚战”，落实好“稳中求进攻坚年”工作要求，坚持稳中求进工作总基调，统筹抓好疫情防控和经济发展，牢牢兜住“三保”底线，财政收支运行总体良好，有力支持了全区经济社会发展，较好地完成了全年各项目标任务。
1.多措并举，确保收入提质增量。一是紧紧围绕收入目标，严格落实减税降费及留抵退税政策，加强财政收入的分析研判，调动各单位的工作积极性，形成组织收入的工作合力，利用数据共享共用，推进信息互联互通，构建涉税“大数据”，实现税收收入“颗粒尽收”。二是加大对自然资源、交通、林业、水利等非税收入大户征收力度，充分挖掘资产资源收入潜力，进一步推进矿业权出让项目和地质改造旱改水项目，多渠道增加财政收入。三是加强与上级财政部门的沟通和联系，动态了解上级资金主要投向和支持重点，积极反映我区财政情况和困难，努力争取中央、自治区各项补助资金。2022年共获得上级补助资金42.23亿元，同比增长10.23%（剔除不可比因素），其中财力性转移支付资金18.88亿元，同比增长23%。财政保障能力得到明显提高，一定程度上缓解了我区资金紧张的压力。
2. 有保有压，优化支出结构。一是盘活存量资金3.26亿元，支持加快项目实施，统筹用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出。二是切实兜牢“三保”底线。按照保“三保”、保偿债、保稳定、保考核的原则安排支付顺序，按月拟定资金安排支出计划，确保工资按时足额发放、基本民生支出及时兑现。三是印发《来宾市兴宾区人民政府关于加强“三公”经费管理 严控一般性支出的通知》，进一步规范“三公”经费和一般性支出的管理，要求各单位牢固树立过“紧日子”的思想，切实履行主体责任，确保“三公”经费和一般性支出保持在合理范围。四是大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。在已完成的2022年部门预算“三公”经费压减的基础上，结合我区实际自我加压，压减一般性支出0.19亿元，完成压减比例10%，其中：“三公”经费压减0.02亿元，完成压减比例15%。
3. 民生福祉持续改善，保障水平稳步提升。一是巩固拓展脱贫攻坚成果，加快农村基础设施建设，为乡村振兴发展提供助力，全年衔接资金投入2.14亿元。推进农村综合改革工作，开展农村公益事业财政奖补（即“一事一议”）项目、美丽乡村建设、扶持村集体经济、农村公共服务运行维护机制建设等试点项目共497个，安排资金0.63亿元。二是落实好各项惠民补贴政策，支持我区农业生产建设。其中耕地地力保护补贴1.07亿元，农民一次性种粮补贴0.2亿元，农机购置补贴0.33亿元，发放生态效益补偿资金0.15亿元、水库移民直补0.16亿元、退耕还林补贴0.006亿元。三是支持健全完善社会救助管理工作机制，充分做好困难群众生活救助工作，切实将符合低保条件的对象纳入兜底保障范围，做到应保尽保，应兜尽兜。困难群众救助补助资金支出2.33亿元。四是落实参保缴费人员缴费补贴、提高基础养老金水平、发放抚恤金，按规定发放城乡居民基础养老金和丧葬补助金。城乡居民基本养老金支出2.04亿元，机关事业单位养老金支出3.96亿元。五是为解决城区就读公办幼儿园占比偏低、义务教育学校“大校额”“大班额”等问题，稳步提升教师队伍建设水平。2022年我区负责实施建设的10所学校，年底前开工建设项目安排建设资金0.19亿元。六是加快加强公共卫生体系建设，医疗保障水平稳步提高，加大医疗基础设施建设。全年疫情防控资金支出0.46亿元，支持落实核酸检测能力提升，隔离点建设及运转，为疫情处置及防控提供有力保障。
4.支持保市场主体，激发市场主体活力。一是为加快企业纾困，激活市场主体活力，国家出台了系列积极财政政策。我区累计办理增值税留抵退税款1.92亿元，缓税缓费1.36亿元，新增减税降费1.77亿元（统计期：2022年01-11月）。二是落实财政贴息工作。我区累计发放“桂惠贷”3425笔，贷款金额49.02亿元，惠及约3000户企业、个体工商户及小微企业，直接降低市场融资成本0.92亿元，其中“来宾木材贷”发放190笔，投放3.05亿元。在全市各县（市、区）“桂惠贷”投放金额中排名第一，做法获自治区财政金融工作会典型发言。三是探索创新开展“桂惠贷+活体抵押+政策性农业保险”的融资模式，探索符合金融机构业务特点和货币政策工具风险控制需要的抵质押模式，完善信贷资产质押管理模式，调动金融机构提升信贷资产流动性的需要。
