（广西壮族自治区）关于来宾市武宣县全县与县本级2021年预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
武宣县全县与县本级2021年预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
—2022年1月26日在武宣县第十三届人民代表大会第二次会议上
县政协副主席、县财政局局长 林富源
各位代表:
受县人民政府委托，现将全县与县本级2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他同志提出意见。
一、2021年全县与县本级预算执行情况
2021年，在县委的正确领导和人大的有效监督下，全县上下坚持以十九大和十九届历次全会精神为指导，围绕十二届人大六次会议审议通过的预算草案，认真落实县委的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，牢牢兜住“三保”〔1〕底线，落实积极财政政策，深入推进财政管理改革，应对各种风险挑战，扎实做好“六稳”〔2〕工作，全面落实“六保”〔3〕任务，财政运行总体平稳，推动经济恢复和社会稳定。
（一）一般公共预算
按现行县乡财政管理体制要求，乡镇财政收入〔4〕上划到县财政统一管理。基于此，全县与县本级公共预算收入总量为357223万元。其中：地方一般公共预算收入〔5〕75431万元；上级补助收入244377万元（其中：返还性收入〔6〕7553万元、一般性转移支付〔7〕收入201776万元、专项转移支付〔8〕收入35048万元）；债券转贷收入5056万元；上年结余〔9〕资金3780万元；调入资金28579万元。
全县与县本级公共预算总支出357223万元。其中：当年一般公共预算支出〔10〕348830万元（县本级296077万元，乡镇级52753万元）；上解支出1725万元；债务还本支出4504万元；安排预算稳定调节基金348万元。收支相抵后，年终结余1816万元。2021年全县和县本级均实现了预算收支平衡。
1.全县与县本级组织收入执行情况。2021年全县与县本级全年组织财政收入125959万元，完成预算（2021年12月30日县十三届人大常委会第四会议通过的预算调整数，下同）的100.69%，同比增长7.83%。其中：上划中央收入39072万元，同比增长5.94%；上划自治区收入11456万元，同比增长6.96%；地方一般公共预算收入75431万元，同比增长8.97%，完成预算的100.46%。
从部门完成情况看，税务部门完成103213万元，同比增长17.32%；财政部门完成22746万元，同比下降21.12%。
从收入结构看，在地方一般公共预算收入中，税收收入完成48216万元，占地方一般公共预算收入的比重为63.92%；非税收入完成27215万元，占地方一般公共预算收入的比重为36.08%。
在税收收入中：增值税15339万元，同比增长5.48%；企业所得税6050万元，同比增长24.36%；个人所得税1117万元，同比下降22.43%；资源税5985万元，同比增长26.99%；城市维护建设税2272万元，同比增长19.14%；房产税910万元，同比增长55.29%；印花税1013万元，同比增长27.58%；城镇土地使用税1360万元，同比增长90.48%；土地增值税4223万元，同比增长30.26%;车船税3759万元，同比增长196.45%；耕地占用税1216万元，同比增长9253.85%；契税4822万元，同比增长51.59%；环境保护税151万元，同比下降20.53%。
在非税收入中:专项收入3862万元，同比增长27.12%；行政事业性收费收入3616万元，同比增长19.06%；罚没收入7163万元，同比增长32.92%；国有资本经营收入4640万元，同比下降72.93%；国有资源（资产）有偿使用收入6443万元，同比增长190.62%；捐赠收入2万元，同比下降60%；政府住房基金收入180万元，同比下降2.17%；其他收入1309万元，同比增长73.61%。
2.全县支出预算执行情况。2021年全县一般公共预算支出348830万元，完成预算的106.02%，同比增长1.46%。其中：对教育、科技、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业等民生支出投入290293万元，同比增长1.96%。
3.县本级支出预算执行情况。县本级一般公共财政预算支出296077万元，完成预算的103.59%，同比下降1.05%。主要支出情况如下：教育支出65623万元，完成预算的107.1%，同比增长14.51%；农林水支出37931万元，完成预算的83.13%，同比下降13.54%；社会保障和就业支出45287万元，完成预算的105.09%，同比增长4.92%；卫生健康支出44373万元，完成预算的193.38%，同比增长13.44%。县本级财政支出结构优化，有效保障了教育、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、社会保障和就业、医疗卫生等重点民生领域的支出。
