（广西壮族自治区）关于崇左市大新县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于大新县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年3月2日在大新县第十八届人民代表大会第三次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将大新县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县第十八届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是具有里程碑式的一年，是党的二十大召开之年，是全面贯彻落实自治区第十二次党代会精神的第一年，做好财政工作意义重大。2022年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落中央、自治区、崇左市各项政策措施部署，在县委、县政府的坚强领导下，坚持稳字当头、稳中求进，紧抓财政收支工作不放松，牢牢兜住“三保”底线，以稳健的财政运行支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，牢固树立底线思维持续防范和化解债务风险，千方百计护航疫情防控工作，不断促进我县经济社会平稳发展。
（一）一般公共预算执行情况
2022年全县一般公共预算总收入344654万元，其中：一般公共预算收入41707万元；上级补助收入238914万元；上年结余收入19472万元；待偿债再融资一般债券上年结余412万元；调入资金13145万元；地方政府一般债务转贷收入30004万元；动用稳定调节基金1000万元。
2022年全县一般公共预算总支出323689万元，其中：一般公共预算支出299192万元；上解上级支出6762万元；债务还本支出16235万元；安排预算稳定调节基金1500万元。
收支相抵，年终结余20965万元。
1.县本级收入预算执行情况
全县一般公共预算收入41707万元，完成年初预算的100.7%，比2021年决算数增长27.5%（下同），剔除增值税留抵退税因素后同口径 （以下简称同口径）完成43698万元，完成年初预算的105.6%，同比增长30.5%。其中：税收收入25854万元，同比增长8.6%；同口径完成27845万元，同比增长13.2%，主要是由于2021年清理历年多缴耕占用税退税2320万元，拉低了上年基数；非税收入15853万元，增长78.4%，主要是根据审计部门整改要求，将应缴非税收入缴入国库，加之增值税留底退税因素和减税降费政策影响，税收收入增速放缓，非税占比相对提高。
2.县本级支出预算执行情况
全县一般公共预算支出299192万元，完成年初预算的131.9%，下降5.2%，下降的主要原因是房地产市场交易持续低迷导致国有土地使用权出让收入大幅减少，可调入一般公共预算使用的资金较上年减少17290万元。增减变动较大的支出如下：
（1）一般公共服务支出28830万元，同比下降29.0%。主要是由于2021年上半年发放了2019年度和2020年度的绩效，2022年上半年主要发放了2021年度绩效。
（2）国防支出1081万元，同比下降16.5%。主要由于本年用于征兵、人民防空、民兵的运转维护经费，护边员补助资金和边海防基础设施维护资金较上年减少，且上年有边防乘车巡逻路升级硬化资金支出，今年无此项支出。
（3）公共安全支出10159万元，同比下降20.1%。主要是武装警察部队支出减少。
（4）教育支出44024万元，同比下降11.7%。主要是设备购置、校园基础设施建设支出减少。
（5）卫生健康支出35140万元，同比下降9.4%。主要由于2022年城乡医疗保险由市级统筹。
（6）节能环保支出4279万元，同比增长14.4%。主要是由于今年增加乡村振兴专项生态环境保护督察整改项目补助资金和景区相关规划建设支出。
（7）城乡社区支出9616万元，同比增长25.3%。主要是景区相关规划建设支出增加。
