（广西壮族自治区）关于崇左市大新县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于大新县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年3月4日在大新县第十八届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将大新县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县第十八届人民代表大会第二次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年既是建党一百周年，又是“十四五”开局之年，全县在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持新发展理念，坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，全力保障民生及疫情防控，着力深化财政改革，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，为全县“十四五”开好局，起好步提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况。
1.收入执行情况。
2021年全县组织财政收入68888万元，同比增长69.9%。其中：一般公共预算收入32699万元，上划中央收入27032万元，上划自治区收入9157万元。
2021年全县一般公共预算总收入519264万元，同比增长34.5%。其中：一般公共预算收入32699万元，上级补助收入243382万元，上年结余收入30377万元，调入资金30270万元，地方政府一般债务转贷收入177536万元，动用稳定调节基金5000万元。
2.支出执行情况。
2021年全县一般公共预算总支出499358万元，同比增长40.4%。其中：一般公共预算支出315631万元，同比下降7%；上解支出6523万元；一般债务还本支出176204万元；安排预算稳定调节基金1000万元。主要科目完成情况如下：
（1）一般公共服务支出40612万元，同比增长19.8%。主要是发放奖励性补贴及核增绩效工资。
（2）公共安全支出12714万元，同比下降2.3%。主要是县人民法院、县人民检察院经费已实行市级统管。
（3）教育支出49842万元，同比增长6.9%。主要是发放核增绩效工资。
（4）文化旅游体育与传媒支出5197万元，同比增长29.2%。主要是德天景区大阳谷改造项目增加投入。
（5）社会保障和就业支出45647万元，同比下降9.7%。主要是对机关事业单位基本养老保险基金的补助减少。
（6）卫生健康支出38803万元，同比下降6.6%。主要是上级转移支付减少。
（7）城乡社区事务支出7673万元，同比增长106.4%。主要是城区道路建设和项目前期经费支出增加。
（8）农林水支出66463万元，同比增长1.9%。其中，乡村振兴资金支出21974万元，持续投入扶贫资金保障巩固脱贫成效，扶贫专项资金支出率达100%。
（9）交通运输支出10262万元，同比下降79.4%。主要是政府债券资金支出比上年减少。
（10）债务付息支出10676万元，同比增长205.9%。主要是支付政府债券利息。
3.收支平衡情况。
2021年一般公共预算总收入519264万元，一般公共预算总支出499358万元，收支相抵，年终滚存结余19906万元。
（二）政府性基金预算执行情况。
1.收入执行情况。
2021年政府性基金总收入180299万元，同比增长84.3%。主要的收入项目：（1）政府性基金收入34887万元，其中：国有土地使用权出让收入33974万元，城市基础设施配套费收入 457万元，污水处理费收入456万元；（2）政府性基金转移支付收入1388万元；（3）债务转贷收入133374万元；（4）上年结余收入10650万元。
2.支出执行情况。
2021年政府性基金支出13605万元，同比下降78.3%。主要的支出项目：（1）城乡社区支出2471万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1558万元，城市基础设施配套费安排的支出457万元，污水处理费安排的支出456万元；（2）其他政府性基金支出4163万元，主要是专项债券4000万元用于工业园基础设施建设；（3）专项债务付息支出6685万元；（4）专项债务发行费用支出137万元。
3.收支平衡情况。
2021年政府性基金总收入180299万元，政府性基金支出13605万元，调出资金30000万元，地方政府专项债务还本支出65136万元。收支相抵，年终滚存结余71558万元。
（三）国有资本经营情况。