4.预备费〔11〕使用情况。县本级年初预算安排总预备费2900万元，全年已动用完毕，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接、民生领域和抢险应急救灾等项目支出。具体情况均已反映在相关支出科目中。
（二）政府性基金预算〔12〕
全县与县本级政府性基金当年收入实现56717万元，完成年度预算的88.94%，同比减收13716万元，下降19.47%。加上上级转移支付补助1636万元、上年结余资金2698万元、新增专项债券转贷收入35500万元等收入后，收入总量为96551万元。全县与县本级政府性基金预算支出完成50669万元，完成年度预算的102.61%，同比减支26923万元，下降34.7%。主要用于城乡社区、文化教育、农林水、社会保障和就业等方面的支出。调出资金28579万元，收入总量减去支出总量后，全县与县本级政府性基金结余资金17303万元。
（三）社会保险基金预算〔13〕
2021年全县社会保险基金收入完成32126万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入12647万元，机关事业单位基本养老保险基金收入19479万元。全县社会保险基金支出完成29119万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8259万元；机关事业单位基本养老保险基金支出20860万元；收入总量减去当年支出后，全县社会保险基金预算年末滚存结余33141万元，其中：当年收支结余3007万元。
（四）国有资本经营预算〔14〕
2021年我县国有资本经营收入4640万元，其中糖厂股权转让收益4513万元，工投公司利润上缴为127万元。由于糖厂股权转让收入为预算执行中不可预见的一次性收入，不确定性因素较多；工投公司利润上缴规模较小，尚不具备编制国有资本经营预算的条件，故未编制国有资本经营预算。
（五）全县政府债务管理情况
1.全县政府债务余额〔15〕及限额〔16〕
2021年，自治区转贷我县新增政府债务限额36456万元。截至2021年底，全县政府债务余额为197963万元，其中一般债务余额104063万元，专项债务余额93900万元；自治区核定我县政府债务限额200400万元，其中一般债务限额105500万元，专项债务限额94900万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
2.新增政府债券〔17〕
2021年自治区转贷我县新增政府债券资金36456万元，其中一般债券956万元，专项债券35500万元，主要安排用于小型水库安全运行项目956万元，武宣县城东自来水厂工程项目3000万元，来宾港武宣港区龙从作业区一期工程项目29100万元，武宣县百崖大峡谷创4A景区提升工程项目1000万元，武宣县乡镇学前教育基础设施建设项目2400万元。
3.再融资债券〔18〕
2021年自治区代为发行我县再融资债券4100万元，全部为再融资一般债券，已全部用于偿还2021年到期的债务，主要为武宣县黄茆镇中心广场建设200万元、武宣县农村危房改造1100万元、2016年便民候车亭工程66万元、武宣县旧城区路网改造1387万元、武宣县2016年水利渠道建设298万元、武宣县2016年村屯道路硬化714万元、武宣县2016年乡村桥坝建设改造工程328万元、武宣县村级环境卫生建设项目7万元。
4.政府债务还本付息
2021年，我县政府债务还本额4500万元，全部为一般债务。主要通过自治区代发再融资一般债券偿还4100万元，一般公共预算资金偿还400万元，已如期偿还到期债务。2021年一般债务付息3892万元，专项债务付息支出1545万元。我县2021年未发生政府债务逾期行为。
（六）税收返还和转移收入情况
2021年，我县税收返还和转移支付收入244377万元，增长2.32%。其中：返还性收入7553万元，同比增长2.33%；一般性转移支付收入201776万元，同比增长4.87%；专项转移支付收入35048万元，同比下降10.26%。
（七）预算绩效工作开展情况
2021年全县共计54个部门、单位（含乡镇）编报了项目预算绩效目标，项目绩效目标个数达到275个，总金额为155808万元；25个部门（单位）编报了部门整体支出绩效目标。
（八）中央直达资金〔19〕收支情况
2021年我县共获得中央直达资金55816万元，参照直达1577万元。主要安排用于保工资、保运转、保基本民生等基本支出，充分发挥中央直达资金兜底线、促发展作用，助力全县经济发展。