5.不断强化财政职能，防风险稳大局。一是稳妥推进债务化解工作。积极通过预算资金、企事业自有资金、与债权人核销核减等多种方式缓释化解到期债务，我区严格按照债务化解计划化解债务，完成序时进度要求目标的103.5%。二是积极发挥财政监督职能作用，依法履职加强日常监督，开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理“回头看”、预决算公开、“三公”经费、会计信息质量等专项检查工作，强化了各部门依法理财、规范管理的意识，有力保障财政政策落实到位，提高资金使用效率。三是进一步规范财政投资项目评审工作，完善运行程序，提高监管水平，2022年累计完成预结算定审项目84个共23.34亿元，评审核减额1.89亿元，审减率8.09%。
6.强化预算绩效目标管理，提升财政资金使用效益。持续完善制度体系建设，强化绩效目标管理，要求各部门单位对支出项目在预算一体化系统中编制绩效目标，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。2022年区本级申报绩效目标涵盖97个预算单位，涉及金额10.62亿元。对支出2000万元以上的项目进行事前绩效评估，及时有效掌握财政专项资金支持的重大政策和项目开展情况，提高财政资源配置效率和使用效益。
7.承办兴宾区第五届人大二次会议议案情况。2022年，兴宾区财政局共承办人大议案10件，全部按时办理完毕。代表们提出的议案、建议涉及盘活国有资产、基础设施建设、村干部值班补助、申报产业发展资金等群众普遍关心的热点问题，充分体现了代表们对我区发展事业的关心与支持。为了确保议案、建议能更好地促进我区发展，在办理人大代表建议过程中，我们深入调查研究，加强服务和沟通，积极采取有效措施落实代表们提出的各项意见建议，推进我区各项事业发展再上新台阶。
二、2023年预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
2023年我区财政经济运行将面临更多的困难和挑战。当前经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然很大，预计财政收入将进入低速增长期。与此同时，继续实施积极的财政政策，特别是大力推进产业、乡村、科教三大振兴，兜牢基层“三保”，到期需偿还债务本息额度创历史新高，偿还压力巨大，守住民生保障、生态环境、安全发展等各领域刚性支出资金需求增加，受土地交易市场前景低迷、旱改水交易周期性等因素影响，新增可用财力有限，财政支出强度将转弱，财政收支总体上仍继续处于“紧平衡”状态。综合研判，我区一般公共预算收入增长6%。
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议、全区经济工作会议和全市经济工作会议精神，结合我区经济形势，2023 年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、党的二十届一中全会精神以及中央经济工作会议精神，认真学习贯彻习近平总书记对广西“五个更大”重要要求，深入落实自治区党委二十届五次全会暨经济工作会议精神及市委、市政府以及区委、区政府的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，全面深化改革开放，大力提振市场信心；坚持以升级产业、振兴乡村、改善民生为主线，支持重点领域支出和重大项目建设；坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要，强力推进“三大振兴”、深挖“三大潜力”、守住“三条底线”，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，更好统筹当前和长远，做好稳增长、稳就业、稳物价工作，全力推动经济运行整体好转，稳步推进我区经济高质量发展；加强财政资源统筹，保持必要的财政支出强度，切实提高支出效率；加强财政承受能力评估和风险管理，防范化解政府债务风险，兜牢兜实“三保”底线，保障财政可持续和政府债务风险可控;大力优化支出结构，突出重点，全力保障重大战略任务财力保障；坚持党政机关过紧日子，厉行节约办一切事业，严控一般性支出；深入推进零基预算改革，强化预算约束和绩效管理，提高财政资金使用效率，确保财政收支平衡。
