（广西壮族自治区）关于崇左市大新县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于大新县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月5日在大新县第十七届人民代表大会第六次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将大新县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县第十七届人民代表大会第六次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对复杂的疫情和严峻的经济形势，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，积极落实减税降费政策，优化支出结构，大力压减一般性支出，不折不扣地落实过紧日子的要求，努力做好疫情防控常态化下的财政收支管理工作，兜牢“三保”底线，护航“六稳”“六保”，实现了全年财政平稳运行，促进了全县经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算执行情况。
1.收入执行情况。
2020年全县组织财政收入40546万元，同比增长3.1%。其中：一般公共预算收入16831万元，上划中央收入17776万元，上划自治区收入5939万元。
2020年全县一般公共预算总收入386587万元，同比增长27.3%。其中：一般公共预算收入16831万元，上级补助收入284518万元，上年结余收入8436万元，调入资金24602万元，地方政府一般债务转贷收入52200万元。
2.支出执行情况。
2020年全县一般公共预算总支出355675万元，同比增长20.5%。其中：一般公共预算支出339433万元，同比增长17.2%；上解支出3642万元；一般债务还本支出8600万元；安排预算稳定调节基金4000万元。主要科目完成情况如下：
（1）一般公共服务支出33893万元，同比下降18.9%。主要是口岸建设支出与边民互市项目支出以及各乡镇基础设施建设支出减少。
（2）公共安全支出13016万元，同比下降18.7%。主要是县人民法院、县人民检察院经费已实行市级统管。
（3）教育支出46608万元，同比增长0.4%。
（4）社会保障和就业支出50527万元，同比增长1.7%。主要是困难群众救助补助标准提高及疫情稳定就业补助资金支出增多。
（5）卫生健康支出41531万元，同比增长5.6%。主要用于公立医院和基层卫生院建设，增加疫情防控的投入，进一步提高医疗保障水平。
（6）城乡社区事务支出3717万元，同比下降61.4%。主要是县城区和各乡镇基础设施建设支出减少。
（7）农林水支出65203万元，其中，扶贫支出34975万元，持续投入扶贫资金保障巩固脱贫成效，扶贫专项资金支出率达98.6%。
（8）交通运输支出49872万元，同比增长4454.5%。主要是向上级争取债券资金44500万元，用于广西隆安至硕龙公路（崇左境）项目。
（9）债务付息支出3490万元，同比增长2.0%。主要是为推动重大项目建设，促进县域经济发展，积极向上级争取发行的政府债券规模增加。
（10）动用预备费2000万元，主要用于疫情防控、脱贫攻坚。
3.收支平衡情况。
2020年一般公共预算总收入386587万元，一般公共预算总支出355675万元，收支相抵，年终滚存结余30912万元。
（二）政府性基金预算执行情况。
1.收入执行情况。
2020年政府性基金总收入97848万元，同比增长17.6%。主要的收入项目：（1）政府性基金收入37592万元，其中：国有土地使用权出让收入34796万元，污水处理费收入283万元，城市基础设施配套费收入 851万元，其他政府性基金收入1662万元；（2）政府性基金补助收入14320万元，其中：抗疫特别国债转移支付收入11668万元；（3）地方政府专项债务转贷收入41500万元；（4）上年结余收入4436万元。
2.支出执行情况。
2020年政府性基金支出62698万元，同比增长27.3%。主要的支出项目：（1）城乡社区支出17142万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3276万元，城市基础设施配套费安排的支出908万元，污水处理费安排的支出458万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出12500万元；（2）其他政府性基金支出29776万元，主要用于城东区水厂建设项目8000万元、乡镇污水处理项目建设11000万元、县冷链物流中心项目建设5000万元、工业园区基础施设项目建设5000万元。（3）专项债务付息支出2081万元；（4）专项债务发行费用支出60万元；（5）抗疫特别国债安排支出11668万元。
3.收支平衡情况。
2020年政府性基金总收入97848万元，政府性基金支出62698万元，调出资金24500万元，收支相抵，年终滚存结余10650万元。
（三）国有资本经营情况。