需要说明的是：以上财政预算执行情况和重点项目财政投入情况（除社会保险基金为预计执行数外）均为我县2021年12月31日年结的数据，在完成决算审查汇总并与自治区财政厅办理结算后将会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。
二、落实人大预算决议的措施及成效
2021年，按照县十二届人民代表大会第六次会议有关决议和县人大常委会要求，我们始终围绕县委总体工作部署，面对新冠疫情、宏观经济下行等严峻形势，坚持聚焦主责主业，强化责任担当，全力兜牢“三保”底线，推进各项重点项目建设。
（一）着力开源节流，夯实财政保障基础
2021年财政稳增长形势更趋复杂，困难和不确定因素增多，在不折不扣落实上级各项减税降费政策的基础上，注重税收分析研判，强化财源建设，立足现有产业转型升级和林产品、碳酸钙等新产业的培育，大力招商引资，积极引进实施一批重大项目，培育壮大新的财源增长点。全力强化依法征管，通过加大对基础税收行业、重点纳税企业和重点项目税源的跟踪，加强房地产企业土地增值税的清算征缴入库，深挖收入潜力和增长点；加强探矿权指标出让、新增补充耕地指标出让，努力增加非税收入，弥补税收缺口，拉高收入总量等综合措施，确保应收尽收，实现全年财政收入125959万元，增长7.83%，其中一般公共预算收入75431万元，增长8.97%。
（二）强化收支管理，财政运行稳中提质
积极应对经济下行、新冠肺炎疫情等影响，保障财政平稳运行，进一步推动财政高质量发展。
1.加强组织收入管理。在受减税降费以及新冠疫情冲击的双重影响的情况下，严格落实组织收入责任，强化税收征管工作，加强社会综合治税，统筹协调税务部门、非税收入执收单位依法征收，确保应收尽收，强化财政财力支撑，较好地完成了全年组织财政收入任务，比《政府工作报告》要求的增长6%任务高出了1.83个百分点。
2.加强请示汇报，争取上级财力支持。主动向自治区财政厅汇报我县财政困难，争取上级支持、倾斜照顾，同时继续将争取上级资金纳入县本级绩效考评体系，积极督促指导各单位紧跟国家、自治区政策导向和资金投向。2021年全年争取上级转移支付资金246013万元，财政保障能力得到明显提高，有效缓解了财政收支矛盾。
3.盘活财政存量资金〔20〕，挖掘财政增量财力。强化存量资金管理、存量资金盘活，加强预算单位资金清理，应收回的结余资金全部收回财政统筹安排使用。
4.加强预算执行管理。强化财政资金保重点、补短板、强弱项的鲜明导向，为稳定我县经济发展、保障民生提供坚实保障。不断优化支出结构，严格贯彻落实过紧日子要求，从严控制一般性支出，坚持保重点、压一般、促统筹、提绩效，持续强化和规范“三公”经费〔21〕管理，严格控制一般性支出，做到“应压尽压、能压尽压”。全县年初部门预算“三公”经费压减5%，压减52.69万元，其中：压减的“三公”经费全部用于解决教育领域突出短板。2021年全县一般性支出压减10%，压减1310.28万元，把有限的资金用在“刀刃”上。
（三）注重政策落地，促进经济高质量发展
1.减税降费成效明显。认真落实国家和自治区出台的减税降费政策措施，2021年新出台的经济社会发展税费优惠政策新增减税降费6342万元，其中：2021年新出台的税费优惠政策新增减税降费992万元、2021年展期实施政策性减税降费4969万元、2020年年中出台政策在2021年的翘尾新增减税降费381万元。
2.政府债券成效明显。自治区下达我县再融资债券4100万元，新增政府债券限额36456万元。专项债券支持重大民生、学前教育、社会领域等重大项目，有效发挥了稳投资、扩内需、补短板重要作用。
3.助力产业高质量发展。采取补助、奖励等方式统筹资金3525万元助推工业发展。全县投放“桂惠贷”17.95亿元，为1338户市场主体节约融资成本3767万元，完成全年任务的121.21%。
（四）突出民生兜底，持续增加人民群众福祉
注重织牢织密民生保障网，兜牢基本民生底线，细化落实各项政策，确保财政资金落到实处。2021年民生支出290293万元，增长1.96%，占一般公共预算支出的83.22%。
1.积极落实就业创业政策。安排就业补助资金2078万元，支持职业技能提升，加大各类技术技能人才的培训力度。其中，灵活就业社会保险补贴受益593人，企业新增岗位受益70人，公益性岗位安置社会保险补贴受益475人，高校毕业生社会保险补贴受益24人，建档立卡贫困家庭劳动力社会保险补贴受益20人，职业培训补贴受益993人，求职创业补贴受益185人，职业技能鉴定补贴受益3220人，公益性岗位补贴受益560人；落实扶贫公益性岗位人身意外险政策，筹措公益性岗位人身意外险1.76万元，受益85人；落实农民工创业奖补资金支出572万元，受益农民工492人。