根据上述指导思想，2023年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是实事求是、积极稳妥。充分考虑经济社会发展，合理安排收入和支出，坚持尽力而为、量力而行，做到既积极又稳妥。二是统筹兼顾、突出重点。统筹各项财政性资金，优化支出结构，从严从紧编制支出预算，取消低效无效支出，继续大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，继续加强优先保障重点支出和刚性支出，不断改善基本民生。三是注重绩效、提高效益。 加强预算绩效管理，注重资金追踪问效，不断提高资金使用效益。坚决落实政府“过紧日子”要求，厉行节约办事业。四是科学管理、完善管理体系。做好预算管理基础工作，科学稳妥安排收支预算，增强财政可持续发展能力，确保财政稳健运行；积极争取再融资债券，缓释政府债务风险，切实兜牢“三保”风险底线和债务风险底线。
（二）一般公共预算安排情况
1. 一般公共预算收入预算安排情况
2023年一般公共预算总收入安排46.58亿元，其中：一般公共预算收入11.39亿元，增长6%（税收收入4.91亿元，下降4.8%，非税收入6.48亿元，增长16%），上级补助收入30.05亿元，上年结余收入0.96亿元，调入资金3.35亿元，动用预算稳定调节基金0.83亿元。
2. 一般公共预算支出预算安排情况
2023年一般公共预算总支出46.58亿元，比2022年年初预算下降7.5%（下降的原因是2022年预估10亿元的上级转移支付，2023年仅将提前下达的上级转移支付列收列支），收支相抵后实现平衡。其中：一般公共预算支出安排45.25亿元，比2022年年初预算下降7.5%；转移性支出安排1.33亿元，比2022年年初预算下降8.3%。
一般公共预算支出45.25亿元中，用于保工资、保运转的基本支出为20.02亿元，其余25.23亿元重点用于保障教育、科技、农业、文化、社保和医疗等民生支出以及落实中央出台的各项增支政策和自治区、来宾市及我区党委、政府确定的重点项目支出，并控制一般性支出增长。
一般公共预算安排总预备费0.5亿元，主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
（三）政府性基金预算安排情况
1. 收入预算安排情况
全年政府性基金预算总收入安排7.94亿元。其中：本级各项政府性基金预算收入6.01亿元，上级补助收入0.64亿元，上年专项结余收入1.29亿元。
2. 支出预算安排情况
政府性基金预算支出安排7.94亿元，全年收支平衡。
（四）国有资本经营预算安排情况
2023年，我区国有资本经营预算总收入35万元，其中国有资本经营预算转移支付收入9万元，上年结余收入26万元。国有资本经营预算安排支出35万元，全年收支平衡。
（五）社会保险基金预算安排情况
全年社会保险基金收入7.75亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入4.3亿元；城乡居民基本养老保险基金收入3.45亿元。支出安排6.62亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出4.24亿元；城乡居民基本养老保险基金支出2.38亿元。本年度结余1.13亿元，滚存结余8.05亿元。
（六）政府债务偿还安排情况
2023年到期的政府债务3.36亿元，其中：一般债务2.23亿元（本金1.83亿元，利息0.4亿元），专项债务1.13亿元（本金0.71亿元，利息0.42亿元）。对于到期政府债券，将通过申请再融资债券、安排一般公共预算支出以及统筹其他财政性资金等方式筹措，确保按时还本付息。
关于2023年新增债券安排情况，我们将根据市财政局下达给我区新增债券额度，按规定程序编制预算调整方案并报请人大常委会审查和批准。
（七）预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2023年兴宾区预算草案前，我们按照预算法的规定，加快清理2022年结转项目，并做好2023年部门预算基本支出的各项前期工作，计划安排当月工资福利等支出。
三、确保完成2023年预算工作的主要措施
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是落实“十四五”规划承上启下的关键之年，做好今年财政工作意义非凡。为确保实现2023年财政工作目标，我们将认真抓好以下几个方面的工作。