2021年国有资本经营预算总收入23万元。其中：收到上级转移支付收入22万元，上年结余收入1万元。解决历史遗留问题及改革成本支出3万元。收支相抵，年终结余20万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。
2021年全县社会保险基金收入28816万元，同比下降12.3%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入15526万元，城乡居民基本养老保险基金收入13291万元；上年结余收入31603万元，总收入60420万元。全县社会保险基金支出32952万元，同比增长7.9%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出23136万元，城乡居民基本养老保险基金支出9816万元。收支相抵，年终滚存结余27467万元。
（五）政府性债务情况。
2021年末，全县政府性债务余额528379万元，其中：一般债务307342万元，专项债务221037万元。未超法定限额。
2021年自治区批准我县发行地方政府债券11560万元，其中：新增债券5660万元（一般债券1660万元，专项债券4000万元），再融资债券5900万元（一般债券）。主要用于大新县桃城至龙州科甲二级公路（大新段）项目、大新县小型水库安全运行项目、大新县工业园基础设施建设项目等。
各位代表，现在报告的2021年预算执行数均是预计执行数，最终执行结果以决算数为准。待自治区财政厅决算批复后再按《中华人民共和国预算法》规定，报送县人大常委会备案。
（六）2021年财政收支预算执行的措施及成效。
1.坚持抓好收入征管，财政收入喜获新突破。
2021年，我县积极应对疫情和减税降费政策带来的减收影响，持续加强对锰、糖等重点税源的监控，深挖增收的潜力，增值税增幅显著，全年实现税收收入60002万元。进一步加强非税收入征收管理，确保非税收入及时足额入库，全年实现非税收入8886万元。坚持依法依规组织收入，严格落实减税降费政策，积极配合税务部门抓好征管，实现全年组织财政收入68888万元，较上一年度增加28342万元，同比增长69.9%，组织财政收入取得新突破。
2.坚决兜牢“三保”底线，各类民生支出保障有力。
我县始终坚持把“三保”支出放在财政支出中的优先顺序，及时足额发放国家出台的统一工资及津贴补贴。坚持以保障民生为重点，进一步调整和优化财政支出结构，增加公共财政对社会事业投入，促进社会事业全面发展。2021年在财力有限的情况下，千方百计做好民生保障，与民生密切相关的支出244026万元，占一般公共预算支出的77.3%。
一是坚守“三保”底线。在职和离退休人员待遇均按时发放，落实单位公用经费，保障机关正常运转，各项民生政策补助均按时落实发放。
二是加大“三农”投入推进乡村振兴。2021年共筹措耕地地力补贴资金及稻谷补贴资金5287万元，落实高标准农田建设补助资金4124万元，进一步加快农业综合生产水平的提高，促进农民增收。筹措水利发展资金4639万元，农村供水保障及水安全保障资金2806万元，用于农村水利、人饮工程建设，有效解决群众饮水问题。农机购置补贴资金1391万元，提高农业作业质量和科技水平。筹措农业优势特色产业发展资金150万元；落实糖料蔗良种良法技术推广补贴资金7256万元，有效推进农村产业深度融合发展和推动糖业高质量发展。我县落实乡村振兴衔接资金21974万元，主要用于产业以奖代补、产业发展、产业基础设施配套、农村基础设施、教育培训补贴、小额信贷贴息等方面，助力乡村实现产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕，巩固和拓展了脱贫攻坚成果，实现了脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。
三是教育文化事业发展再上新台阶。2021年，我县教育经费支出49842万元，同比增长6.9%。主要用于提高教师待遇、完善教育基础设施建设、学生资助补助等方面。不断提高教师工资福利待遇，切实保障公办教师工资收入不低于公务员水平。文化旅游经费支出5197万元，同比增长29.2%。主要用于文化惠民项目，补齐文化短板。支持旅游宣传及旅游景区基础设施建设，保障博物馆、图书馆等经费，支持农村文化室、舞台等文化基础设施建设，进一步加快基层公共文化服务体系建设，提高公共文化服务水平。
四是卫生事业和社会保障取得新提升。2021年共下达公立医院综合改革补助资金预算指标268万元、取消药品加成补偿资金130万元，村卫生室实施基本药物制度专项补助资金214万元，基本公共卫生服务专项补助资金2354万元，重大公共卫生专项经费623万元，加强我县基层医疗卫生人才队伍建设，推进医疗卫生事业健康发展。投入23136万元，用于发放机关事业单位退休人员待遇；投入9816万元，用于城乡居民基本养老保险待遇。投入城乡居民基本医疗保险待遇36647万元。就业补助专项资金累计支出1460万元，困难群众基本生活补助6267万元，优抚对象抚恤补助资金977万元，优抚对象义务兵优待金332万元，不断提高城乡低保、医保、基本养老金水平。