2.支持提升群众基本生活保障水平。一是落实发放困难群众救助补助金9930万元，其中城乡最低生活保障受益275143人次，特困人员救助受益38723人次，残疾人受益94270人次，临时救助受益654人次，流浪乞讨人员受益27人次，孤儿（艾滋病感染儿童）受益675人次，无人抚养儿童受益1896人次。二是进一步提高低保标准及受益人群，城市居民最低生活保障标准从每人每月650元提高到720元，发放补助资金6708万元，受益256581人次；农村居民最低生活保障标准从每人每年4500元提高到5200元，发放补助资金776万元，受益18562人次。三是安排困难群众医疗救助资金2404万元，提高困难及重点救助对象医疗补助，签约定点医疗机构“一站式”即时结算全覆盖。
3.支持教育优先发展。安排城乡义务教育生均公用经费4526万元；安排学前教育幼儿资助经费448万元；安排困难学生资助金1265万元；农村义务教育学生营养改善计划补助经费2721万元；普通高中家庭经济困难学生国家助学金、学杂费补助资金等844万元。筹措资金8010万元，安排各校教学设备采购资金、实施禄新镇地有幼儿园建设、东乡镇第二幼儿园建设、武宣镇中心幼儿园建设、城南幼儿园建设、民族中学城北校区维修项目、马步小学学生宿舍楼项目、禄新中心校学生宿舍楼扩建项目等。进一步优化教育资源配置，提升人民群众教育获得感。
4.支持文化事业发展。安排文化事业发展资金2402万元，推进城乡文化建设力度，切实丰富城乡群众的文化活动。保障城区文化馆、图书馆、乡镇文化站的免费开放工作，加强文化馆、图书馆数字化平台建设，进一步拓展群众的文化视野、提升群众的文化品位。
5.落实直达资金，突出惠企利民。依托直达资金监控系统，压实资金分配下达、支付监管主体责任，积极推进直达资金管理工作，开展常态化监督，确保每笔资金去向跟踪、可监控，促进直达资金尽快拨付到位产生效益。2021年我县收到上级直达资金55816万元，支出进度95%。
（五）加强预算绩效管理
2021年我县继续坚持以绩效目标实现为导向，加强预算绩效管理，提高资金使用效益、优化增量，将有限的资金用到刀刃上，以效益的提升来缓解收支矛盾。推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设。2021年全县共计54个部门、单位（含乡镇）编报了项目预算绩效目标。
（六）注重改革创新，提高资金使用效益
1.预算一体化全面推进。实现我县所有与财政有拨款关系的预算单位全部通过预算管理一体化系统开展支付业务,并且在系统单位会计核算模块中进行单位会计核算。
2.国资国企改革扎实推进。出台《武宣财政局授权放权清单》等一系列政策文件，依法规范管理，确保国有资产保值增值。全县行政事业单位总资产43.21亿元，同比增长44.03%，总负债4.83亿元，同比增长3.21%，净资产38.38亿元，同比增长51.58%；县属国有企业总资产107.93亿元，同比增长81.61%，总负债54.80亿元，同比增长60.33%，所有者权益（净资产）53.13亿元，同比增长110.42%；国有资产保值增值率100%。
3.信用县创建示范县建设走在全区第一方阵。2021年我县被市人民银行列为信用县创建示范县，通过及时制定出台政策，加快采集和录入农户数据信息，督促农商行对已满三年的信用主体进行动态评定工作，2021年底信用户、信用村、信用乡镇创建面分别达60.76%、57.75%、60%。全县142个行政村，已搭建“三农金融服务室”142个，设在各行政村村两委办公场所，实现村级100%覆盖。我县在深化农村信用社改革工作中获自治区领导肯定性批示，并在自治区深化农村信用社改革工作领导小组第二次会议做典型经验发言。
4.推动乡村振兴战略，深化农村综合改革。全力做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金保障，加强协调、整合资源，积极争取各级衔接资金投入，建立健全财政投入保障机制。2021年县级衔接资金已安排到位1041.5万元，县级衔接资金投入较2020年增长19.67%；全年衔接资金支出14430.5万元，支出进度100%。深入拓展农村综合改革，全面推进乡村振兴工作，2021年全县共批准实施“一事一议”财政奖补项目97个，安排资金1824万元；投入扶持村集体经济发展资金700万元，预计项目村当年取得村集体收入44万元。实施美丽乡村建设，安排资金300万元，有效改善村容村貌，提升群众获得感和满意度。
5.推进政府采购〔22〕改革。2021年，全县采购单位完成采购项目112个，财政性资金计划采购金额27651万元，实际采购金额26753万元，节约率3.24%；“政采云”网上超市采购完成金额2053万元。
6.推进财政投资评审〔23〕改革。全县完成项目评审83个，审减金额23096万元，审减率为12.15%，为预算管理提供依据，有效节约财政资金，提高资金使用效益。
