（广西壮族自治区）关于来宾市忻城县全县与县本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于忻城县全县与县本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月10日在忻城县第十八届人民代表大会第三次会议上
忻城县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县与县本级2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县第十八届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和其他同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，做好全年工作意义重大。在自治区党委、市委和县委的坚强领导下，在县人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中央经济工作会议、中央纪委六次全会、中央农村工作会议等会议部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，全力服务新发展格局，坚定实施农发行“六个坚持”总体战略、“四个全力”发展战略和“十四五”发展规划纲要，坚持“传承、创新、夯实、提高、加强”工作要求，以高质量发展为主题，以服务乡村振兴统揽工作全局，全力服务国家粮食安全，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，积极支持农业现代化、农业农村建设、区域协调发展和生态文明建设，持续深化“八项改革”“八大工程”，为推动乡村振兴、促进经济社会发展、实现共同富裕作出新的更大贡献。
全县组织财政收入55,149万元，完成年初预期目标57,556万元的95.82%，其中全县一般公共预算收入完成36,298万元，完成年初预算目标的111.2%，同口径增长18.2%。全县公共预算支出完成325,433万元，完成调整预算321,299万元的101.29%，同比下降7.96%。
（一）一般公共预算执行情况。
1．全县一般公共预算执行情况。
2022年，全县财政总收入342,744万元，其中：一般公共预算收入36,298万元、上级补助收入258,178万元、上年结余收入2,698万元、调入资金34,233万元、债券转贷收入10,732万元、动用预算稳定调节基金605万元。
2022年，全县一般公共预算支出325,433万元，上解上级支出2,315万元，地方政府债务还本支出8,602万元，结转下年支出专款4,445万元，安排预算稳定调节基金1,949万元。全县一般公共预算总支出342,744万元，收支平衡。
（1）全县一般公共预算收入执行情况。2022年，全县一般公共预算收入完成36,298万元，完成年初预算的111.2%，同口径增长18.2%。其中：税收收入17,288万元，完成年初预算的90.55%，同比上年下降0.54%；非税收入19,010万元，完成年初预算的140.31%，同比上年增42.14%。
税收收入中：国内增值税6,825万元，下降16.59%；企业所得税1,579万元，增长4.29%；个人所得税426万元，下降12.88%；资源税518万元，下降25.57%；城市维护建设税1,213万元，下降13.60%；房产税484万元，增长4.76%；印花税429万元，增长6.45%；城镇土地使用税446万元，增长32.74%；土地增值税525万元，下降16.53%；车船使用税755万元，增长0.53%；耕地占用税2,983万元，增长134.33%；契税1,052万元，下降11.67%；环境保护税53万元，增长6%；其他税收完成0万元，下降100%。
组织财政收入减收主要因素是增值税、个人所得税和资源税、城市维护建设税、土地增值税、契税等税收减收。一是政策因素，2022年4月起实施加大增值税期末留抵退税政策，增值税办理退库1,417万元。二是为贯彻落实延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部门税费政策，共有378户企业享受“五税两费”缓缴政策，金额共计934万元。三是建筑业锐减，入库税收下降。