五是全力保障新冠肺炎疫情防控。积极筹集新冠肺炎疫情防控经费7415万元，其中疫情防控人员经费2648万元，设备和防控物资2877万元，其他防控经费1890万元，开辟应急拨款“绿色通道”，全力保障疫情防控和患者救治。
3.纾困解难让利惠企，多举措支持经济发展。
一是落实减税降费政策。全面落实减税降费政策，累计减免3070户次，减免金额3800万元，切实减轻企业负担。
二是兑现惠企政策。根据《大新县激励工业企业做大做强若干措施》的文件要求，进一步激励大新县工业企业创新发展、做大做强。2021年安排1000万元工业发展专项资金及统筹各类资金用于扶持我县企业发展。2021年从县工业发展专项资金中支付265万元，用于对我县工业企业前10名且年纳税额达100万元以上的企业、2020年工业产值挤进全市前100名企业的工业企业、自治区科技厅新认定为高新技术企业等15家相关企业实施补助奖励。以推动高质量发展为主题，大力推进工业振兴，坚持优化结构、转型升级、提质增效，着力扩投资增后劲，着力调结构促进转型，着力优化环境服务企业。
三是拓宽融资渠道。2021年我县通过加强与银行的联系与沟通，加快工作进度、加强资金监管，加大全域土地整治工作力度，共同稳步推进我县全域土地综合整治工作。农业发展银行、广西北部湾银行、工商银行累计授信61600万元，支持我县“三河”整治项目、旱改水、增减挂项目，推动人居环境改善，加速美丽乡村建设，助力产业兴旺。
四是优化营商环境。一方面是向上争取专项债券资金，争取到4000万元专项债券资金用于完善工业园基础设施建设，筑巢引凤。另一方面落实金融服务实体经济政策，积极开展“桂惠贷”相关工作。2021年我县完成对686家企业融资需求授信219302万元，完成放款775笔116406万元，贴息资金2110万元，其中：自治区财政贴息资金844万元，县级财政贴息资金1266万元。引导金融机构推动市场主体融资覆盖面显著提升，利率水平明显降低，信用贷、经营贷比例明显提高，为经济高质量发展提供有力支撑。
4.扎实推进重点项目，社会效益逐步提升。
一是提升乡村风貌营造宜居乡村。2021年，我县认真贯彻落实上级关于开展乡村风貌提升行动的工作部署，全力推进“两高两道”沿线风貌提升工程，将沿线风貌改造与乡村振兴工作充分融合，着力改造乡村人居环境，推动乡村振兴取得新成效。完成农村农房风貌改造任务979栋，项目总投资6800万元。
二是向上争取资金助推口岸发展。2021年我县积极向上申报，获得自治区下达边境转移支付资金15126万元，安排10195万元用于边境口岸道路、技术用房及配套附属工程建设，进一步提高我县边境口岸基础设施建设水平，提升口岸通关及防疫检疫能力，为打造好我县口岸经济增添新砝码。
5.狠抓债务管理工作，防范风险获新进展。
2021年我县积极争取债券资金，成功申报一般债项目2个，专项债项目1个，共计金额5660万元。其中，大新县桃城至龙州科甲二级公路（大新段）项目一般债券1000万元；大新县小型水库安全运行项目一般债券660万元；大新县工业园基础设施建设项目专项债券4000万元。加强政府债务管理，每月通过地方政府债务管理系统录入政府债券的还本付息和新增债券的支出情况，按时足额缴纳政府债券本金、利息和发行费，避免发生偿还政府债务违约风险；每月通过监测平台系统上报政府隐性债务的变动情况，妥善化解存量债务，超额完成隐性债务年度累计计划化解任务，坚决遏制政府隐性债务增量，确保不发生系统性风险。
6.积极推进财政改革，财政活力日益彰显。
一是预算一体化系统上线投入使用。我县加强与人民银行、各代理银行之间的衔接，加强合作，加速推进预算管理一体化建设进程，实现预算编制、资金申请、资金拨付的全过程高效追踪监管，融合云计算和大数据等先进技术，全面构建起更加规范、安全、高效的财政资金运行体系。
二是加快推进预算绩效管理步伐。一方面，完善预算绩效管理制度和机制建设，提升管理水平。2021年我县制定了《大新县本级财政支出绩效评价结果应用实施细则》。同时，修订、完善《全面实施预算绩效管理贯彻落实方案》，积极探索建立以“追踪问效”为导向的预算绩效管理新模式。另外，全面开展预算绩效再评价，推动以评促管，发挥第三方中介机构“外脑”作用，进一步提高我县预算绩效管理工作水平和质量。另一方面，加强业务培训，提高预算绩效管理意识。2021年共完成200人次预算绩效管理业务培训，有效提高各部门业务管理人员及财政部门全体职工对预算绩效管理的认识和管理水平，为全面实施预算绩效管理工作奠定基础。
二、大新县2022年预算草案
（一）2022年财政收支形势分析。
2022年，在持续克服疫情、经济下行的影响后，我县财源积蓄力量将逐步释放，财政增收基础逐步增强，整体经济有望稳步回升。但经济复苏仍有不确定性，消费和投资能力修复期还会更长，持续增长的基础不稳固，财政收入的增长也将有所放缓，但财政支出不断攀升，收支矛盾将进一步加剧。一方面，可用财力仍在减少。中央特殊转移支付等一次性政策退出，地方收入增量有限，实际可用财力将减少。另一方面，各种刚性支出扩张。随着各方面发展对财力的需求激增，加上债务还本付息，财政收支矛盾加剧。全县可用财力能够基本保障“三保”，而在此之外，还本付息、交通、教育、社保、产业等领域资金需求巨大，财政收支平衡压力大。保障“三保”仍是今后相当长时间内财政的首要职责。