（七）坚持底线思维，加强各类风险防控
一是稳妥化解存量隐性债务,完成化解当年任务数的279.95%。我县地方政府债务余额19.8亿元，债务风险控制在自治区核定警戒线范围内。二是着力防范财政库款风险，强化库款保障动态监控，加强库款统计分析和形势预判，严控财政库款支付风险，确保“三保”、县委、县人民政府安排重大项目等重点支出库款需求。全年累计消化往年暂付款8513万元。三是全力保障疫情防控经费。全年预算安排疫情防控经费1121万元，为有效控制疫情提供经费保障。四是兜牢“三保”支出底线，坚决防范基层“三保”风险。五是防范化解金融风险。组织开展金融风险排查工作，2021年我县未发生金融风险事件和金融风险案件。通过多方联合，防范打击非法集资，积极配合上级部门开展5起非法集资处置工作。
2021年，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各级、各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是受减税降费政策、新冠肺炎疫情、中央环保督察矿山整改、大藤峡通航能力限制等因素影响，财政增收压力加大；财政支出方面，保工资、保运转、保基本民生支出等刚性需求不断增多，我县在建重大项目也需要大量后续资金投入，财政收支平衡压力加剧。二是政府债券到期偿还压力大。我县负有偿还责任的政府债券本息的还款高峰期集中在2022－2026年，由于我县地方财力有限，偿还到期债务难度大。三是预算执行的均衡性有待提高，预算执行刚性不够，预算追加现象还比较普遍。面对这些困难，我们将高度重视聚焦问题、找准根源、精准发力，切实采取措施加以解决。
三、2022年全县与县本级预算草案
（一）预算编制的指导思想
2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实中央和自治区党委、政府的重大决策部署。按照统筹收支，兜牢“三保”底线，预算精准、减少追加；厉行节约，提高效能为指导。2022年全县一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算安排如下：
（二）一般公共预算
1.全县与县本级预算草案
全县与县本级公共财政预算资金总收入预计为298163万元。其中：当年地方一般公共预算收入预计为81466万元；上级补助收入183766万元（其中：返还性收入7553万元，一般性转移支付收入168452万元，专项转移支付收入7761万元）；调入资金31115万元，上年结余收入1816万元。总收入减去上解支出1558万元、债务还本支出1505万元后，剩余规模为295100万元。按照收支平衡原则，全县与县本级一般公共预算支出安排为295100万元。
（1）全县与县本级收入预算安排情况。2022年我县一般公共预算收入按照增长8%测算，全县和县本级一般公共预算收入预计为81466万元，其中：税务部门72674万元，同比增长50.80%，财政部门8792万元，同比下降57.54%。一般公共预算收入主要构成情况如下：
①税收收入55833万元，同比增长25.42%。其中：增值税14400万元，同比下降13.66%；企业所得税5400万元，同比下降8.16%；个人所得税1125万元，同比下降25.00%；资源税6500万元，同比增长32.65%；城市维护建设税2100万元，与去年年初预算数持平；房产税1000万元，同比增长66.67%；印花税1100万元，同比增长22.22%；城镇土地使用税1400万元，同比增长133.33%，土地增值税8400万元，同比增长147.06%；车船税1500万元，同比下降16.67%；耕地占用税7754万元，同比增长181.96%；契税5000万元，同比增长56.25%；环境保护税154万元，同比下降26.67%。
②非税收入25633万元，同比增长5.14%。其中: 专项收入3156万元，同比下降16.46%；行政事业性收费收入3627万元，同比增长12.71%；罚没收入3582万元，同比下降15.36%；国有资源(资产)有偿使用收入14000万元，同比增长12.7%；国有资本经营收入687万元，同比增长100%；其他收入405万元，同比下降6.68%；捐赠收入6万元，同比下降95.56％；政府性住房基金收入170万元，同比增长6.25％。
（2）全县公共预算支出安排情况。全县一般公共预算支出295100万元，同比增长4.32%。其中：县本级一般公共财政预算支出268710万元，同比增长5.09%；补助下级26390万元，同比下降2.93%；上解上级财政支出1558万元；债务还本支出1505万元。
现在报告的2022年全县预算是代编预算，其中乡镇预算与各乡镇人大批准的实际预算可能有出入，待各乡镇预算经同级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总上报县人大常委会备案。