（8）农林水支出75058万元，同比增长12.9%。其中，巩固脱贫衔接乡村振兴资金支出33588万元，持续投入乡村振兴资金巩固脱贫成效，扶贫专项资金支出率达100.0%。
（9）资源勘探工业信息等支出676万元，同比下降66.7%，主要是本年减少工业园区基础设施建设支出和工业扶贫车间项目奖励资金等对企业的补助。
（10）商业服务业等支出502万元，同比下降61.1%，主要由于上年有民贸民品贷款贴息、供销社综合服务站建设、服务业企业奖励资金支出，今年无以上项目的支出。
（11）金融支出2004万元，同比增长46.9%，主要由于桂惠贷财政贴息支出较上年增加。
（12）自然资源海洋气象等支出6511万元，同比下降29.7%。主要是“双高”基地建设、旱改水整改项目支出减少。
（13）住房保障支出5656万元，同比增长16.4%。主要是本年缴纳的住房公积金包含上年绩效补缴部分。
（14）灾害防治及应急管理支出1018万元，同比减少42.6%。主要是运转维护经费、应急物资采购等支出较上年减少。
（15）其他支出461万元，同比下降56.3%。主要是兴边富民项目、边海防基础设施支出较上年减少。
3.预备费执行情况。预备费年初预算安排2000万元，主要用于疫情防控和巩固拓展脱贫攻坚成果。
4.“三公”经费、会议费和培训费执行情况。（1）2022年一般公共预算安排“三公”经费支出2024万元，同比增长6.7%，主要是2022年为应对疫情突发事件购置专用车辆增加车辆购置费用，其中：因公出国（境）经费无支出；公务用车购置费支出459万元；公务用车运行维护费支出720万元；公务接待费支出844万元。（2）一般公共预算安排会议费支出262万元，同比下降43.2%。（3）一般公共预算安排财政拨款培训费支出142万元，同比下降77.7%。
5.收支平衡情况。2022年一般公共预算总收入344654万元，一般公共预算总支出323689万元，收支相抵，年终滚存结余20965万元。
（二）政府性基金预算执行情况。
1.收入执行情况。
2022年县本级政府性基金预算总收入115104万元，同比下降36.2%。主要的收入项目：（1）政府性基金预算收入21293万元，其中：国有土地出让收入20677万元，城市基础设施配套费收入307万元，污水处理费收入309万元；（2）政府性基金转移支付收入1827万元；（3）上年结余收入7320万元；（4）待偿债再融资专项债券上年结余64238万元；（5）债务转贷收入20426万元。
2.支出执行情况。
2022年县本级政府性基金预算总支出115104万元，同比下降0.8%。主要支出的项目：（1）政府性基金预算支出28908万元，其中：社会保障和就业支出225万元，城乡社区支出4315万元，农林水支出729万元，其他政府性基金支出16893万元，债务付息支出6740万元；（2）调出资金12710万元；（3）年终结余8622万元；（4）债务还本支出64864万元。
3.收支平衡情况。
2022年政府性基金总收入115104万元，政府性基金支出28908万元，调出资金12710万元，地方政府专项债务还本支出64864万元。收支相抵，年终滚存结余8622万元。
（三）国有资本经营情况。
2022年国有资本经营预算总收入33万元，同比增长43.5%。其中：国有资本经营预算转移支付收入13万元，上年结余收入20万元。解决历史遗留问题及改革成本支出5万元。
收支相抵，年终结余28万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。
2022年全县社会保险基金收入30669万元，同比增长6.4%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入17249万元；城乡居民基本养老保险基金收入13420万元；上年滚存结余27467万元。全县社会保险基金支出34704万元，同比增长5.3%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出24231万元，城乡居民基本养老保险基金支出10473万元。收支相抵，年终滚存结余23432万元。