（二）指导思想。
2022年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记对广西工作的重要指示精神，全面落实中央、自治区、市经济工作会议精神，坚持稳中求进的总体基调，坚持新发展理念，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，大力实施财源建设工程，促进经济良性循环和财政高质量发展。调整优化支出结构，严格规范财政管理，严防“三保”及隐性债务风险，为我县经济发展提供坚实财力保障和政策支撑。
（三）一般公共财政收支预算。
1.收入预算安排情况。
全县组织财政收入预算安排78470万元，同比增长13.9%。其中：一般公共预算收入41400万元；上划中央收入27900万元；上划自治区收入9170万元。
全县一般公共财政预算收入234809万元，下降54.8%，其中：一般公共预算收入41400万元，上级补助收入155103万元，上年结余收入19906万元，调入资金17400万元，动用预算稳定调节基金1000万元。
2.支出预算安排情况。
全县一般公共预算总支出预算安排234809万元，同比下降9.5%。其中：一般公共预算支出226874万元；上解上级支出6523万元；一般债务还本支出1412万元。一般公共预算支出主要科目支出安排情况如下：
（1）一般公共服务支出16910万元，比上年减少7911万元，同比下降31.9%。
（2）公共安全支出8175万元，比上年减少1645万元，同比下降16.8%。
（3）教育支出44655万元，比上年增加3445万元，同比增长8.4%。
（4）社会保障和就业支出42660万元，比上年减少2200万元，同比下降4.9%。
（5）卫生健康支出22252万元，比上年减少10628万元，同比下降32.3%。
（6）农林水支出50862万元，比上年减少1028万元，同比下降2.0%。
（7）交通运输支出2542万元，比上年减少10548万元，同比下降80.6%。
（8）住房保障支出6484万元，比上年增加1564万元，同比增长31.8%。
（9）预备费2000万元，与上年持平。
（10）债券付息支出10705万元，比上年增加3565万元，同比增长49.9%。
3.收支平衡情况。
全县一般公共预算总收入预算安排234809万元，一般公共预算总支出预算安排234809万元，年度收支平衡。
（四）政府性基金收支预算
1.收入预算安排情况。
2022年，全县政府性基金总收入预算103019万元，同比下降42.9%。主要收入项目：（1）政府性基金收入预算安排30510万元，其中：国有土地使用权出让收入29400万元，城市基础设施配套费收入470万元，污水处理费收入640万元；（2）政府性基金转移支付收入951万元；（3）上年结余收入71558万元。
2.支出预算安排情况。
2022年，全县政府性基金支出预算103019万元，同比增长261.2%。主要支出项目：（1）社会保障和就业支出323万元；（2）城乡社区支出11271万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出10161万元，城市基础设施配套费安排的支出470万元，污水处理费安排的支出640万元；（3）农林水支出1331万元；（4）彩票公益金安排的支出431万元；（5）地方政府专项债务付息支出7923万元；（6）地方政府专项债务发行费用支出100万元。
3.收支平衡情况。
全县政府性基金收入预算安排103019万元，政府性基金支出预算安排21381万元，调出资金17400万元，地方政府专项债务还本支出64239万元，年度收支平衡。
（五）国有资本经营预算。
全县国有资本经营预算收入预算安排100万元，其中：上年结余收入20万元，其他国有资本经营预算收入预算安排80万元。国有资本经营预算支出预算安排100万元，年度收支平衡。
（六）社会保险基金预算。
全县社会保险基金收入预算安排39654万元，同比增长37.6%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入25250万元，城乡居民基本养老保险基金收入14404万元。上年结余收入27467万元。全县社会保险基金支出预算安排35850万元，同比增长8.8%。其中，机关事业单位基本养老保险基金支出25250万元，城乡居民基本养老保险基金支出10600万元。收支相抵，年终滚存结余30230万元。
三、2022年财政重点工作
（一）做好财政收入文章，促财政保障能力提升。