（2）全县一般公共预算支出执行情况。2022年，全县一般公共预算支出325,433万元，完成调整预算321,299万元的101.29%，同比下降7.96%。其中：一般公共服务支出27,763万元，下降12.2%；国防支出545万元，下降37.36%；公共安全支出12,218万元，增长0.49%；教育支出58,114万元，增长11.9%；科学技术支出1,204万元，增长994.55%；文化旅游体育与传媒支出3,347万元，下降51.6%；社会保障和就业支出53,594万元，下降3.16%；卫生健康支出21,456万元，下降46.98%；节能环保支出2,355万元，下降34.38%；城乡社区支出28,853万元，增长159.87%；农林水支出90,765万元，下降21.73%；交通运输支出1,676万元，下降56.7%；资源勘探信息等支出991万元，下降15.3%；商业服务业等支出757万元，下降54.56%；金融支出2,497万元，增长102.19%；自然资源海洋气象等支出5,310万元，增长125.67%；住房保障支出8,193万元，下降5.17%；粮油物资储备事务支出211万元，增长142.53%；灾害防治及应急管理支出2,304万元，增长47.22%；其他支出（类）44万元，下降6.38%；债务付息支出3,224万元，增长12.41%；债务发行费用支出12万元，增长300%。
2．县本级一般公共预算执行情况。
2022年，县本级一般公共预算支出232,189万元，上解上级支出2,315万元，补助下级支出93,244万元，债券还本支出8,602万元，结转下年支出专款4,445万元，调入预算稳定调节基金1,949万元。县本级一般公共预算总支出342,744万元，收支平衡。
（1）县本级一般公共财政预算支出执行情况。2022年，县本级一般公共预算支出232,189万元，完成年度预算的89.78%，下降15.09%。其中主要有：一般公共服务支出16,594万元，下降16.24%；国防支出521万元，下降33.63%；公共安全支出12,129万元，增长0.47%；教育支出24,059万元，下降1.12%；科学技术支出1,191万元，增长982.73%；文化旅游体育与传媒支出3,027万元，下降54.25%；社会保障和就业支出46,096万元，下降5.57%；卫生健康支出19,471万元，下降49.54%；节能环保支出1,422万元，下降41.98%；城乡社区支出28,336万元，增长172.28%；农林水支出58,862万元，下降34.60%；交通运输支出1,596万元，下降58.68%；资源勘探信息等支出989万元，下降15.47%；商业服务业等支出757万元，下降54.56%；金融支出2,497万元，增长102.19%；自然资源海洋气象等支出4,133万元；增长196.06%；住房保障支出4,720万元，下降15.38%；粮油物资储备支出211万元，增长142.53%；灾害防治及应急管理支出2,298万元，增长48.83%；债务付息支出3,224万元，增长12.41%；债务发行费用支出12万元，增长300%。
（2）总预备费执行情况。
2022年年初预算安排总预备费2,700万元，用于疫情防控和补充基本支出、民生支出，在相应科目中反映。
（3）预算稳定调节基金执行情况。
2022年一般公共预算收入36,298万元，超调整预算数1,949万元，超收部分调入预算稳定基金，将在2023年全部调入一般公预算支出。
（二）政府性基金预算执行情况。
1.全县政府性基金预算执行情况。
2022年全县政府性基金预算收入109,743万元，同比增长11.88%，其中：当年政府性基金预算收入60,030万元，同比增长107.79%；上级补助收入1,292万元；上年结余收入6,775万元；新增专项债券转贷收41,646万元，同比下降27.95%。
2022年全县政府性基金预算支出109,743万元，其中：当年支出70,162万元，调出资金33,633万元，年终结余5,948万元。当年支出：文化旅游体育与传媒支出6万元，增长20%；社会保障和就业支出300万元，增长91.1%；城乡社区支出27,352万元，增长44.1%；农林水支出405万元，下降69.7%；交通运输支出36,446万元，均是政府收费公路专项债券收入安排的支出，2021年无此项；其他支出5,536万元，下降90.5%，其中其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出5,200万元，下降91%；彩票公益金安排的支出336万元，下降44.3%。
2.县本级政府性基金预算执行情况。
2022年县本级政府性基金预算收入与全县收入一致。2022年县本级政府性基金预算支出69,318万元，补助下级支出844万元，调出资金33,633万元，年终结余5,948万元。
（三）社会保险基金预算执行情况。
2022年社会保险基金包括城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。两项社会保险基金本年收入共完成35,423万元，比上年数36,203万元下降2.15%；当年基金支出完成30,847万元，比上年数30,960万元下降0.36%，收支相抵,当年收支结余4,576万元,加上上年结余28,014万元，年终滚存结余32,590万元。
（四）政府债务情况。