（五）政府性债务情况。
2022年全县地方政府债务限额579800万元（一般债务限额337900万元、专项债务限额241900万元），政府性债务余额562249万元，其中：一般债务321412万元，专项债务240837万元，未超法定限额。
2022年自治区转贷我县地方政府债券49672万元，其中：一般债券29872万元，专项债券19800万元。新增债券34872万元，主要用于交通公路、教育设施、公共卫生设施、水利、乡村振兴项目、工业园基础设施、棚户区改造、冷链物流仓储建设等方面。再融资债券14800万元，用于偿还到期一般政府债券。
2022年全县政府债务还本15800万元，到期债务本金如期偿还。政府债务付息支出19276万元，付息负担总体可控，未发生政府债务违约行为。全县政府债券2023年到期本金30600万元，2024年到期本金14524万元，2025年到期本金58150万元，2026年到期本金13600万元，2027年及以后年度到期本金445375万元。以上到期政府债券本金通过安排预算资金、发行再融资债券和专项债券对应项目专项收入偿还，还本风险总体可控。
各位代表，现在报告的2022年预算执行数为预计执行数，最终执行结果以决算数为准。待自治区财政厅决算批复后再按《中华人民共和国预算法》规定，报送县人大常委会备案。
（六）2022年财政收支预算执行的措施及成效。
2022年，我县财政部门全面贯彻《预算法》、《预算法实施条例》的各项规定，认真落实人大会议决议、县大财经委的审查意见，在年度执行中，强抓收支管理，统筹保障疫情防控和支持经济发展，坚持勤俭节约过“紧日子”，兜牢“三保”底线，持续保障和改善民生，支持社会各项事业发展，继续防范和化解债务风险，不断深化财政改革，为推动我县高质量发展提供坚实的综合财力保障。
1.专注强化财政收支管理，确保全年财政平稳运行
专注做好收入工作。2022年我县努力克服经济下行压力，稳步将留抵退税政策落实到位。同时，加强对收支形势的分析研判，不断调整和优化收入计划，科学应对收入涨幅波动影响，深挖收入增长点，精抓细管，应收尽收。完成一般公共预算收入41707万元，完成年初预算的100.7%，同比增长27.5%。
专注争取上级资金支持。2022年，我县累计获得上级转移支付资金238914万元，其中：税收返还收入6847万元；一般性转移支付收入200616万元（包含均衡性转移支付收入32469万元；边境地区转移支付收入13524万元；县级基本财力保障奖励17745万元）；专项转移支付收入31452万元。主要用于保障和支持重大政策落实以及重大项目建设。
专注优化资金支出。2022年，我县继续优化支出结构，进一步做好一般性支出和非刚性支出的“减法运算”，严格落实过“紧日子”要求，压减非必要和年内无法形成支出指标，优先安排用于保障民生和县委、县政府确定的重点领域支出。做好“加法运算”，及时分配下达直达资金，保障基层落实减税降费、重点民生领域以及重点项目资金支出。密切跟踪直达资金预算执行情况，强化资金源头到使用末端的监管，加快跑完直达资金支出“最后一公里”，确保直达资金高效规范使用。
2.突出民生兜底保障，促进各项民生事业发展
重点保障民生支出。我县在财政收支平衡紧张的情况下，量力而行，尽力而为，坚持优先保障民生支出，资金支出持续向民生领域倾斜，保障各项民生政策落实，持续保障和改善民生。2022年我县一般公共预算支出299192万元，其中，民生支出243905万元，民生支出占一般公共预算支出比重的81.5%。
重点保障疫情防控支出。2022年以来，我县疫情形势严峻，疫情防控压力空前突出。我县沉着应对年内多次突发性公共卫生事件，加强边境疫情防控卡点和隔离点建设，足额保障疫情常态化下核酸筛查费用、工作人员补助、防控必须物资费用，坚持统筹各项财力，累计投入24952万元保障情防控各项经费支出。