一是做好征管“文章”。在全面落实减税降费政策基础上，抓好税收征管。密切关注政策的动态变化，紧跟政策，应收尽收。加强对非税收入收缴入库管理，促进财政收入持续、稳定增长。二是做好项目“文章”。做好与项目单位的对接，充分发挥项目库甄选作用，谋划一批事关我县振兴发展的好项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政压力。在国家严控地方隐性债务的大背景下，加大向上争取专项债券资金的力度。严格按照资金跟着项目走的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。同时，深化部门间协同配合加快项目申报审批，避免出现“钱等项目”的情况。三是做好统筹“文章”。加大对政府性基金、政府债券、存量资金等各项财力统筹力度，提高财力保障水平。
（二）加强财源建设力度，全面赋能经济发展。
一是继续支持和引导制糖产品、锰产品向精深加工发展，延长产业链条，提升产品附加值，全力打造糖、锰循环经济。同时，密切关注化工、电力、房地产等传统财源产业，切实保障和支持其稳定发展，进一步夯实传统财源。
二是扎实推进脱贫攻坚成效提升和乡村振兴战略，持续加大“三农”投入。在“双高”基地建设、“高标准农田”建设、农村集体经济合作社建设等方面给与支持。同时，保障和落实好农村农机具购置、良种良法技术推广、特色产业发展、农业技术培训等各类补助，进一步推动农村产业深度融合发展。
三是加快硕龙口岸主通道、岩应货物通道、边民互市点建设，加强对口岸运维支持，支持口岸交通基础设施建设，进一步强化沿边公路等交通基础设施建设，推进区域互联互通建设，
推动边贸口岸经济发展。
四是不断巩固发挥特色旅游优势，充分用好德天跨国瀑布明仕田园景区、老木棉、龙宫仙境等5A、4A级景区及广西恩城国家级自然保护区等优势、特色旅游资源，持续完善旅游基础设施建设，发挥新媒体传播优势作用，打造大新边关旅游县城名片，切实做大文化旅游产业。
五是抓好企业“升规”培育工作，积极筹措资金奖励新增升规企业，增加我县上规企业数量，增强我县经济实力，保持经济稳定增长，为提供稳定的财源打好基础。同时，不断“育肥”投资和营商环境土壤，积极引进总部经济，推动我县经济增长。
（三）优化财政支出结构，保障和改善民生。
坚持把“三保”支出放在财政支出中的优先顺序，及时足额发放国家出台的统一工资及津贴补贴。坚持以保障民生为重点，进一步调整和优化财政支出结构，增加财政对社会事业投入，促进社会事业全面发展。合理统筹各项资金，落实“过紧日子”要求，在财力有限的情况下，千方百计做好民生保障。坚决落实政府过紧日子要求，进一步优化财政支出结构，压减一般性支出，注重精打细算、节用裕民，全力支持做好 “六稳”工作、落实 “六保”任务。坚持疫情防控不放松，密切跟踪疫情发展态势，加大财政支持保障力度，实施公共卫生补短板项目，不断巩固疫情防控良好态势。围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题，加大财政支持力度，稳步提高财政保障水平，坚决兜紧兜牢基本民生底线，把财政支出转化为群众实惠。
（四）牢固树立底线思维，防范化解债务风险。
在经济运行不确定性、不稳定性增加情况下加强对经济形势的研判分析，确保收支平稳运行。严格落实预算法及其实施条例，依法依规组织收入，安排支出。完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。加强地方政府债务管理，坚持“开好前门、严堵后门”的原则，强化隐性债务风险管控和专项债券全生命周期管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，尽力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。
（五）不断深化财政改革，充分释放财政活力。
一是抓好绩效管理制度建设，完善预算绩效评价体系。出台和完善我县预算绩效评价管理办法、绩效运行监控管理办法及配套管理制度。加强预算绩效目标审核、绩效自评、绩效再评价等工作，完善评价结果应用机制，加强绩效目标审核。扩大预算绩效目标运行监控范围，将重点项目和重大民生资金纳入绩效目标运行监控范围，开展预算执行和绩效目标运行“双监控”，开展绩效目标运行纠偏和资金使用“跟踪问效”有机结合，进一步规范财政资金使用，力争让重点财政资金使用提质增效，日常监管规范有效。二是抓好预算管理一体化建设。定期组织部门单位参加培训，做好业务指导工作。进一步加强各单位与财政归口股室的沟通协作，及时传递上线过程中遇到的各类问题，分享使用经验。严格按照标准规范设置用户权限、业务流程，保障上线后的支付和清算业务顺利开展。
各位代表，2022年，我们将在党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神指引下，在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为促进全县经济和社会事业的稳步发展做出新的贡献。