1.政府债务限额。
我县2022年地方政府债务余额限额为242,332.25万元，其中：一般债务限额为94,332.25万元，专项债务限额为148,000万元。
2.政府债务余额。
2022年底，县本级地方政府债务余额为238,850.81万元，其中一般债务余额为90,404.81万元，专项债务余额为148,446万元。
3.政府债券发行及转贷情况。
2022年一般债务期初余额为195,100.35万元，其中：一般债券为88300.35万元，专项债务106,800万元。本年地方政府债务（转贷）收入累计52,378.25万元。其中：再融资债券7,700万元；新增债券转贷收入44,678.25万元，（其中一般债券3,032.25万元,专项债券41,646万元）。外债转贷收入0万元。主要用途：
再融资债券7,700万元，偿还2017年广西壮族自治区政府一般债券（六期）本金7,300万元中的6,500万元，偿还2015年广西壮族自治区政府一般债券（十一期）本金1,300万元中的1,200万元；
新增政府债券44,678.25万元。其中，一般债券项目：（1）乡镇医疗卫生：忻城县大塘中心卫生院业务用房建设项目228万元、忻城县乡镇饮用水监测项目270万元；（2）农林水利建设：忻城县水利项目5万元、小型水库安全运行项目29万元；（3）教育基础设施:忻城县农村义务教育教师周转房项目176万元、忻城县农村公办学校校舍安全保障长效机制项目215万元、忻城县思练镇中心小学一区教师周转房项目300万元、忻城县古蓬镇中心小学教师周转宿舍楼290万元、忻城县遂意乡中心小学教师周转房项目160万元。（4）县域基础设施：来宾市忻城县城镇保障性安居工程项目29.73万元、忻城县2022年城镇老旧小区改造项目89.52万元、忻城县生活垃圾填埋场渗滤液车间设备更换工程项目275万元、村容村貌整体提升项目765万元。（5）其他项目：忻城县公安局城关派出所建设项目200万元。专项债券项目：（1）公立医院:忻城县人民医院公共卫生应急诊疗中心及配套设施建设项目1,300万元，忻城县妇幼保健院妇幼健康服务业务综合楼及配套设施建设项目3,900万元。（2）收费公路:贺州至巴马高速公路（来宾至都安段）项目36,446万元。
4.2022年政府债务还本付息情况。
2022年地方政府债务还本付息支出累计为16,373.74万元。其中包括:再融资债券安排还本7,700万元，公共预算安排还本900万元。公共预算安排付息7,773.74万元（其中一般债务付息3,003.96万元，专项债务付息支出4,769.78万元）。
（五）预算绩效管理工作推进情况。
印发了《关于推进全过程预算绩效管理相关工作的通知》、《忻城县项目支出绩效评价管理办法》，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益，强化各部门预算绩效管理的主体责任，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，将政府预算、部门和单位、重大政策和项目全面纳入预算绩效管理，建立全过程预算绩效管理链条，完善全覆盖预算绩效管理体系，促进预算和绩效一体化，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。2022年，聘请第三方对2021年扶贫小额信贷贴息、大塘镇金山村水厂建设工程、南方牛都全产业链-练江养殖基地等21个项目支出进行绩效再评价，评价涉及12个部门（单位），涉及金额3.04亿元。其中12个项目绩效评价等级为“优”、7个项目绩效评价等级为“良”、2个项目绩效评价等级为“中等”。绩效再评价结果切实强化了预算绩效管理的主体责任，有利于规范预算编制的科学性，提高了财政资金使用效益。
（六）2022年重点工作落实情况。
2022年，全县各级各部门认真贯彻落实中央、自治区和县委决策部署，按照《预算法》和人大预算审查监督重点向预算和政策拓展的要求，全面落实县人大各项预算决议，坚持稳字当头、稳中求进，狠抓预算执行管理，切实提升财政政策效能，推动财政高质量发展，聚力打赢三大攻坚战，推动融入新发展格局。
1.推动融入新发展格局，推动经济持续健康发展。