重点保障“三保”支出。2022年，我县严格按上级保基本民生的范围保障民生支出及严格执行经费开支标准，确保各项民生政策得到有效落实。不断调整和优化支出结构，牢牢兜住民生支出底线，结合上级下达保基本民生资金情况，落实保基本民生支出要求，重点保障全县“三保”支出到位。截止2022年12月31日，我县“三保”支出151473万元，其中，保基本民生支出87851万元； 保工资支出58225万元；保运转支出5397万元。
支持教育高质量发展。2022年，我县教育支出44024万元，持续落实各项教育政策投入。安排资金25622万元投入义务教育改革发展，支持义务教育学校基础设施建设、义务教育生均公用经费、农村义务教育学生营养改善补助等方面，促进城乡教育平衡发展。投入学前教育资金2992万元，支持幼儿园综合楼建设和幼儿园活动场地改造建设，发放学前教育免保教费和多元普惠幼儿园奖补，进一步完善普惠性学前教育保障机制。安排公办幼儿园、高中、中职生均公用经费822万元，为学前教育、高中教育和中职教育提质增优。
支持卫生健康事业发展。2022年，我县卫生健康支出35140万元。支持提高基本公共卫生服务经费财政补助标准，实施统一的城乡居民基本医疗保险政策；支持加快加强公共卫生体系建设，医疗保障水平稳步提高，医疗基础设施建设扎实推进，公立医院综合改革得到进一步深化。
支持社保水平提高。重点关注群众“急难愁盼”的问题。投入7764万元用于困难群众求助补助资金，为城乡低保对象、特困人员、困难残疾人及孤儿等困难群众提供基本生活保障。投入24231万元用于行政事业单位养老金支出，机关事业单位退休人员月人均养老金较2021年提高6.5%；发放城乡居民基本养老保险金10475万元，较2021年增长6.7%。人民群众幸福感、获得感进一步增强。
3.巩固拓展脱贫攻坚成果，支持实施乡村振兴战略
2022年我县农林水支出75058万元，同比增长66.5%。其中，巩固脱贫衔接乡村振兴资金支出33588万元，同比增长12.2%。重点支持农业产业发展、农村基础设施建设、农村环境改善，继续巩固和扩大脱贫攻坚成果，支持乡村振兴战略实施。
巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴的有效衔接。2022年我县统筹整合各项涉农资金，保障年内乡村振兴各项任务资金需求，巩固脱贫攻坚成果，实现乡村振兴与脱贫攻坚的有效衔接。2022年度全县共投入乡村振兴衔接资金22097万元，同比增长0.6%，加强粤桂合作，累计投入粤桂资金5395万元，重点帮扶农业产业发展、落实脱贫人口产业补助、支持农村机耕路、农田水利等基础设施项目建设。
持续推进农村综合改革工作。投入资金6302万元，支持农村道路、文化、卫生等公益事业建设，进一步改善农村基础设施条件，推动美丽乡村提档升级。
强化乡村振兴资金监管，提高资金使用效益。我县依托扶贫监测系统，预警监控，及时流转资金，及时关联资金支付，实时监控资金的合规使用。组织实施财政衔接资金和统筹整合使用涉农资金全绩效管理工作，开展资金项目绩效目标申报、监控、自评。2022年以来，开展绩效目标批复项目资金27552万元；处理监控平台预警26条，进一步提高乡村资金使用效益。
4.注重防范政府债务风险，持续保障财政平稳发展
圆满完成化债资金试点任务。2022年上半年，我县紧盯隐性债务“清零”目标，制定防范化债风险专班工作方案，截至2022年6月底，利用再融资债券化解政府隐性债务30亿元，圆满完成试点工作，大幅减轻我县财政压力，有效遏制政府隐性债务风险。
多方举措防范债务风险。2022年，我县通过多渠道筹措资金，按时缴纳地方政府债券还本付息资金，有效避免政府违约风险。同时，继续探索、拓展地方政府隐性债务化解渠道，统筹上级补助、本级土地出让金等财政资金，结合核销核减等方式，妥善化解隐性债务存量，有效降低债务风险水平。
5.聚焦中心工作精准保障，支持重大政策、项目稳步落实
