（广西壮族自治区）关于来宾市金秀瑶族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
金秀瑶族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
各位代表:
受自治县人民政府委托,现将自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请自治县第十七届人民代表大会第三次会议审查,并请各位政协委员和其他同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年,在党中央、国务院和区、市、县委的坚强领导下,在自治县人大、政协的有效监督和社会各界的大力支持下,自治县各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习宣传贯彻落实党的二十大精神,认真学习贯彻习近平总书记对广西“五个更大”重要要求,深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神,坚决贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求,坚持稳字当头、稳中求进,积极的财政政策进一步提升效能,有力推动全县经济社会高质量发展。
(一)一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况
2022年,全县一般公共预算收入23,209万元,比2021年增长(以下简称自然口径)5.4%,扣除留抵退税因素后同口径(以下简称同口径)增长6.9%。其中税收收入13,944万元,按自然口径计算下降2.1%,扣除留抵退税因素后同口径增长0.32%,占一般公共预算比重为60.1%,主要由于房地产市场持续低迷、疫情反复、工业企业利润下降和落实其他减税政策导致减收等因素影响;非税收入9,265万元,比上年同期增长19.2%,占一般公共预算比重为39.9%,主要由于加大国有资产资源处置力度以及公办幼儿园改革保教费按程序缴入国库。
2.支出预算执行情况
全县一般公共预算支出216,336万元,完成年度预算的97.4%,比上年同期增长19.8%。其中民生支出168,840万元,同比增支31,505万元,增长22.9%,占一般公共预算支出的78.1%。2022年一般公共预算支出增幅较大,主要是由于机关事业单位和退休人员工资同步提标、自治区转贷新增一般债券资金、自治县成立七十周年庆祝活动、注入国有企业资本金和疫情防控相关工作经费等重点因素造成。反映在以下支出功能科目中:
一般公共服务支出24,863万元,比上年同期增长4.5%。
国防支出282万元,比上年同期下降18%。
公共安全支出10,329万元,比上年同期增长5.5%。
教育支出35,380万元,比上年同期增长0.1%。
科学技术支出2,190万元,比上年同期增长2134.7%。
文化旅游体育与传媒支出9,430万元,比上年同期增长171.8%。
社会保障和就业支出23,802万元,比上年同期增长17.4%。
卫生健康支出29,824万元,比上年同期增长62.9%。
节能环保支出2,620万元,比上年同期增长24.3%。
城乡社区支出5,799万元,比上年同期增长29.3%。
农林水支出47,601万元,比上年同期增长11.1%。
交通运输支出3,973万元,比上年同期下降2.3%。
资源勘探信息等支出4,238万元,比上年同期增长69.7%。
商业服务业等支出959万元,比上年同期增长39.8%。
金融支出1,309万元,比上年同期下降8.2%。
自然资源海洋气象等支出3,425万元,比上年同期增长48.1%。
住房保障支出3,781万元,比上年同期增长16.6%。
粮油物资储备支出56万元,比上年同期下降3.4%。
灾害防治及应急管理支出1,988万元,比上年同期增长25.7%。
其他支出17万元,比上年同期下降62.2%。
债务付息支出4,428万元,比上年同期增长19.2%。
债务发行费用支出42万元,比上年同期增长740%。
3.收支平衡情况