充分发挥积极财政政策，多措并举促进经济稳增长。全力落实减税降费政策，持续优化营商环境，吸引各类多元化社会资本聚集，促进产业融合发展。一是高效落实减税降费政策。截至2022年12月底全县办理留抵退税累计完成1,417.10万元，将税款以“真金白银”的形式退给企业，为企业纾困解难，助力企业做大做强；为贯彻落实延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部门税费政策，共有378户企业享受“五税两费”缓缴政策，金额共计934万元。二是强化财政金融联动。截至2022年12月底全县“桂惠贷”投放1686笔，放款金额13.53亿元，惠及企业1511家，超额完成全年放款11亿元的目标任务，预计贴息金额2,452.10万元，已经拨付贴息2,118.19万元。三是大幅增加工业投入。截至2022年12月底，上级下达乡村振兴、工业振兴资金共6,650万元，重点推进忻城县红渡工业区基础设施工程（一期）、广西开蒙医疗科技有限公司等重大项目建设。四是加快推进国有企业市场化转型。根据《中共中央关于深化国有企业改革的指导意见》，结合县属国有企业实际，为调整完善县属国有企业组织架构，推动忻城县国有企业做大做优，促进国有企业提质增效转型升级。2022年县产投公司已通过市场监管局政务平台划转股权至县国投公司，县农投公司、县文旅投公司、县青云矿投公司因融资业务暂未能办理划转股权手续。
2.严把“预算关”，精打细算“控源头”。
从严从紧编制年初预算，从源头上抓好资金安排，大力压减一般性支出,削减非急需非刚性和低效无效支出，切实硬化预算约束，严控预算追加。2022年部门预算一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费在2021年部门预算批复数的基础上按5%的比例压减;除重点、刚性和急需支出外，其他一般性项目支出按10%的比例压减。从严控制新增项目支出,原则上不开新的支出口子，坚决取消不必要的项目支出。加强对相关支出事项必要性、合理性的审核，各项支出务必精打细算，把每一笔钱都用在刀刃上、要紧处，不得安排无实质内容的公务活动。严禁新建楼堂馆所,严禁铺张浪费，强化资产管理,严把新增资产配置关口，不得超标准、超范围配置资产，不得配置与单位履职无关的资产。
3.加强财政收支管理，促进财政可持续发展。
（1）做大做强财政收入。紧盯收入预期目标，加强对财政运行的分析调度，确保财政稳健运行，实现财政收入“颗粒归仓”。2022年12月底，全县组织财政收入累计完成55,149万元，同比53,786万元增收1,363万元，增长2.53%；一般公共预算收入完成36,298万元，同比30,755万元增收5,543万元，增长18.02%。
（2）积极争取上级资金。确把握国家政策导向和支持重点，找准增量来源，持续加大汇报争取力度，截至2022年12月底，全县共收到上级补助资金25.95亿元和上级转贷的债券资金5.24亿元（其中，一般债券1.07亿元，专项债券4.16亿元）。
4.优化政府采购营商环境，促进政府采购公平竞争。
（1）加强政府采购监督管理。2022年全县完成政府采购备案2656宗，采购计划备案金额30,807.27万元，其中项目采购149宗，项目采购预算金额24,839.79万元，实际中标金额24,465.42万元，共计节约财政资金374.37万元。（全年受理政府采购投诉0起，招投标投诉0起，受理行政复议0起）。
（2）加强项目评审。一是做好项目预算评审工作，全年共完成项目预算评审105个，项目送审金额总计131,022.55万元，审定金额122,683.45万元，核减金额8,339.10万元，核减率6.36%。二是做好项目结算评审工作，全年共完成项目结算评审82个，项目送审金额总计36,264.29万元，审定金额33,745.19万元，核减金额10,858.20万元，核减率6.95%。
5.加大民生领域投入，提升群众幸福指数。
坚持保民生、兜底线、补短板，着力优化支出结构，将支出向民生方面倾斜，着力保障民生支出。2022年民生支出累计完成275,835万元，占一般公共财政预算支出比重为84.76 %。加大对学前教育、义务教育、职业教育等投入，推动教育事业发展，全年教育总投入58,114万元；安排社保资金43,828.67万元，支持社保、医疗卫生和民政事业；安排惠农补贴资金8,683.12万元，用于发放耕地地力保护补贴、双季稻补贴、良种补贴、退耕还林补助、农机购置等惠农补贴。
6.积极统筹整合资金，聚力打赢三大攻坚战。
一是重大风险防范和化解攻坚战。年内我县未发生财政赤字，未被上级列入风险预警名单。二是2022年全县统筹整合财政涉农资金37300万元（中央和自治区衔接资金34688万元，统筹整合涉农资金2621万元），主要投向：农业生产发展16510.37万元、基础设施建设12968.09万元、其他7821.54万元。截至12月30日累计支出36746.29万元，支出进度98.52%。三是污染防治攻坚战。全年安排污染防治资金8312.58万元，重点开展农村环境整治、农村安全饮水、水环境治理等。
7.稳妥防范化解风险，保障财政资金安全运行。
一是积极消化到期债务，缓解债务还本付息压力，2022年，我县获得再融资债券资金7,700万元，用于偿还到期债务本金。二是积极争取新增债券资金,弥补新建项目资金缺口，2022年我县获得新增债券资金44,678.25万元。三是做好政府性债务统计分析，县财政局牵头组织做好我县政府性债务数据统计、做好月报工作，测算分析债务风险状况，做好监测预警和风险摸底排查。四是严格控制债务增长，做到有计划的举债，规范政府举债行为，完善借、用、还相统一的地方政府债务管理机制，充分发挥地方政府规范举债的积极作用，切实防范化解财政金融风险，保障财政资金安全运行。