争取新增债券资金保障重点项目资金需求。2022年我县根据县委、县政府的决策部署，积极做好项目的申报工作，争取到自治区转贷政府新增一般债券资金15072万元，投入公路、水利、公共卫生设施、其他社会事业等重点领域。争取到自治区转贷新增专项债券19800万元，投入产业园区基础设施、棚户区改造、城乡冷链等物流基础设施等领域，缓解了重点项目建设资金不足的压力，起到了补齐基础设施建设短板的作用。
以金融工作为抓手为实体经济注入“活水”。2022年，我县落实“桂惠贷”财政贴息资金2121万元，其中：自治区资金848万元，县级配套资金1273万元。共惠及涵盖大中小微型企业、小微企业主、个体工商户、新型农业经营主体等694户市场主体。
我县新发放国家创业担保贷款410笔4296万元，为信用良好、符合创业条件的个人及小微公司提供担保，缓和创业人员融资难、融资贵的问题，进一步鼓励外出人员返乡创业。
我县投入3000万元资本金，着力解决小微企业、“三农”等普惠领域融资难、融资贵的问题。截止2022年12月末，我县融资担保业务发生额23766万元，发生户数212户，进一步做大融资规模，为普惠金融的发展拓宽了新的途径。
以税费优惠政策为抓手为市场主体“缓释解压”。我县通过事先宣传辅导确保应享尽享、应享快享+事后排查应享未享疑点等方式确保减税（费）红利直达市场主体，持续“放水养鱼”，不断发挥减税降费政策的落实正向激励作用，政策落实总体良好，效应持续优化。2022年我县落实组合式税费支持政策增值税留抵退税1990万元，市场主体压力得到释放。
以专项资金为抓手激励工业企业创新发展、做大做强。2022年，安排资金526万元工业发展专项资金用于扶持我县企业发展。以推动高质量发展为主题，大力推进工业振兴，坚持优化结构、转型升级、提质增效，着力扩投资增后劲，着力调结构促进转型，着力优化环境服务企业。
6.立足预算管理发展领域，不断焕发财政新活力
以全力推进预算管理“一体化”建设为切入点提升预算管理水平。我县严格财政部预算管理“一体化”建设工作部署，严格对标对表各项建设任务，全力推进系统建设，先后完成2022年预算数据报送、加快转移支付分配下达、“三保”预算和支出比对等多项重点工作。在财政部一体化考核中，预算管理模块成效显著，并于2022年考核中3次获得全区通报表扬。
以完善预算绩效管理体系建设为切入点提高财政资源配置效率。我县不断加快全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设，制定了《大新县部门预算绩效运行监控管理暂行办法》、《大新县本级项目支出绩效评价管理办法》《大新县本级部门预算事前绩效评估暂行办法》等多项管理办法，持续完善我县“1+N”预算绩效管理制度体系，积极探索建立以“追踪问效”为导向的预算绩效管理新模式，进一步完善预算绩效管理制度建设，持续健全预算绩效管理制度体系，财政活力得到进一步释放，财政资源配置效率和使用效益得到提高。
以服务财政投资项目建设为切入点提高财政资金的使用效益。2022年以来，我县累计完成各类评审预结算项目491个，送审金额196620万元，审减金额为17827万元，综合审减率为9.1%，不断为节约项目建设资金提供科学依据，提升财政资金的使用效益，保证财政建设项目资金使用的科学性和准确性。
以强化资产管理为切入点提升国有资产管理水平。我县通过核准单位资产系统数据、提高行政事业性单位国有资产年月报的编制质量、开展资产管理领域专项整治行动等多重措施，不断强化国有资产管理。督促相关单位整改资产账实不符、在建工程未及时转固、资产收入未及时上缴等问题，涉及整改资产234万元。批复29个单位33个批次的办公用房、教学楼、公务用车及其他资产报废、划转等资产处置，涉及资产13896万元。
二、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的攻坚之年，认真做好财政预算编制工作，充分发挥积极财政职能作用，为我县经济社会发展提供坚实的财力保障意义重大。
（一）2023年收支形势
2023年经济形势依旧严峻复杂，财政收支矛盾凸出的情况还将延续。我县财源单一的基本情况不变，收入持续增长的基础不稳固，财政收入的增长也将继续放缓，但财政支出有增无减。