（一）深耕财源建设，增强财政保障能力。一是围绕聚财培植壮大财源。把财源建设与支持经济高质量发展结合起来，加大抓投资、促招商、推项目、强服务工作力度，集中财力支持对中小微企业、制造业和个体工商户的投入力度，发挥好投资对经济增长的关键作用。落实好新的减税降费政策，着力纾解企业困难，激发市场主体活力，有效发挥积极财政政策的作用，提高企业的创税能力，力促财政收入与经济协调增长，为财政持续增收奠定基础。二是围绕理财强化收入组织。做好企业所得税税源调查、重点企业税源调查，提高税收调查数据分析应用水平，定期召开财税部门联席会议，依法加强税收和非税收入征管，坚持大小税源一起抓，确保应收尽收。加强税源监控，提升税收征管能力和质效，充分掌握重点行业、重点项目、重点税源大户的收入变化趋势，不断增强各部门综合治税、协税护税合力。三是围绕增收多渠道筹集资金。加强与非税征收部门的沟通协调，全面排查长期低效运转、闲置以及超标准配置的国有资产资源，盘活处置各类资产资源，挖掘旱改水、矿业权出让收益等一次性非税收入，多渠道挖潜增收，为财政收入平稳增长提供有效保障。四是围绕开源节流，统筹财政资源。不断优化财政支出结构，全力保障重点工作，集中财力用于重点建设项目。完善预算追加决策机制，把好源头审核关，对部门提出的预算追加从严把关。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等资金的统筹使用，增强政府调控统筹能力。
（二）全力谋发展，力促经济持续健康发展。一是继续认真贯彻落实积极财政政策的各项措施。坚定不移实施工业强区战略，切实保障重点领域支出，支持重大项目建设、工业园区基础设施建设等。二是继续用好“桂惠贷”政策。积极创新工作做法，结合我区实际，积极引导银行紧紧围绕我区经济发展的重点领域、补短板、促特色，不断加大开展“桂惠贷”工作力度，有效解决我区企业融资难、融资贵的难题，激励企业扩大有效投资。三是把握扩大内需战略基点，支持大力提振服务业发展，加快释放消费潜力，增强消费对经济增长的基础作用。四是积极发挥政府投资的带动作用，扩大有效投资，统筹专项资金、专项债券等，全力支持加快推进重大项目建设，强化政府投资对全社会投资的引导带动。五是用活用透中央政策，争取中央财政进一步加大对我区的支持力度并有效保障重大项目和民生支出的资金需求。
（三）倾力保民生，调整优化支出结构。一是调整优化财政民生支出结构，将更多财政资金投向教育、公共卫生、就业保障、困难群体生活保障等社会事业发展最薄弱环节和群众最迫切需要解决的问题。二是坚持勤俭办一切事业，从严从紧安排预算，加强源头管理。2023年部门“三公”经费继续按照“只减不增”的原则安排，制止各种形式的铺张浪费，进一步降低行政成本，增强预算执行刚性，严格控制一般性支出。三是做好财政衔接资金安排，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。健全生活垃圾收运处理体系，推进城乡生活污水治理，支持做好污染防治工作。四是不折不扣落实中央、自治区各项惠企利民决策部署，管好用好直达资金，依托直达资金监控平台，全过程、全链条管理，使资金流向群众和企业“急难愁盼”的领域，确保直达资金安全高效。
（四）强力推进财政预算管理改革，力促财政管理水平全面提高。一是推动零基预算改革走深走实，科学设定预算绩效目标、提高预算绩效管理各环节质量，推进支出标准体系建设和预算管理一体化系统全面应用。二是全面推进零基预算改革，完善“先入项目库，再安排预算”的管理模式，全面实施预算绩效管理，对新增重大政策和项目开展事前绩效评估工作。进一步加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接。三是全面启用财政“三保”资金专户，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，进一步兜牢兜实基层“三保”底线。四是抓实地方政府隐性债务存量化解工作，加强政府融资平台公司债务治理，防范化解政府隐性债务风险。加强偿债资金管理，及时跟踪债务数据变动情况，排查债务风险隐患，筑牢财政安全屏障。
（五）全力防范各类风险，更好统筹发展和安全。一是通过对项目的规范、要素的明确、标准的确定，足额编制“三保”预算，不留硬缺口。将“三保”从预算到执行纳入预算管理一体化系统管理，通过全流程线上运行，全方位动态监控，实时掌握“三保”预算支出情况，切实防范化解“三保”风险。二是牢固树立底线思维，毫不松懈防范化解财政风险，加强库款监测预警，采取逐日盯库方式强化库款监控，合理控制库款规模和保障水平，盯紧暂付款消化目标，加大暂付款清理消化力度，采取强有力措施清收违规出借及垫付款，切实提升库款保障能力，确保财政稳健运行，防范财政运行风险。三是积极配合防范化解其他重要领域风险，更好统筹发展和安全。
各位代表，做好今年的财政工作责任重大、任务艰巨、使命光荣，我们将在区委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，自觉接受区人大的指导和监督，虚心听取区政协的意见和建议，坚定信心、踔厉奋发、勇毅前行、攻坚克难，全力以赴确保圆满完成全年各项财政工作任务。