2020年无县级国有资本经营预算收支执行数，收到上级补助收入1万元，当年结余1万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。
2020年全县社会保险基金收入32277万元，同比下降16%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入20685万元，城乡居民基本养老保险基金收入11592万元；上年结余收入29279万元，总收入61556万元。全县社会保险基金支出30542万元，同比下降1.4%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出21515万元，城乡居民基本养老保险基金支出9027万元。收支相抵，年终滚存结余31014万元。
（五）政府性债务情况。
2020年末，全县政府性债务余额423471万元，其中：一般债务206434万元，专项债务217037万元。未超法定限额。
2020年自治区批准我县发行地方政府债券101400万元，其中：新增债券93700万元（一般债券44500万元，专项债券41500万元），再融资债券7700万元（一般债券）。主要用于隆安至硕龙公路（崇左境）项目、县乡镇污水处理工程项目建设、城东水厂和冷链物流中心项目及棚户区改造项目。
各位代表，现在报告的2020年预算执行数均是预计执行数，最终执行结果以决算数为准。待自治区财政厅决算批复后再按《中华人民共和国预算法》规定，报送县人大常委会备案。
（六）2020年财政收支预算执行的措施及成效。
1.加强征收管理，确保应收尽收。
2020年，面对新冠疫情和减税降费政策的影响，主动作为，强化部门沟通协调，落实部门征收责任，合理分解收入任务，加强税源分析，做好收入调度，确保完成各季度收入目标，全年实现税收收入35748万元。同时，加强非税收入征管工作，全年实现非税收入4798万元。
2.统筹安排资金，支持经济发展。
一是切实减轻企业负担。认真落实减税降费、援企稳岗兜底等一系列支持政策。2020年共落实各项税费优惠政策减免37500户次，减免金额12400万元，为支持地方经济有序复苏提供税费优惠力量。通过不抽贷、断贷、压贷，给予展期或续贷，适当下调贷款利率，增加信用贷款和中长期贷款等方式，支持企业应对疫情影响。县人民银行累计发放定向支农专用资金再贷款和扶贫再贷款共8500万元，支持县糖业企业、普惠口径小微企业和涉农领域企业和个人的发展。各银行对受疫情影响的企业共计26500万元贷款采取展期、续贷、调息、调整利率等方式，帮助企业渡过难关。二是支持重点项目建设。2020年，争取到上级直达资金50963万元，主要用于城乡居民基本医疗保险基金补助、困难群众补助资金、公共卫生及防控体系建设项目等“三保”相关及疫情防控相关的支出。安排边境转移支付资金16813万元，着重用于大新硕龙口岸和边民互市点基础设施、旅游合作区项目建设等与“两篇大文章”和“四大攻坚战”有关重点项目。发行地方政府债券资金44500万元、41500万元分别用于隆安至硕龙公路（崇左境）项目、县乡镇污水处理工程项目建设、城东水厂和冷链物流中心项目建设及2018-2020年棚户区改造等工程项目。三是金融支持实体经济。通过与工信、工商联等部门通力合作，积极引导县内企业在广西综合金融服务平台进行注册，使银企融资供求信息得到快速有效衔接。2020年，我县有202家企业及个体工商户在广西综合金融服务平台注册，累计发布融资需求86510万元，各银行已对有融资需求企业放款12856万元。符合条件的贴息资金210万元，拨付复工贷贴息资金174万元，其中：自治区资金83万元，县级资金91万元。
3.深化财政改革，提升服务能力。
一是推进国库集中支付电子化管理改革。扩面推进130个预算单位电子支付上线，达到国库集中支付电子化全覆盖；工资统发直接支付于6月份完成电子支付上线工作，圆满完成推进国库集中支付电子化管理改革的目标任务。二是全面实施预算绩效管理。2020年相继出台了《大新县财政局 大新县扶贫开发办公室 大新县发展和改革局关于印发大新县扶贫项目资金绩效管理实施办法的通知》（新财字〔2020〕6号）和《大新县财政局关于印发大新县预算绩效目标管理暂行办法的通知》（新财字〔2020〕77号），进一步完善制度建设；组织相关预算单位完成2020年、2021年项目支出和整体支出绩效目标申报，2019年度部分项目支出和部分中央专项资金及所有扶贫专项资金绩效自评，并对扶贫专项资金绩效自评开展抽查，进一步扩大了纳入预算绩效管理的资金范围。三是健全财政监管体系。2020年共计完成各类评审项目469个，送审金额为100536万元，审定金额为87131万元，审减金额为13404万元，核减率为13.3%。启用“政采云”平台电子卖场、项目采购等系统，提升政府采购透明度，全面加强政府采购监管。组织开展单位个人违规借公款专项治理“回头看”工作，共清理单位个人借公款394笔，进一步强化财务管理。
4.加大调控力度，着力保障民生。