（3）县本级公共预算支出安排情况。县本级一般公共预算支出268710万元，同比增长5.09%。用于保工资、保运转的基本支出90560万元，其余178150万元重点用于保障教育、科技、农业、文化、社保和医疗等重点民生领域的支出以及落实中央、自治区出台的增支政策和县委确定的重点项目，并严控一般性支出增长。
（4）预备费安排情况。全县一般公共预算安排预备费3488万元，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件增加的支出以及其他难以预见的开支。
（5）税收返还和转移支付收入情况。我县上级补助收入183766万元。其中：返还性收入7553万元，同比增长2.33%；一般性转移支付收入168452万元，同比增长2.98%；专项转移支付收入7761万元，同比增长39.74%。
（6）全县安排“三公”经费 923万元，同比下降13.18%。其中：公务接待费223万元，同比增长12.45%；公务用车购置费 0万元，同比下降100%；公务用车运行维护费700万元，同比下降12.98%；因公出国（境）费0万元。
2.县本级重点支出保障和主要项目安排情况
（1）教育方面。一是学前教育方面，安排支持学前教育发展、学前教育设备采购等3482万元，加快普惠性学前教育发展。二是小学教育方面，安排公用经费、特岗教师经费、农村小学学生营养改善计划资金、贫困寄宿生生活补助、农村小学薄弱改造等经费29019万元，积极改善小学办学条件和促进小学教育均衡发展。三是初中教育方面，安排营养改善计划、公用经费、贫困寄宿生生活补助、校舍维修改造、教师培训等经费11307万元，进一步保障和提高初中办学条件，促进初中教育均衡发展。四是高中教育方面，安排助学金、公用经费、教师培训等经费5723万元，加快推进优质普通高中建设。五是职业教育学校方面，安排公用经费、教师培训、校园建设等经费2240万元。
（2）“三农”方面。一是安排乡村振兴资金9496万元，主要有乡村振兴工作经费872万元，乡村风貌提升801万元，耕地地力保护补贴5085万元，农村道路建设543万元，农机购置补贴275万元，村集体经济项目600万元等，深化农村改革，提升公共服务水平。二是安排乡村振兴衔接资金12466万元，用于巩固全县脱贫攻坚成果。
（3）医疗卫生方面。一是安排农村计划生育家庭新型农村合作医疗参保费1435万元。二是安排医疗救助986万元，为全县城乡居民免费提供基本公共卫生服务项目。三是安排公立医院综合改革及卫生健康人才补助资金94万元，保障公立医院综合改革、医药卫生人才队伍建设、临床重点专科建设的实施。
（4）社保就业方面。一是整合安排残疾人技能培训、扶残助残、残疾人康复、困难残疾人生活、护理补贴等257万元。二是安排城乡居民基本养老保险缴费资金7402万元，对城乡居民基本养老保险参保人员缴费实行补贴。三是安排高龄老人生活津贴767万元，给予全县符合条件的高龄老人发放生活补贴。
（5）经济发展方面。一是继续安排重大基础设施项目前期工作经费5000万元，工业发展基金6000万元，发挥财政资金的撬动作用，支持企业技术改造、节能减排等，做强做大支柱产业。二是安排复工贷、稳企贷、桂惠贷财政贴息1909万元，引导金融机构为我县重点领域和薄弱环节提供支持。
（6）旅游发展方面。安排旅游发展专项资金500万元，用于发展全域旅游。
（7）环境卫生方面。一是安排环保相关经费137万元，全力支持实施大气、水、土壤污染防治行动。二是安排垃圾处理费5013万元。三是安排绿化养护经费404万元。
（三）全县政府性基金预算收支草案
全县政府性基金总收入预计为98168万元，同比增收5861万元，增长6.35%。其中：当年基金收入78064万元；上级补助收入2801万元；上年结余收入17303万元。按照对应安排和收支平衡原则，全县政府性基金支出预算安排98168万元，按科目支出为：社会保障和就业支出2231万元；城乡社区支出42124万元（主要是征地及征地拆迁补偿等支出、隐性债务还本付息支出等）；农林水支出1845万元；文化旅游体育与传媒支出58万元；其他政府性基金支出15979万元；债务付息支出4744万元；债务发行费用72万元；调出资金31115万元。
（四）全县社会保险基金预算收支草案
全县社会保险基金收入预算安排34168万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入14106万元；机关事业单位基本养老保险基金收入20062万元。全县社会保险基金支出预算安排31299万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出8577万元；机关事业单位基本养老保险基金支出22722万元。收支相抵，当年结余2869万元，加上年结余34020万元，预计当年滚存结余36889万元。