总体来看，2022年全县财政运行平稳，有效服务全县经济社会发展，但财政工作面临着巨大的挑战和困难，主要表现有：预算执行的及时性和均衡性有待提高，预算执行刚性不够，执行中存在追加等情况；财政困难没有根本改观，收支矛盾非常突出；保障和改善民生，提高基本公共服务的保障能力仍然较低，我县一般公共预算收入规模小，主要依靠上级转移支付收入，财力仅能保证基本的刚性支出，随着乡村振兴投入加大、社保支出增加和债务还本付息支出使得财政收支矛盾加剧；财政资金筹措压力很大，财政风险高等。今后，我们将高度重视这些问题，持续改进工作，切实采取有效措施，努力加以解决。
由于决算尚未完成，现在向各位代表报告的2022年预算执行情况与实际执行情况相比会有一些出入，最终执行结果以决算数为准，以上有关预算执行的具体情况详见《忻城县全县及县本级2022年预算执行情况和2023年预算（草案）》。待2022年决算编成后再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定，报县人大常委会备案。
二、2023年全县与县本级预算草案
根据中央、自治区决策部署和全县经济工作会议精神，结合我县经济形势，2023年财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的二十大精神，全面贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神，落实好“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，强力推进“三大振兴”、深挖“三大潜力”、守住“三条底线”，统筹发展和安全，稳步推进我县经济高质量发展。强化部门单位收入管理，加强财政资源统筹；大力优化支出结构，突出重点、全力保障市委市人民政府确定的重点领域支出和重大项目建设；坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出；深入推进零基预算改革，完善部门预算审核机制，着力提高年初预算细化率；完善预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。
根据上述指导思想，2023年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：
一是提质增效，服务大局。坚持问题导向、目标导向、结果导向，提高财政政策的前瞻性、针对性、有效性，促进积极财政政策提质增效。加强财政统筹能力，全力服务经费发展大局。
二是量财办事原则，以收定支。预算编制要以各部门、各单位履行工作职责、发展目标的要求为依据，兼顾需要与财力可能，实事求是、科学合理安排财政支出，做到量入为出，收支平衡。
三是坚持党政机关过紧日子，建设节约型机关、节约型社会，建立节约型财政保障机制。各单位要带头严格支出管理，厉行节约办一切事业，重点保障刚性支出、急需支出，从严控制一般性支出。精简会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动，加强地点相同、对象重叠、内容相近等公务活动整合，积极采用视频、电话、网络等新型方式开展，努力降低行政运行成本。严格执行各项经费开支标准，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算。强化“三公”经费预算管理，对无实质内容的因公出国（境）、公务接待等活动，要坚决予以取消。推进行政事业单位资产共享共用，严格新增资产配置管理，不得超标准、超范围配置资产，不得配置与单位履职无关的资产。
四是推进“零基预算”管理改革，提高项目支出预算管理水平。从编制2023年部门预算开始，各单位全部按照零基预算改革要求编制部门预算，实现全覆盖。对计划申报纳入下一年度部门预算的项目支出，原则上除应急救灾和突发事件处置等特殊项目资金外，均要在部门预算草案“二上”前细化到项目实施单位并明确具体安排金额，进一步提高项目支出预算细化率，确保预算一经批复即可执行，尽早发挥财政资金使用效益。将部门预算项目支出细化情况作为部门零基预算审核重点内容，加强与人大监督的衔接协同，加大审核力度，强化审核结果应用。对审核中发现的未按要求进行细化或细化分配结果不符合规定的，将综合采取收回部门预算“一下”控制数、延后到以后年度安排或限期调整等措施进行整改。