全县一般公共预算收入23,209万元,加上上级补助收入(含税收返还和转移支付收入,下同)166,871万元、债务转贷收入40,549万元、调入资金2,240万元、上年结余1,621万元,收入总计234,490万元。全县一般公共预算支出216,336万元,加上上解上级支出1,436万元、政府债务还本支出10,929万元、安排预算稳定调节基金89万元、年末结余5,700万元,支出总计234,490万元。收支平衡。
4.其他需要报告的事项
(1)预备费执行情况。年初预算安排预备费2,000万元。为有效应对新冠肺炎疫情防控和保障基本民生,已全部动用安排用于突发公共卫生事件应急处理、对机关事业单位基本养老保险基金的补助、做实机关事业单位在职转退休、在职停保人员单位部分职业年金缴费等方面支出。
(2)“三公”经费、会议费和培训费执行情况。全年支出“三公”经费、会议费和培训费1,927万元,比上年减少108万元,下降5.3%。其中:公务接待费支出214万元,增长25.1%;因公出国(境)经费支出0元,与上年持平;公务用车购置及运行维护费792万元,下降8.1%(其中:公务用车运行维护费639万元,增长9.4%;公务用车购置费153万元,下降45%);会议费支出145万元,下降35.8%;培训费支出645万元,下降16.9%。
(3)预算稳定调节基金执行情况。2021年年末预算稳定调节基金0万元,2022年一般公共预算超收89万元,按规定补充预算稳定调节基金89万元,2022年末预算稳定调节基金规模为89万元。
(二)政府性基金预算执行情况
2022年,全县政府性基金收入23,420万元,下降14.3%,加上转移支付收入1,342万元、上年结余收入1,683万元、专项债务转贷收入49,100万元,全县政府性基金预算总收入75,545万元。全县政府性基金预算总支出59,684万元,完成年度预算的81.5%,增长88.6%,加上调出资金1,800万元,收支相抵,年末政府性基金预算结余14,061万元。
(三)国有资本经营预算执行情况
2022年,全县国有资本经营预算收入85万元,上级转移支付收入6万元,上年结余收入7万元。全县国有资本经营预算支出97万元,收支相抵,年末国有资本经营预算结余1万元。
(四)社会保险基金预算执行情况
2022年,全县社会保险基金收入19,447万元,增长30.9%。全县社会保险基金支出17,842万元,增长4.1%。收支相抵,全县社会保险基金预算当年收支结余1,605万元,加上上年结余10,645万元,年末滚存结余12,250万元。
(五)政府债务情况
1.政府债务限额情况。自治区财政厅核定我县2022年政府债务限额208,100万元,其中一般债务限额134,700万元,专项债务限额73,400万元。
2.政府债务余额情况。截至2022年底,我县政府债务余额207,718万元,其中一般债务余额134,415万元,专项债务余额73,303万元。全县政府债务余额均控制在限额以内。
3.新增政府债券安排使用情况。2022年,自治区转贷我县新增政府债券77,722万元,一般债券主要用于金秀公共体育场5,000万元,县民族高中桐木校区学生宿舍楼改扩建、农村公办学校校舍安全保障长效机制项目和乡饮用水监测项目1,393万元、国际瑶医医院项目15,000万元、重点乡镇卫生院综合救治体系乡村振兴、村容村貌整体提升、城市背街小巷等项目7,229万元,专项债券安排用于贺巴高速(蒙象段)11,700万元,乡村振兴有机农特产品良种开发与深加工示范基地4,800万元,县人民医院分院建设项目15,600万元,金秀国际瑶医医院项目17,000万元。
3.再融资债券转贷情况。2022年,自治区转贷我县再融资债券10,700万元,用于偿还到期政府债务本金。
4.政府债务还本付息情况。2022年,全县政府性债务还本10,929万元,到期政府债务本金均已如期偿还,全县政府性债务付息支出4,452万元。全县政府债务付息负担总体可控,未发生政府债务违约行为。
4.今后几年政府债券到期情况。分年度看,2023年到期本金27,940万元,2024年到期本金11,600万元,2025年到期本金2,300万元,2026年到期本金15,400万元,2027年到期本金2700万元,2028年及以后年度到期本金137,764万元。
各位代表,以上报告的2022年预算执行数均为快报数,具体执行情况详见附件,最终执行结果以上级批复的决算数为准。