（五）全县国有资本经营预算收支草案
因我县国有资本收益规模较小，且每年的收入波动较大，不确定性因素较多，尚不具备编制国有资本经营预算的条件，因此2022年，我县未编制国有资本经营预算。
（六）政府债务情况
2022年全县需要偿还的到期地方政府债务23349万元。将通过再融资债券、一般公共预算、政府性基金预算等资金统筹安排偿还，确保及时还本付息。
为解决融资政策紧缩造成我县项目建设遇到的融资瓶颈问题，我们认真研究政策，积极向上争取债券资金，目前已向自治区财政厅申请债券额度220324万元（其中：一般债券额度49454万元，专项债券额度170870万元）。关于2022年自治区债券安排情况，我们将根据自治区财政厅下达给我县的债券额度，按规定程序编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。
（七）预算草案批准前支出安排情况
根据《预算法》的规定，在本次人民代表大会批准2022年全县与县本级预算草案前，为保证全县机关正常运转和社会稳定，我们已及时安排必须支付的基本支出、项目支出。截至2022年1月20日，全县共安排部门预算工资、编外人员经费、公用经费、春节慰问费、社会保险缴费等支出10029万元。
四、2022年财政主要工作任务和措施
为确保2022年财税工作目标的实现和预算的顺利执行，坚持“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作。为确保实现2022年财政工作目标，我们将认真抓好以下几个方面的工作：
（一）积极培育财源，切实在开源节流上下功夫。一是加强财源建设，切实稳定存量税源，积极拓展增量税源。二是落实好各项助企纾困政策，加大产业扶持力度，将减税降费的成效转化到激发企业活力上，推动经济发展与税收增长互促共进。三是加强组织财政收入管理。健全财力稳定增长机制。要紧盯收入预期目标，充分挖掘增收潜力，加强财政运行分析研判，加强财税部门和各执收单位沟通协调，多措并举促进财政收入增收。四是用好“桂惠贷”政策。积极配合自治区、来宾市工作部署，结合我县实际，积极引导银行紧紧围绕全县经济发展的重点领域、补短板、促特色，不断加大开展“桂惠贷”工作力度，有效解决我县企业融资难、融资贵的难题。
（二）立足改善民生，财政政策要兜住兜牢民生底线。一是要统筹推进经济发展和民生保障，全力保障基本民生。积极支持做好稳就业各项工作，巩固城乡义务教育经费保障机制，加快义务教育薄弱环节改善和能力提升，保障义务教育教师工资待遇，支持普惠性学前教育资源供给。保障社保、民政各项政策落实。多渠道筹集资金保障文化体育事业支出，促进基本公共文化服务均等化。二是支持突出关键领域攻坚保障。做好财政衔接资金安排，巩固拓展脱贫攻坚成果与推进乡村振兴有效衔接。健全生活垃圾收运处理体系，推进城乡生活污水治理，支持做好污染防治工作。
（三）严格预算约束，优化支出结构，增强财政保重点、兜底线能力。一是坚持兜牢“三保”底线。按要求编制县本级“三保”预算，优先保障工资发放、机构运转和基本民生支出需求。二是调整优化财政支出结构，全力保障县委、县政府确定的重点工作，集中财力用于重点建设项目。三是财政部门完善预算追加决策机制，把好源头审核关，对部门提出的预算追加从严把关，做好追加必要性论证，为政府提供决策依据。四是坚持“以收定支”，依法细化预算支出层次，确保政府预算、部门预算支出与财力来源相对应，做到有保有压，大力压减非急需、非刚性支出、非重点项目支出，把钱用在刀刃上。全力以赴抓重点、补短板、强弱项，切实保障好“六保”、“六稳”等重点领域支出。五是坚持绩效优先，确保“花钱必问效、无效必问责”，不断提高财政资金配置效率和使用效益。
（四）研判政策走势，大力争取上级资金支持。准确把握中央、自治区的政策取向，加强沟通协调，积极策划项目，深入研究民生和重点领域有关政策和支持重点，掌握实情，做实做好项目前期准备工作，积极沟通汇报，积极争取上级财政资金支持，提高向上争取的效果，有效保障重大项目和民生支出资金需求。
（五）深化财政改革，促改革添活力。一是推进零基预算改革，继续完善支出标准体系建设。完善政府预算体系，加强政府性基金预算与一般公共预算统筹衔接。加快推进预算管理一体化系统建设，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是逐步健全预算绩效评价体系。加大宣传，提高意识；强化队伍建设，持续提升履职能力；推行财政投资评审、绩效评价改革，提升预算绩效评价体系建设，拓宽绩效评价范围；落实责任主体，强化绩效问责；深化部门协调，汇聚改革合力。三是推进财政监督管理。推进财政监督与财政管理结合，充分发挥财政监督在推动财税改革、规范财政管理、防范财政风险、严肃财经纪律等方面的保障作用，强化检查成果运用，保障重大财税政策贯彻落实。四是推进政府债务管理。加强偿债资金管理，做好债务偿还资金安排，及时跟踪债务数据变动情况，及时排查债务风险隐患，稳步化解地方政府隐性债务风险，筑牢财政安全屏障。