五是合理开展事前绩效评估，持续严格绩效目标管理。按照《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（桂发〔2018〕26号）、《忻城县部门预算事前绩效评估暂行办法》（忻财函〔2022〕4号）等有关规定，对500万元以上的新增重大政策及重大项目（包括新出台年度支出或单项支出500万元及以上的重大政策和项目、已到期需申请延续或支出方向、任务及标准等发生重大调整变化涉及500万元及以上现有重大政策和项目）要组织开展事前绩效评估，提交事前绩效评估报告，评估结果作为申报预算的必备条件。未按规定提供事前绩效评估报告的，不予纳入财政项目库，不得安排预算。要严格绩效目标管理，按照《广西壮族自治区财政厅关于印发广西壮族自治区本级预算绩效目标管理暂行办法的通知》（桂财办〔2017〕60号）有关规定，科学、完整地设置预算绩效目标，绩效目标或指标未按要求设定、绩效目标或指标未通过审核以及未按审核意见修改的，一律不予安排预算。2023年预算绩效目标与部门预算同步编制、同步审核、同步报送。
六是防范财政风险。硬化预算约束，规范限额管理，加强地方政府债务管理，避免辖区内出现政府性债务风险事件，始终保持政府性债务限额处于绿色水平线。
（一）2023年全县与县本级一般公共预算草案。
1.全县一般公共预算草案。
2023年，全县一般公共预算总收入287,875万元，其中：一般公共预算收入38,112万元、上级补助收入206,237万元、上年结余收入4,445万元、调入资金14,132万元（从政府性基金预算调入）、地方政府一般债券转贷收入23,000万元（再融资债券）、动用预算稳定调节基金1,949万元。其中：
全县组织财政收入计划完成58,458万元，较上年完成数55,149万元，增加3,309万元，增长6%。其中公共财政预算收入计划完成38,112万元，较上年完成数36,298万元增加1,814万元，增长5%。
全县公共财政预算收入的主要安排情况是：税收收入19,092万元，较上年完成数17,288万元增加1,804万元，增长10.43%；非税收入19,020万元，较上年完成数19,010万元增加10万元，增长0.05%。
2023年全县一般公共预算总支出安排287,875万元，当年收支平衡。其中：全县一般公共预算支出安排258,978万元，较上年年初预算260,540万元减少1,562万元，下降0.60%；上解上级支出5,047万元，其中新增两院上划2,732万元；地方政府债券还本支出23,850万元。
全县一般公共预算支出安排情况是：一般公共服务支出27,845万元，增加76万元，增长0.27%；国防支出363万元，减少33万元，下降8.33%；公共安全支出8,868万元，减少1,451万元，下降14.06%；教育支出51,017万元，减少1,871万元，下降3.54%；科学技术支出1,958万元，增加1,846万元，1648.21%；文化旅游体育与传媒支出3,232万元，增加482万元，增长17.53%；社会保障和就业支出53,312万元，减少305万元，下降0.57%；卫生健康支出20,142万元，减少6,475万元，下降44.99%；节能环保支出4,305万元，增加3,579万元，增长492.98%；城乡社区支出4,568万元，增加1,313万元，增长40.34%；农林水支出61,465万元，增加7,315万元，增长13.51%；交通运输支出1,603万元，增加555万元，增长52.96%；资源勘探信息等支出213万元，减少85万元，下降28.52%；商业服务业等支出156万元，减少37万元，下降19.17%；金融支出1,300万元，2022年无此项；自然资源海洋气象等支出2,033万元，减少365万元，下降15.22%；住房保障支出8,652万元，增加1,177万元，增加15.75%；粮油物资储备支出42万元，增加37万元，增长740%；灾害防治及应急管理支出2,068万元，增加1,237万元，增长148.86%；预备费2,800万元，预备费按预算总支出的1%预留；债务付息支出3,036万元。
（注：为提高预算编报的完整性，根据自治区财政厅《关于进一步提高预算编制完整性的通知》（桂财预〔2008〕162号）的要求，从2009年起，县级财政应将上级提前告知的专项转移支付预计数全额编入本级预算。上级提前告知的转移支付预计数仅作为下级编制预算的参考，各地实际的转移支付数以年度预算执行中追加预算发文和结算文件为准。）
2.2023年县本级一般公共预算草案。
2023年县本级一般公共预算支出204,305万元，比上年年初预算减少5,583万元，下降2.66%；上解上级支出5047万元，其中新增两院上划2,732万元；补助下级支出54,673万元；地方政府债券还本支出23,850万元。