(六)落实重大方针政策、决策部署以及自治县人大决议情况
一年来,我们认真贯彻县委十五届三次全会暨经济工作会议精神,全面落实自治县人大预算决议和审议意见要求,全面落实稳经济一揽子政策和接续政策措施,为打好“十场攻坚战”、稳住经济基本盘和全县经济社会高质量发展提供了有力的财政保障。
1.聚财力强保障,支持高质量发展
根据年初全县经济工作会议总体要求,健全财税部门协同工作机制,强化收支分析和信息互通,保持收入序时均衡入库。一是加强税源管理。对规模以上工业企业加强税收分析,形成一企一册,确保税收应收尽收;积极与项目管理部门对接,掌握项目施工进度,实现税收及时入库。二是挖掘非税收入潜力。加强行政收费及罚没的征管和国有资产处置力度,全年我县实现的非税收入9,265万元,非税收入对一般公共预算收入的贡献率为39.9%,有力缓解了因税收减收财力不足的困难。三是积极向上争取资金。今年,全县争取中央和自治区转移支付补助163,233万元,较上年同期增加17,510万元。争取新增地方政府债券(不含再融资债券)77,722万元,较上年全年增加72,421万元,为我县重点项目的建设和经济发展提供了资金支持。四是大力盘活财政存量资金。财政部门通过盘活存量、完善管理制度、规范资金使用等方式,全年收回存量资金6,895万元,统筹安排用于保工资、保基本民生等重点领域。
2.靠前发力快分配,促进稳增长提质效
2022年,以自治县成立70周年为契机,准确把握上级政策和投资重点,精准发力,超前做细做实新增政府债券项目基础准备工作,向上争取转移支付和债券资金创“十三五”以来新高,与上年同比分别增长11.5%和1366.2%。收到上级转移支付和债券资金后加快资金分配下达,确保资金到位即可推进项目建设,加快政府债券转贷使用节奏,避免“钱等项目”的情况发生,债券资金总体支出进度达78%,排名位居全区前列,支持金秀公共体育场、国际瑶医医院、县人民医院分院等13个项目建设。加快重点专项资金分配下达,督促预算单位及时落实到具体项目上,累计细化分配和下达重点专项资金77,636万元,其中纳入直达机制管理财政资金50,723万元,支出进度达94.5%,推动发挥资金使用效益。
3.聚焦疫情防控,全力助企纾困
建立疫情防控绿色通道,第一时间落实防疫资金,全年拨付疫情防控资金1,368万元,为疫情防控工作提供了坚实的后盾。不折不扣落实新的组合式税费支持政策,全县累计办理留抵退税、新增减税降费及缓缴税费912万元,为各类市场主体渡过难关、增资扩产注入动力和活力。用足用好“桂惠贷”政策,充分发挥财政金融联动10亿元资金作用,扩大投放量和惠及面,更好满足中小企业等市场主体融资需求,全年发放的1,873万元财政贴息资金引导“桂惠贷”投放113,722万元,累计为873户市场主体降低融资成本,有效解决企业融资难、融资贵问题。新增注入7,347万元资本金增强广西大瑶山集团公司实力。加大政府采购支持中小企业力度,全县政府采购授予中小微企业合同金额23,796万元,占全县政府采购规模的84.4%。
4.打好节支增效铁算盘,兜牢兜实民生保障
牢固树立过紧日子思想,严控一般性支出,腾出更多的财力加大民生投入力度。在预算执行中坚持有保有压,突出重点,妥善安排各项支出,始终坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先顺序,尤其是及时足额发放工资、不折不扣地落实基本民生政策。全县累计民生支出168,840万元,有效保障了教育、社保、医疗卫生、住房等各项社会事业长足发展。筹措自治县成立70周年为民办实事工程资金15,525万元,完成全年资金筹措计划的90%。贯彻教育支出法定标准,投入各级教育支出35,380万元,改善了义务教育薄弱学校办学条件,完成了教育园区的整体建设,有效促进我县教育事业优质均衡发展。全力支持稳就业保就业,缓缴企业职工三项社会保险费265万元,发放稳岗补贴274万元,惠及脱贫人口2558人。安排困难群众救助资金3,568万元,切实保障困难群众基本生活。接续推进乡村振兴,筹措落实巩固脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴投入资金16,311万元,全县乡村面貌焕然一新。投入生态环境保护和治理资金22,269万元,持续支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战。