收入方面。2023年经济恢复面临的不确定因素较多。我县以锰、糖为主要财源的基本情况不变，价格波动、需求变化的压力仍较大。2023年国家层面的减税降费政策尚未明确，税收收入回升势头有待观察，非税收入可上升空间被压缩，收入形势存在较多不确定性。另外，上级补助收入也在逐年缓慢减少，土地出让收入增长偏向缓慢呈逐年下降趋势，加之地方收入增量有限，可用财力空间被进一步压缩。
支出方面。2023年我县“三保”保障、乡村振兴、债务还本付息等领域支出需求大、刚性强。交通、产业、教育、社保等发展、惠民生领域需求也在攀升。一般性支出的压减空间缩小，压减难度增大。财政资金保障重点领域、重点项目的任务艰巨，支出压力巨大。
（二）2023年预算编制和财政工作指导思想
2023年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大会议精神，坚持稳中求进的总体基调，准确、全面贯彻新发展理念，认真落实中央、自治区和县委县政府的决策部署，加强财政资源统筹配置，以更大力度优化支出结构，预算安排突出重点，坚决兜牢兜实“三保”底线，全力保障重点领域支出和重大项目建设；全面实施预算绩效管理，推动预算绩效管理提质增效；强化政府债务管理，强化风险红线意识，坚决防范债务风险，为加快我县高质量发展贡献财政力量。
遵循上述指导思想，2023年预算编制的基本原则：一是坚持落实过“紧日子”要求，继续坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算作为编制预算的基本原则。二是科学合理安排收入。坚持科学预测，据实编制收入预算，财政收入与经济发展水平相适应。三是优化支出结构。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。严格对新增财政支出的审核，削减低效和无效支出，统筹保障重点支出。四是融入绩效理念提升效益。突出绩效导向，严格事前绩效目标管理，加强绩效结果运用，预算安排与绩效挂钩，推动财政资金聚力增效。五是严守风险底线确保安全。坚决防范政府债务风险，兜牢兜实“三保”底线，抓好预算源头管控。
（三）一般公共预算草案
1.收入预算安排情况。
2023年，全县一般公共财政预算总收入预计269580万元，同比减少75074万元，下降21.8%，主要是预计上级补助收入减少。其中：一般公共预算收入45060万元；上级补助收入169983万元；上年结余收入20965万元；调入资金32072万元；动用预算稳定调节基金1500万元。
2.支出预算安排情况。
2023年，全县一般公共预算总支出预算安排269580万元，同比增加34771万元，同比增长14.8%。其中：一般公共预算支出262857万元；上解上级支出6523万元；一般债务还本支出200万元。重点科目支出安排情况如下：
（1）一般公共服务支出25725万元，比上年增加8814万元，同比增长52.1%。
（2）公共安全支出9446万元，比上年增加1271万元，同比增长15.5%。
（3）教育支出51178万元，比上年增加6523万元，同比增长14.6%。
（4）社会保障和就业支出56861万元，比上年增加14202万元，同比增长33.3%。
（5）卫生健康支出18469万元，比上年减少3784万元，同比下降17%。
（6）城乡社区支出5317万元，比上年增加1072万元，同比增长25.2%。
（7）农林水支出52339万元，比上年增加1477万元，同比增长2.9%。
（8）交通运输支出6939万元，比上年增加4397万元，同比增长173.0%。
（9）住房保障支出6691万元，比上年增加207万元，同比增长3.2%。
（10）预备费2000万元，与上年持平。
（11）债券付息支出10958万元，比上年增加253万元，同比增长2.4%。
3.收支平衡情况。
按照收支平衡的原则，2023年全县一般公共预算总收入预算安排269580万元，一般公共预算总支出预算安排269580万元，年度收支平衡。
（四）政府性基金预算草案
1.收入预算安排情况。