一般公共预算支出中安排情况是：一般公共服务支出17,839万元，增加581万元，增长3.37%；国防支出334万元，减少34万元，下降9.24%；公共安全支出8,764万元，减少1,459万元，下降14.27%；教育支出31,507万元，减少480万元，下降1.50%；文化旅游体育与传媒支出2,984万元，增加548万元，增长22.50%；社会保障和就业支出45,314万元，减少3,134万元，下降6.47%；卫生健康支出17,922万元，减少16,727万元，下降48.28%；节能环保支出4,226万元，增加3,565万元，增长539.33%；城乡社区支出4,550万元，增加1,312万元，增长40.52%；农林水支出51,980万元，增加5,071万元，增长10.81%；交通运输支出1,603万元，增加555万元，增长52.96%；资源勘探信息等支出212万元。减少84万元；下降28.38%；商业服务业等支出156万元，减少37万元，下降19.17%；金融支出1,300万元，2022年无此项；自然资源海洋气象等支出1,108万元，减少167万元，下降13.1%；住房保障支出4,603万元，增加346万元，增长8.13%；粮油物资储备支出42万元，增加37万元，增长740%；灾害防治及应急管理支出2,068万元，增加1,236万元，增长148.56%；县本级一般公共预算安排总预备费2800万元，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支；债务付息支出3,036万元。
3.关于2023年财政预算支出安排保障的重点。
（1）优先保障干部职工工资及福利水平。
一是安排全县在职干部职工工资及津补贴资金53,133万元；二是安排全县在职干部职工社会保障缴费15,194万元；三是安排住房公积金7,626万元；四是年终一次性奖金540万元；五是安排绩效奖励4,659万元；六是安排单位伙食补助资金2,408万元；七是安排物业服务补贴1,819万元；八是安排体检费461万元。
（2）重点领域支出保障。
公共安全方面。一是交通安全管理、保障方面经费302万元。二是安排公安监控网络建设和租用经费481万元。
教育方面。坚持教育优先发展，深化教育改革创新,完善学前教育体系、巩固提高义务教育、稳步发展普通高中教育、大力发展职业教育、推进高校发展。一是足额落实公用经费，确保学校的正常运转和提高办学质量。二是安排教育附加收入683万元，地方教育附加收入455万元，用于学校建设和日常运转出。三是安排税费改革农村中小学教育专款229万元。
巩固脱贫衔接乡村振兴方面。一是安排统筹整合类资金29，428万元；二是县本级财力安排：巩固脱贫衔接乡村振兴项目经费2,150万元，驻村工作队员相关经费1,103万元，乡村振兴工作经费554万元等。
卫生健康方面。安排城乡居民基本医疗县级财政配套资金、独生子女户、双女结扎户缴纳新型农村养老保险经费、独生子女户、双女户参合经费、基本公共卫生服务、艾滋病防治专项基金、免费婚前医学检查经费、“应检尽检”人群核酸检测费等医疗卫生专项资金4,005万元，为全县城乡居民免费提供基本公共卫生服务项目，继续推进艾滋病防治，开展免费孕前优生健康检查、落实计生扶持政策。
社保就业方面。安排机关事业单位养老保险县级配套资金5,000万元；安排城乡居民基本养老保险县级配套资金825万元；安排做实机关事业单位退休人员职业年金账户县级财政负担资金1,000万元；安排县级困难群众救助补助资金839万元；安排高龄补贴751万元；安排其他社会保障专项资金3,844万元。
经济高质量发展方面。安排“桂惠贷”贴息经费1,300万元，引导金融机构按照市场化、法制化原则投放优惠利率贷款，推动市场主体融资覆盖面显著提升，利率水平明显下降，首贷、信用贷、无还本续贷比例明显提高，为全县经济高质量发展提供有力支撑；安排县域交通基础设施提升PPP项目回购资金1,000万元，用于改善城乡社区公共基础设施。
（二）2023年政府性基金收支安排情况。
政府性基金预算总收入安排26,569万元，其中：1.国有土地使用权出让金收入18,446万元；2.城市基础设施配套费收入250万元；3.污水处理费收入250万元；4.上级补助收入1,675万元；5.上年结余收入5,948万元。
政府性基金预算总支出安排26,569万元，其中：1.文化体育与传媒支出22万元；2.社会保障和就业支出716万元；3.城乡社区支出9,880万元；4.农林水支出328万元；5.其他政府性基金支出1,491万元；5.调出资金14,132万元（调入一般公共预算使用）。
（三）2023年社会保险基金预算安排情况。
按照自治区社会保险基金预算编报要求，编制2023年社会保险基金预算。2023年我县社会保险基金预算编制范围包括：机关事业单位基本养老保险基金和城乡居民基本养老保险基金。2023年社会保险基金预算收入38,290万元，同比增长6.09％；基金预算支出34,734万元,同比增长9.53％。基金预算收支相抵,当年收支结余3,556万元,加上上年结余32,590万元后，年终滚存结余36,146万元。
（四）2023年国有资本经营预算收支情况。