各位代表，做好2022年财政工作意义重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，认真听取县政协的意见和建议，敢于求新、勇于求变、善于求质，增强发展信心，抢抓发展机遇，勇于开拓进取，大力攻坚克难，确保圆满完成全年预算目标，为我县经济社会发展贡献力量。
名词解释：
〔1〕三保：指保工资、保运转、保基本民生。
〔2〕六稳：指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作。
〔3〕六保：指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
〔4〕财政收入：是指政府为履行其职能、实施公共政策和提供公共物品与服务需要而筹集的一切资金的总和，具体表现为在一定时期内(一般为一个财政年度)所取得的货币收入。
〔5〕一般公共预算收入：财政收入的来源之一，有计划有组织并由我县支配的纳入预算管理的资金。
〔6〕返还性收入：指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革后，对原属于地方的收入划为中央收入部分，给予地方的补偿。包括增值税、消费税返还，所得税基数返还，以及成品油税费改革税收返还。
〔7〕一般性转移支付：指中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中，均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按统一公式分配给地方的补助资金。
〔8〕专项转移支付：指中央政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。
〔9〕上年结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
〔10〕一般公共服务支出：指用于保障机构正常运行、开展业务活动所发生的基本支出和项目支出。
〔11〕预备费：为解决预算执行过程中临时需要追加的支出而设置的不安排具体用途的专项资金。
〔12〕政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
〔13〕社会保险基金预算：是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
〔14〕国有资本经营预算，是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
〔15〕政府债务余额：指政府在某财政年度末，所欠债务的累计余额。
〔16〕地方政府债务限额：根据新预算法规定,地方政府债务可以在国务院确定的限额内,通过发行地方政府债券的方式筹措,举借债务的规模。
〔17〕新增政府债券：指为新增政府债务发行的政府债券。分为一般债券和专项债券，一般债券对应没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券；专项债券对应有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。
〔18〕再融资债券：指用于偿还当年到期的地方政府债券本金发行的地方债券。
〔19〕中央直达资金：指中央建立特殊转移支付机制,新增财政资金直达市县基层、直接惠企利民,是党中央、国务院作出的重大决策部署,是扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要举措。
〔20〕盘活财政存量资金，是指各级政府沉淀在各种银行账户里的财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结余结转资金。盘活财政存量资金就是把闲置、沉淀的财政存量资金统筹用好，集中用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，提高资金使用效益。
〔21〕“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。
〔22〕政府采购：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。
〔23〕财政投资评审：是财政预算管理的重要组成部分，它是由财政部门内部专司财政评审的机构，依据国家法律、法规和部门规章的规定，运用专业的技术手段，从工程经济和财政管理的角度出发，对财政支出项目全过程进行技术性审核与评价的财政管理活动。