面对今年收支矛盾较大的情况下，通过积极向上级申请相关资金、盘活存量资金、压减一般性支出等有效措施，保障了各项民生支出需求。一是加大农林水投入。2020年累计投入农林水65203万元，其中，扶贫支出34975万元，持续投入扶贫资金保障巩固脱贫成效。二是确保教育支出，支持教育优质均衡发展。全面保障学前教育、义务教育教学短板和保障教师、学生待遇，累计投入46608万元，有力地促进了教育事业的发展。三是为民生谋福祉，强化社会保障。全年共拨付各类社保、医保资金65175万元。其中包括机关养老基金支出21516万元；城乡居民养老基金支出9027万元；城乡医疗保障基金支出18085万元；公共卫生服务4627万元；困难群众救助资金10348万元；残疾人事业189万元、就业等专项资金1383万元。四是落实健康卫生支出，提升基层医疗条件。累计投入41531万元，主要用于对公立医院和基层卫生院建设，增强疫情防控能力，进一步提高医疗保障水平。
5.积极落实债务工作，有效防范债务风险。
一是积极落实政府债务工作。2020年，新增政府一般债券44500万元，用于广西隆安至硕龙公路（崇左境）项目；新增政府专项债券41500万元，用于县乡镇污水处理工程项目建设、城东水厂和冷链物流中心项目建设及2018-2020年棚户区改造等工程项目。2020年到位资金86000万元，支付进度100%。抗疫特别国债11668万元，支出11668万元，支付进度100%。
二是防范化解政府性债务风险。大力压减一般性支出和新增项目预算，严格管控、遏制隐性债务增量。2020年政府年度一般债务付息支出3490万元，占一般公共预算支出339433万元的1%；专项债务付息支出2081万元，占政府性基金预算支出62698万元的3.3%。未发生新增隐性债务行为，未出现IV级(一般)以上政府性债务风险事件。
二、大新县2021年预算草案
（一）形势分析。
2020年我县科学统筹疫情防控和经济社会发展，努力克服新冠疫情影响，经济恢复取得较好进展。但新冠疫情仍不容乐观，常态化疫情防控仍将是今后的工作重点。在确保疫情防控到位的前提下，落实“六稳”“六保”工作任务，推动经济社会发展平稳运行，财政刚性支出有增无减。落实基础设施建设、公共服务等领域需要提供更加坚实的保障。
2021年财政运行形势依旧严峻复杂，财政收支矛盾凸出的情况还将延续。但我县经济长期向好的基本面没有变。居民收入增长稳定，教育、医疗等民生福祉持续改善；隆安至硕龙公路（崇左境内）、硕龙口岸、中越旅游合作区等重点工程扎实推进；脱贫攻坚与乡村振兴稳步衔接。此外，随着“一带一路”倡议深入实施、中国—东盟自贸区升级版持续打造、国家支持中西部发展和革命老区、边境地区振兴政策红利进一步释放，将为我县加快发展提供绝佳的历史性机遇。“两篇大文章”、打好“四大攻坚战”的全面部署，将为我县奋发有为提供更加广阔的舞台。只要我们坚定发展信心，步步为营，一定能克服困难，促进我县经济健康增长、财政稳步增收。
（二）指导思想。
2021年财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神及中央、自治区经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记对广西工作的重要指示精神，紧扣“十四五”目标任务，坚持新发展理念，坚持稳中求进的总体基调，以高质量发展为主题，深化供给侧结构性改革。严格落实预算法，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性，逐步实现零基预算；牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非急需、非刚性项目支出，全力保障基本支出和民生需求；用好用活地方政府专项债券，规范举债融资行为，防范化解政府隐性债务风险；加快落实项目支出，支持边贸口岸、旅游合作区、工业园区等“两篇大文章”和“四大攻坚战”重点项目发展；进一步推进财政改革工作，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制，促进经济社会持续健康发展，做好“十四五”开局。
（二）一般公共财政收支预算。
1.收入预算安排情况。
全县组织财政收入预算安排42600万元，同比增长5%。其中：一般公共预算收入20600万元；上划中央收入16500万元；上划自治区收入5500万元。
全县一般公共财政预算收入259600万元，同比下降32.8%，其中：一般公共预算收入20600万元，上级补助收入203088万元，上年结余收入30912万元，动用预算稳定调节基金5000万元。
2.支出预算安排情况。
全县一般公共预算总支出预算安排259600万元，同比下降16.6%。其中：一般公共预算支出255550万元；上解上级支出3350万元；一般债务还本支出700万元。一般公共预算支出主要科目支出安排情况如下：
（1）一般公共服务支出24820万元，比上年减少3490万元，同比下降12.3%。
（2）公共安全支出9820万元，比上年增加370万元，同比增长3.9%。
（3）教育支出41210万元，比上年减少2500万元，同比下降5.7%。
（4）社会保障和就业支出44860万元，比上年增加4170万元，同比增长10.2%。
（5）卫生健康支出32880万元，比上年减少3360万元，同比下降9.3%。
（6）城乡社区支出5190万元，比上年减少319万元，同比下降5.8%。
（7）农林水支出51890万元，比上年减少5660万元，同比下降9.8%。其中扶贫支出16565万元，下降43.9%。
（8）交通运输支出13090万元，比上年减少36310万元,同比下降73.5%。