2023年，全县政府性基金总收入预算69222万元，同比减少45882万元，同比下降39.9%。主要收入项目安排情况：
（1）政府性基金收入预算安排58600万元，其中：国有土地使用权出让收入57800万元，城市基础设施配套费收入420万元，污水处理费收入380万元。（2）政府性基金转移支付收入2000万元。（3）上年结余收入8622万元。
2.支出预算安排情况。
2023年，全县政府性基金支出预算37171万元，同比增加15791万元，同比增长73.9%。主要支出项目安排情况：（1）社会保障和就业支出320万元。（2）城乡社区支出27263万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出26463万元，城市基础设施配套费安排的支出420万元，污水处理费安排的支出380万元。（3）农林水支出539万元。（4）彩票公益金安排的支出450万元。（5）地方政府专项债务付息支出8578万元。（6）地方政府专项债务发行费用支出20万元。
3.收支平衡情况。
全县政府性基金收入预算安排69222万元，政府性基金支出预算安排37171万元，调出资金32050万元，年度收支平衡。
（五）国有资本经营预算草案
2023年，全县国有资本经营预算收入预算安排100万元，其中：上年结余收入28万元，其他国有资本经营预算收入预算安排72万元。国有资本经营预算支出预算安排100万元，年度收支平衡。
（六）社会保险基金预算草案
2023年，全县社会保险基金收入预算安排41506万元，同比增加10837万元，同比增长35.3%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入26344万元，城乡居民基本养老保险基金收入15162万元。上年滚存结余23432万元。全县社会保险基金支出预算安排38396万元，同比增加3693万元，同比增长10.6%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出26344万元，城乡居民基本养老保险基金支出12052万元。收支相抵，年终滚存结余26542万元。
（七）预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2023年预算草案前，我们按照新预算法的规定，加快安排上年结转支出，并及时安排必须支付的部门基本支出。预计大新县财政2023年1至2月共安排支出80257.6万元。其中，一般公共预算支出75966万元，政府性基金预算支出2401万元，国有资本经营预算支出0.6万元，社会保险基金预算支出1890万元。
三、2023年财政工作计划
2023年，县财政部门将贯彻落实党的二十大精神，按照县委县政府的决策部署，抓好收支管理提升财政综合保障能力，保障“三保”、民生和重点项目支出，支持乡村振兴发展，提升风险防范与应对能力，持续深化预算管理改革，确保全县财政平稳运行，促进全县经济社会平稳发展。
（一）多渠道挖掘增收潜力，提升财政综合保障力
围绕提升财政综合保障能力，深入做好财政收入组织工作，切实稳定可用财力。拓宽财源渠道。坚持把财源建设同经济高质量发展结合起来。全面落实各项减税降费政策，为市场主体松绑释压，强化对中小微企业、个体工商户的支持力度，进一步激活市场主体活力。持续抓促投资、促招商、推项目、优服务工作，持续推动项目落地投产、市场主体减负增效，形成稳定财源。强化收入组织。坚持科学分析收入形势、科学研判，坚持“依法依规”、“应收尽收”的原则，进一步加强财税联动征管机制，坚持“大小税源一起抓”，加强对重点行业、企业收入征管，全力推动税收增长，依法依规精心组织非税收入。做好土地出让。用足用活土地政策，做好土地出让收入“文章”，提高土地出让净收益总量，千方百计增强地方可支配财力，提高财政保障能力。积极争取上级资金。紧跟政策要求，谋划一批优质项目，做好项目的有序申报，积极争取新增债券资金。加大向上争取政策和资金补助力度，保障道路、水利、公共卫生设施等重点项目的资金需求，缓解财政平衡压力。