5.统筹发展和安全,提升债务风险防范力
始终坚持把防范化解政府债务风险作为财政管理工作的重中之重,既要开好“前门”用足用好政府债券资金,又要严堵“后门”,守住不发生债务风险的底线,促进县域经济持续健康发展。全年拨付政府债务还本付息资金15,381万元,有效缓释政府法定债务风险。稳妥有序做实化解存量隐性债务工作,超额完成年度政府隐性债务累计化解计划。牢牢守住了不发生区域性系统性政府债务风险底线。加强县级“三保”预算审核,科学监测研判财政库款运行,启动工资专户,全面兜实兜牢基层“三保”底线。
6.建机制优绩效,强化财政监督管理
全面优化预算管理一体化系统建设,将预算编制、预算执行、项目库的绩效管理及单位会计账套全部纳入了一体化系统,促进了信息共享。利用预算执行动态监控、公务消费监管、直达资金监控及民生资金监管等相关平台,规范单位资金使用,并通过地方财经秩序专项整治等相关专项监督检查工作,从源头上规范违法违规现象,积极发挥财政监督职能。提质扩围推进预算绩效管理,全县65个一级预算部门全部编制了整体支出绩效目标,实现绩效管理部门全覆盖,预算一体化系统内的7004个项目全部编制了《项目支出预算绩效目标》,实现了项目全覆盖。以服务政府工程项目建设为中心、提高财政资金使用效益为目标,不断提高投资评审效益,全年完结评审项目261个,送审金额212,032万元,审定金额196,852万元,综合审减率7.2%,节省财政资金15,180万元。进一步优化营商环境,全面推进政府采购电子卖场工作,累计交易3062笔,交易额28,210万元,使用渗透率达到100%,全年共完成政府采购预算28,943万元,政府采购实际完成28,210万元,节约资金733万元,节约率为2.5%。
各位代表,总的来看,2022年在异常困难形势下,经过全县各部门齐心协力、艰苦努力,财政收支运行总体平稳,对稳住经济大盘发挥了重要作用。但仍存在一些突出问题,制约着金秀进一步发展:一是收入总量小、经济发展面临的不确定性加大,财政收入增长趋缓、结构不优。二是税源结构单一,主要依靠建筑安装行业支撑,而工业企业等实体经济薄弱,上规模企业较少,招商引资工作受土地、政策等因素影响,难以快速形成规模。三是财政支出刚性增长,在上级转移支付和政府债券政策支持下,县级财政仍处于“紧平衡”状态。四是整体经济大环境欠佳,房地产行业持续低迷,进而影响到建筑行业,两大行业持续减收。五是政府债务管理、基层“三保”等方面压力逐年加重,财政运行潜在风险不容忽视。六是预算约束力不强,预算绩效不明显等。今后,我们将高度重视这些问题,努力加以解决。
二、2023年预算草案
2023年,随着贺州至巴马(金秀段)高速公路已实现通车,工业、农业和服务业发展迎来新机遇,全县经济有望继续实现较快增长。综合判断,金秀县2023年一般公共预算收入的预期目标是增长6%,一般公共预算支出增长3%左右。
(一)预算编制的指导思想和基本原则
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议、自治区和来宾市经济工作会议精神,结合我县实际,2023年全县财政工作和预算编制总体指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大精神,全面贯彻落实习近平总书记对广西“五个更大”重要要求和视察广西“4·27”重要讲话和对广西系列重要指示精神,坚持稳中求进工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,服务和融入新发展格局,全面深化改革开放,大力提振市场信心,坚持创新驱动发展,以推动高质量发展为主题,把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来,坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要,大力推进产业振兴、科教振兴、乡村振兴,更好统筹疫情防控和经济社会发展,更好统筹发展和安全,更好统筹当前和长远,全力推动经济运行整体好转,实现质的有效提升和量的合理增长。积极的财政政策要加力提效,加强财政资源统筹,保持必要的财政支出强度,切实提高支出效率;大力优化支出结构,加强重大战略任务财力保障,坚持党政机关过紧日子,推进零基预算改革,强化预算绩效管理,提高财政资源配置效率,更加有力地支持经济社会高质量发展,防范化解政府债务风险,兜牢兜实“三保”底线,保障财政可持续和政府债务风险可控,为进一步推进金秀高质量发展提供坚实财力保障。