（9）预备费2000万元，与上年持平。
（10）债券付息支出7140万元，比上年增加3640万元，同比增长104%。
3.收支平衡情况。
全县一般公共预算总收入预算安排259600万元，一般公共预算总支出预算安排259600万元，年度收支平衡。
（三）政府性基金收支预算
1.收入预算安排情况。
2021年，全县政府性基金总收入预算28522万元，同比下降70.9%。主要收入项目：（1）政府性基金收入预算安排17070万元，其中：国有土地使用权出让收入16050万元，城市基础设施配套费收入300万元，污水处理费收入720万元；（2）政府性基金转移支付收入802万元；（3）上年结余收入10650万元。
2.支出预算安排情况。
2021年，全县政府性基金支出预算28522万元，同比下降62.7%。主要支出项目：（1）社会保障和就业支出97万元；（2）城乡社区支出19850万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出18830万元，城市基础设施配 套费安排的支出300万元，污水处理费安排的支出720万元；（3）地方政府专项债务付息支出7570万元；（4）地方政府专项债务发行费用支出300万元。
3.收支平衡情况。
全县政府性基金收入预算安排28522万元，政府性基金支出预算安排28522万元，年度收支平衡。
（四）国有资本经营预算。
全县国有资本经营预算收入预算安排101万元，国有资本经营预算支出预算安排101万元，年度收支平衡。
（五）社会保险基金预算。
全县社会保险基金收入预算安排26244万元，同比下降18.7%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入13584万元，城乡居民基本养老保险基金收入12660万元。上年结余收入31014万元，总收入57258万元。全县社会保险基金支出预算安排33133万元，同比增长8.4%。其中，机关事业单位基本养老保险基金支出23660万元，城乡居民基本养老保险基金支出9453万元。收支相抵，年终滚存结余24145万元。
三、2021年财政工作重点
（一）不断壮大财源，促进财政持续增收。
充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动我县经济发展。充分利用全国生态文明先进县、国家建制县区隐性债务风险化解试点县等政策优势，加强各相关部门单位工作协调，做好各类项目的对接和申报工作，加大向上争取政策和资金补助力度，支持经济发展。充分掌握市场动态，合理出售“旱改水”指标，加强统筹协调实现收入。
（二）优化支出结构，提高资金使用效益。
坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，优先保障民生政策落实。认真贯彻中央、国务院规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，在保工资、保基本运转、保基本民生的前提下，严禁铺张浪费，最大限度地压减非急需、非刚性支出，将节省下来的资金优先用于落实“三保”支出。对各单位结余结转资金进行全面清理，合理动用预算稳定调节基金，加大从政府性基金预算调入一般公共预算力度，将长期闲置或按原用途难以使用的结转结余资金、使用效益较差的预算资金按规定及时收回，县级财政统筹用于其他急需支持的项目。
（三）落实民生政策，完善社会保障体系。
保持民生支出的持续增长，确保各项社会保障民生政策落实到位。深入推进涉农资金整合，大力支持乡村振兴战略，将资金和政策向乡村振兴工作倾斜，加大对农村饮水、农村电网、农村道路等基础设施的投入力度，巩固好脱贫攻坚成果，衔接好乡村振兴战略。支持电子商务进农村，切实增强农村发展后劲。加大防疫体系建设支持力度，落实好疫情防控常态化机制。支持教育、社保、医疗、文化等领域的重点项目建设，增进民生福祉。
（四）推进预算管理一体化，全面铺开预算绩效管理。
积极推进预算管理一体化工作，全面提高预算管理规范化、标准化水平，为完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度夯实基础。铺开全面实施预算绩效管理工作，扩大预算绩效管理范围，强化绩效目标编制，加强绩效目标审核。开展绩效评价和结果应用，切实增强绩效评价约束力。
（五）完善监管体系，强化资金监管。
加强财政资金特别是直达资金使用的全程监管，确保资金及时、准确拨付到位。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度。
（六）做好债务管控，积极化解存量债务。
全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长、“三保”资金不断链的底线，坚决遏制新增隐性债务、违法违规融资担保和各类变相举债行为。同时加强与上级财政部门的对接沟通，做好2021年债券项目的申报工作。
各位代表，2021年，我们将在党的十九大和十九届三中、四中、五中全会精神指引下，在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2021年财政收支预算任务的全面完成，为促进全县经济和社会事业的稳步发展做出新的贡献。