（二）统筹财政资源，充分保障重点领域支出
兜牢兜实民生保障。坚持以人民为中心的理念，统筹上级转移支付和县本级财政资金，落实普惠性、基础性、兜底性民生保障。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额编制“三保”预算，保障“三保”支出。坚持财政资金向民生领域支出倾斜，着力保障群众就业、落实教育投入政策，结合直达资金监控，加强预算执行管理，切实发挥直达资金惠民惠企作用。全面推进乡村振兴。统筹整合各项涉农资金，推进高标准农田建设、农业产业发展等重点任务。深化粤桂帮扶合作，发挥粤桂资金作用，以更多的驱动源，推动农村产业发展、农村基础设施建设提升。活用基层财政资金，投入农村综合改革工作，提升农村文化、卫生条件，为乡村风貌升级，以美丽乡村助推乡村振兴发展。支持交通、工业、口岸建设发展。统筹上级转移支付资金、债券资金、县级财力，围绕交通基础设施、冷链物流、工业园区、硕龙口岸等多个方向投入，支持硕龙口岸（岩应通道）冷链物流项桃城工业园区新材料智造产业园建设、边境贸易加工产业园及物流园区建设、边民互市点建设，强化重大项目建设财政支持力。
（三）筑牢风险防线，持续防范化解财政风险
牢固树立底线思维，严格做好财政支出的日常监管，加强对暂付款规模、债务规模的分析研判，规避财政支付风险、债务风险，保障财政平稳运行。一是严格支出监管。依托预算管理“一体化”平台，对预算单位资金流全程监控，严格预算执行确保支出规范合理，切实防范“三保”支出风险。二是严防债务风险。坚决遏制隐性债务增量，积极筹措资金，按时足额偿还到期债务本息，稳妥化解隐性债务存量，严控债务风险。三是严防财政支出风险。密切关注财政运行情况，加强财政库款管理，掌握库款动态趋势，加强分析研判，做精做细收支预判，保持库款运行在合理区间。加大力度消化财政暂付性款项，通过合理利用收回存量资金、盘活财政存量资金等方式予以消化。做好预算单位实有资金账户财政存量资金收回工作，确保财政存量资金能被及时收回，以便统筹用于安排支出及消化历年暂付款。
（四）加强财金联动，提升财金服务实体能力
注重财政政策与金融政策协同发力。发挥财政引导示范作用和金融对市场资源配置的枢纽作用，统筹整合涉企财政扶持资金，采取金融机构直接降低贷款利率再统一申请利差补贴的方式，引导金融机构开发“桂惠贷”系列产品并优先配置信贷资源，确保企业在获得贷款的同时得到贴息支持，同步实现信贷量增面扩价降，企业生产经营预期稳定，激励企业扩大有效投资。建立融资担保机制。积极与崇左市小微担保公司合作，支持担保机构为我县缺乏抵押物和信用记录的小微企业提供担保。通过扩大抵押品范围、提供再担保等多种方式，引导更多金融资源流向普惠领域，加强信贷导向作用，解决小微企业缺少抵押物的问题。强化财政资金保障。进一步加大资金统筹整合力度，做好预算安排，落实贴息资金来源，严格落实“限时制”，按相关规定及时足额拨付资金，确保贴息资金及时拨付到位。
（五）深推预算改革发展，不断激发财政管理新活力
坚持推进现代财税财税体制改革，提升财税管理效能，激发发展活力，更好发挥财政在社会治理中的重要作用。深化预算管理改革。依托“预算管理一体化”系统，整合部门预算编制、预算执行、资产管理、预算绩效等业务环节，按照上级部门的安排部署，继续发展债务管理、社保管理、财政分析评价等模块，深入推进横向业务融合，不断提升管理效率。推进预算绩效管理建设。继续探索和研究出台配套管理制度，优化绩效管理工作流程。参照上级的绩效指标体系，研究制定我县共性绩效评价指标体系，提高预算绩效管理的可操作性。力争在2023年完成所有一级预算单位再评价的全覆盖。加大评价结果运用力度，切实将预算绩效评价结果作为下年度部门预算财政资金分配的重要依据，真正体现绩效评价结果的正向激励机制。
各位代表，新的一年，我们将坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，把中央、自治区和县委县政府的各项决策落实到财政工作中，坚定信心、凝心聚力、攻坚克难、勇毅前行，为推动大新县高质量发展贡献财政力量。