(二)一般公共预算草案
1.一般公共预算收支安排情况
2023年,全县一般公共预算收入安排24,610万元,比2022年执行数增长6%,与经济增长基本同步,并为2023年新出台的减税降费政策预留一定的政策空间;根据实事求是和以收定支的原则确定,全县一般公共预算支出安排160,588万元。这一安排是在综合分析我县财政经济形势、财政收入结构、经济增长等因素以及“十四五”规划总体目标后提出的,既充分考虑了实施积极财政政策、落实重大决策部署和民生政策、政府债务还本付息等刚性支出需要,也考虑了受疫情不确定性、房地产市场前景不明朗和上年一次性非税收入较大等因素影响,总体上符合积极稳妥并适当留有余地的原则。随着上级财政在预算执行中下达转移支付增量资金和新增一般债务限额,预计2023年全县一般公共预算支出执行数将较2022年增长3%左右。
当年一般公共预算收入加上上级财政提前下达补助收入128,993万元、上年结余5,700万元、动用预算稳定调节基金89万元、从政府性基金预算调入4,700万元,从国有资本经营预算调入300万元,收入总计164,392万元。当年一般公共预算支出160,588万元,加上上解上级支出977万元,一般债务还本支出2,827万元,支出总计164,392万元,收支平衡。
——“三保”预算安排情况。根据“三保”支出县级财政保障范围和标准,金秀县2023年预算安排“三保”支出81,967万元,其中保工资支出50,834万元,保运转支出4,992万元,保基本民生支出26,141万元,将“三保”支出作为预算编制的重点予以优先保障,做到足额编列、不留缺口。
——预备费安排情况。2023年安排预备费1,600万元,占县本级一般公共预算支出1.3%,用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
——“三公”经费、会议费和培训费安排情况。2023年,全县一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费1,455万元,总额和分项均与2022年持平。
2.重点支出预算安排情况
(1)安排2,000万元支持重大项目、高效益建设前期经费,围绕基础设施、产业发展、生态旅游和乡村振兴等领域谋划储备一批项目,紧盯国家和自治区重大政策调整,谋划一批“双百双新”项目落地,尽快推动重大项目尽快建成投产发挥经济效益,进一步提高骨干税源企业税收贡献率。
(2)统筹安排14,925万元全面推进乡村振兴,加快实现农业农村现代化,持续巩固脱贫攻坚成果,确保年度计划实施项目全部开工,完工率不低于95%,资金支出达到序时进度。持续深化粤桂东西部协作,围绕主导产业培育共建1—2个特色产业示范园区。抓好防止返贫动态监测和帮扶工作,千方百计增加脱贫人口收入,牢牢守住不发生规模性返贫底线。
(3)统筹安排34,578万元推动教育高质量发展。加快推进城乡学校建设,优化学校结构布局;推进学前教育普及普惠发展,学前三年毛入园率保持在92%以上;推动义务教育优质均衡发展,义务教育巩固率保持在96.4%以上;促进普通高中特色多样化发展,高中阶段毛入学率保持在92%以上;深化职业教育改革,提升办学活力;推动“县管校聘”改革,优化教师资源配置等,夯实教育高质量发展的根基。
(4)统筹24,656万元完善社会保障体系,包括城乡居民最低生活保障金618万元,对城乡居民基本养老保险、医疗保险和机关养老保险基金的补助10,238万元、困难群众救助资金2,671万元,支持公立医院综合改革、公共卫生服务均等化、医疗卫生服务体系建设等。安排就业补助资金618万元,全力以赴稳就业保就业。
(5)统筹发展与安排,全力打造平安金秀。一是落实疫情防控经费217万元,围绕“保健康、防重症”最大程度保障人民群众生命安全和身体健康,最大限度减少疫情对经济社会发展的影响。二是牢牢守住政府债务风险防线,统筹安排还本付息资金7,381万元确保到期政府债务不发生还本付息风险,加强报备入库耕地数量,实现一批指标交易,提高化解债务能力。三是安排“桂惠贷”贴息、国创担保基金共780万元,撬动社会资本保市场主体激发活力,维护金融稳定运行。