国有资本经营预算总收入安排13万元，其中：1.上级补助收入3万元；2.上年结余收入10万元。
国有资本经营预算总支出安13万元，全部用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（五）完成2023年预算工作的主要措施。
2023年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，坚决执行县委、县政府各项决策部署，落实坚持稳字当头，稳中求进，坚持系统观念，守正创新，牢牢把握“六个更好”，统筹坚定信心，纲举目张，真抓实干落实，有效防范化解重大经济金融风险等重点任务，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，加力稳增长，创新增动能，加力抓统筹促协调，加力惠民生增福祉，加力防风险、保安全，努力实现质的有效提升和量的合理增长，以新气象、新作为推动全县经济高质量发展，奋力开创新时代最美忻城建设新局面。
1.强化生财理财，开源节流。
一是加强收入征管。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管。强化财税协同配合，分级落实责任。二是加强可持续财源建设。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的首位，落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担。全面兑现中央、省、市、县各项企业优惠政策，支持企业发展壮大。三是积极向上争取资金。积极抢抓经济新常态下国家将继续实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、省市宏观政策导向，力争对上争取政策、项目和资金实现新突破。四是盘活财政存量资金、用好增量，加大财政资金整合力度，强化结转结余资金管理，对结转规模较大或预算执行进度缓慢的资金，按照规定调整用于其他需要资金支持的领域或事项，提升财政资金的聚合效益。五是强化节支管理，压减一般性支出，大力压减无效支出，调整优化支出结构，切实硬化预算约束，严控预算追加。
2.优化财政支出结构。
按照建立公共财政、民生财政的要求，不断优化财政支出结构，集中财力切实保障经济社会发展和民生需求。整合各项资源资金，确保财政资金精准投入、精准使用于乡村振兴。大力发展现代特色农业，推进乡村建设行动，深化农村改革，全面推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。强化基础设施建设，加快完善立体交通网络，加强能源网络设施、新型基础设施建设。
3.狠抓预算执行管理。
加强预算执行监测分析，提高预算执行效能，促进预算单位财政资金使用安全规范高效。全面落实各部门对预算执行的主体责任，加大对预算执行主体责任落实的监督考核，加强考核结果在奖惩机制中的具体运用，严格执行预算执行进度与预算安排挂钩机制。提升预算执行考核层次，推动将部门预算执行情况纳入政府绩效考核范围和人大监督重点。
4.全面实施预算绩效管理。
严格落实《中共中央 国务院关于全面实施绩效管理的意见》，严格执行我县《关于推进全过程预算绩效管理相关工作的通知》、《忻城县项目支出绩效评价管理办法》，强化各部门预算绩效管理的主体责任，推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设，将政府预算、部门和单位、重大政策和项目全面纳入预算绩效管理，建立全过程预算绩效管理链条，完善全覆盖预算绩效管理体系，促进预算和绩效一体化，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。
5.切实防范地方政府隐性债务风险。
认真贯彻落实中央相关文件要求，坚持守土负责、守土尽责和谁举债谁负责，依法依规落实各部门化债、控债、防范债务风险等债务管理工作的主体责任。健全规范举债程序和资金用途、明确债务偿还责任、考核问责等方面的制度。坚决遏制地方政府隐性债务增量，积极化解隐性债务存量。健全“举债必问效、无效必追责”的督查问责机制。加强隐性债务监控，坚决制止新增隐性债务。
6.主动接受人大政协监督，切实加强自身建设。
认真落实《预算法》，依法主动接受县人大、县政协监督。广泛听取、积极采纳县人大代表、县政协委员意见建议，努力提高人大代表建议议案和政协委员提案办理质量，不断改进财政工作。
各位代表，2023年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委的正确领导下，坚决贯彻落实好中央、自治区及县委、县政府的各项决策部署，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，不忘初心、牢记使命,真抓实干，努力开创财政改革发展新局面。