除以上重点支出外,我县财政继续加强对救灾应急、民族宗教、工青妇、科协、残联、新闻出版、广播电视、统计测绘、水文气象等各项事业发展的经费保障。
(三)政府性基金预算草案
全县政府性基金预算收入安排21,425万元,下降8.5%,全县政府性基金预算支出安排36,877万元,下降51.2%。主要由于房地产市场前景不明朗,国有土地使用权出让收入预期减少,新增专项债券未下达对应安排的支出减少,再加上转移性收支,收入和支出均总计36,877万元,收支平衡。
(四)国有资本经营预算草案
全县国有资本经营预算收入安排330万元,增长252.9%,主要是预计2023年部分国有企业补缴以前年度利润收入。全县国有资本经营预算支出安排35万元,下降32%,加上转移性收支、调出资金,收入和支出均总计335万元,收支平衡。
(五)社会保险基金预算草案
2023年,全县社会保险基金预算收入安排21,311万元,增长9.6%,主要考虑缴费人数和缴费基数按正常幅度增长;支出安排18,942万元,增长6.2%,主要考虑享受待遇人数和待遇标准按正常幅度增长。收支相抵,全县社会保险基金预算当年收支结余2,369万元,年末滚存结余14,619万元,其中:城乡居民基本养老保险基金结余12,475万元,机关事业单位养老保险基金结余2,144万元。
(六)预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2023年自治县预算草案前,我们按照预算法的规定,加快安排2022年结转项目支出,并及时安排必须支付的部门预算基本支出和项目支出,主要用于1-3月份机关事业单位工资发放和社保缴费等。
三、2023年财政重点工作
2023年是“十四五”规划承上启下、党的二十大胜利召开后的开局之年,要全力营造平稳健康的经济环境、国泰民安的社会环境、风清气正的政治环境。做好财政各项工作,任务艰巨、责任重大,我们要强化责任担当、狠抓工作落实,把“稳”的基础夯得更实些,把“进”的势头推得更快些,努力完成全年各项目标任务,推动全县经济社会发展提质增效。
(一)狠抓财源建设,激发地方收入后劲力
当前,我县财税收入面临总量小、结构单、支柱弱等整体经济大环境欠佳的问题。我们要坚持问题导向,促进经济良性互动、协调发展,千方百计培植可持续财源,增加地方税收收入,切实增强财政对重大战略部署和中心工作的保障能力。一要在“开源”上做文章。我县财源薄弱,财源建设迫在眉睫,全县一般公共预算支出中近九成来源于中央和自治区补助,全县一般公共预算可用财力近八成用于民生,剩下用于经济建设的资金必须集中财力办大事,最关键的就是要在保住绿水青山的同时,支持本县优势产业发展,增强财政收入增长的可持续性。同时,继续保持财政资金支持招商引资活动的力度不减,促进更多符合国家产业政策、税收贡献率高的大项目、好项目尽快落地。二要在“征管”上下功夫。财税等部门要加强协同合作,在不折不扣落实退税减税降费政策的同时,严厉打击偷税、骗税行为,切实抓好大中小税源收入征管,堵塞收入漏洞,对依法该征的收入及时征收入库。同时,做好基本养老保险扩面征缴工作,加大非税扩面征缴力度。刺激房地产投资和消费,推动房地产市场健康发展和良性循环,稳定国有土地使用权出让收入。三要在“争取”上再加力。准确把握国家政策导向和支持重点,找准增量来源,夯实工作基础,着力在中央预算内基建投资、车辆购置税收入补助、土地出让和综合整治等短板弱项方面实现新的突破。重点围绕国家新纳入政府专项债券支持范围的新基建、新能源等领域加强项目储备,全力争取专项债券额度。
(二)树立底线思维,提高兜牢“三保”保障力
一要强化“三保”兜底保障机制。坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先顺序,特别要高度重视工资及时足额发放、基本民生政策不折不扣落实到位。优先、足额、按时执行“三保”支出预算指标,严禁调整“三保”支出预算用于其他支出。从严从紧把关增加财政负担的编外人员规模和新增支出事项,避免非刚性、非必要支出挤占“三保”支出。二要强化技术支撑,构建动态监测预警体系。依托预算管理一体化系统,对照中央和自治区“三保”保障范围和标准,收集县级基础数据、项目储备及预算标识等工作,确保“三保”数据完整、准确。建立地方财政运行分析机制,按月动态监测地方财政运行风险情况,重点监测“三保”保障、地方政府债务还本付息、库款保障、暂付款等方面存在的风险情况。三是优先保障“三保”库款。按照自治区统一部署启用“三保”资金专户,优先保障基层“三保”资金支出需要。建立先“三保”后其他支出的库款保障秩序,按日监测库款情况,及时发现并消除隐含的库款支付风险。四要强化落实过紧日子的要求。把政府带头过紧日子作为一项长期坚持的方针,统筹兼顾,突出重点,严控开支,大力压减低效无效支出,调整标准过高的支出。硬化预算刚性约束,预算执行过程中要严控追加事项,除疫情防控、应急救灾、政策性增人增资以及国家和自治区政策调整增加的财政支出外,原则上不出台新的增支政策,不追加安排新增支出预算。确需增加的首先通过调整部门预算、统筹既有专项资金等方式调剂解决。
(三)提升财政支出效益,推动经济高质量发展
把“加快支出进度、优化支出结构”作为稳增长、促发展的重要抓手,突出“六稳”“六保”重点任务,推进民生发展。一要加快财政支出进度。加快预算资金分配下达,各主管部门和项目单位要在法定期限内按能快不慢的原则加快资金分配下达和项目实施进度,倒逼加快资金使用进度,提高资金使用质效。县财政部门要加强预算执行监测分析,增强一般公共预算支出的均衡性,年中组织梳理各部门预算支出情况,对支出进度较慢、无法按计划实施或年内不需再实施的项目,及时按程序调整用于其他急需支出的项目,或收回总预算,或消化暂付款。二要加快政府新增债券转贷使用。我县已提前谋划和储备符合政府债券支持范畴项目32个,计划总投资59.41亿元,2023年计划申报新增政府债券资金22.73亿元。储备方向主要有卫生、高速公路、旅游、乡村振兴、国家储备林等领域。各项目单位要做细做实新增政府债券项目基础准备工作,创造有利条件确保债券资金到位即可推进项目建设,加快债券资金使用进度,尽快形成实物工作量,避免“钱等项目”的情况发生。三持续发力推动经济高质量发展。严格落实已出台的留抵退税政策,做好增值税留抵退税资金保障,确保退税资金直接惠及市场主体。加大“桂惠贷”对重大工业项目的支持力度,统筹资金足额及时拨付“桂惠贷”贴息资金,及时兑现支持企业扩大生产的奖励资金,严格落实好已出台的支持中小企业政府采购政策,切实支持中小企业发展,千方百计达到稳主体固基本的作用。
(四)进一步深化财税体制改革
进一步深刻感悟改革的力量,大力推进财税体制改革攻坚突破,深化预算管理制度改革,健全现代预算制度,重点是推动零基预算改革走深走实,科学设定预算绩效目标、提高预算绩效管理各环节质量,推进支出标准体系建设和预算管理一体化系统全面应用,进一步优化财政收入结构,逐步提高财政收入质量。进一步优化财政支出结构,提高资金使用效益,按照实事求是、集中财力、过紧日子的原则,做到提前谋划项目安排,严格审核各部门申报的预算项目,每个项目都有清晰的绩效目标,做好各项目前期工作,确保预算一经批复即可执行,切实提高年初预算细化率和到位率。根据自治区和来宾市统一部署,稳步推进自治区以下财政体制改革,重点聚焦财政事权、支出责任、转移支付制度、收入划分等改革事项。
(五)统筹发展和安全,提升债务风险防范力
要坚持把防范化解政府债务风险作为财政管理工作的重中之重,坚决防范化解政府债务风险,牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。严格执行既定的隐性债务化解计划,严禁新增隐性债务,通过各方资金积极化解隐性债务存量。通过加大整合力度、注入优质资产资源、依法合规增加公司注册资本金和经营活动现金流等方式,推动政府融资平台公司加快市场化转型,提高政府融资平台公司经营能力和“造血功能”,压实政府融资平台公司化债主体责任。
目标已明确,奋进正当时!各位代表,让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党委、政府的决策部署,自觉接受人民代表大会及其常委会的监督和指导,虚心听取人民政协的意见和建议,锐意进取,开拓创新,努力完成本次会议确定的预算收支目标和各项财政发展改革任务,为奋力开创新时代新局面、全面建设社会主义现代化国家、推进中华民族伟大复兴贡献金秀财政力量。
