（广西壮族自治区）关于崇左市龙州县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
关于龙州县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
——2023年2月9日在龙州县第十七届人民代表大会第三次会议上
龙州县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将龙州县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和其他同志提出意见和建议。
一、2022年财政预算执行情况
今年以来，龙州县财政部门全面贯彻落实党的二十大、十九大和十九届历次全会精神以及中央、全区经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记对广西工作的重要指示精神，按照“四个新”总要求，突出抓好四个方面重要工作，努力克服新冠疫情带来的不利影响，全面做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚定不移推动高质量发展，加强政府性债务管理，积极防范财政风险，为全县经济社会事业发展提供坚实的财力保障，财政预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
2022年一般公共预算总收入315408万元，完成年初预算的149.75%，比上年完成数增加8159万元，增长2.66%。其中：县级一般公共预算收入32169万元、上级补助收入235823万元、上年结余收入11148万元、调入资金515万元（全部为其他资金-广东粤桂帮扶资金调入）、债务转贷收入35753万元。
全县组织财政收入53189万元，完成年初预算的87.92%，比上年完成数53977万元减少788万元，下降1.46%。其中：税收收入完成39169万元，比上年完成数下降6.14%;非税收入完成14020万元，比上年完成数增长14.48%。县级一般公共预算收入32169万元，完成年初预算的94.53%，按自然口径计算同比增长7.28%。
2.一般公共预算支出执行情况
2022年全县一般公共预算支出274135万元，完成年初预算的145.69%，比上年完成数减少9608万元，下降3.39%。上解上级支出5805万元、地方政府债券还本支出17949万元。收支相抵，年终结余17519万元。
主要支出情况如下：一般公共服务支出26243万元，下降11.22%；公共安全支出7602万元，增长3.22%；教育支出32514万元，增长0.2%；社会保障和就业支出59817万元，增长10.47%；卫生健康支出26806万元，下降27.74%；城乡社区支出8994万元，增长4.61%；农林水支出61173万元，增长12.63%；住房保障支出4509万元，下降37.76%；债务付息支出4717万元，增长16.76%。
3.预备费执行情况
年初预算安排预备费2000万元，2022年执行中未动用预备费，年终将预备费调剂用于卫生健康支出2000万元。
4.“三公”经费执行情况
2022年县级一般公共预算拨款“三公”经费预计支出1368万元，比上年完成数增加395万元，增长28.87%，主要是公务用车购置费比上年增加249万元，公务用车运行维护费增加186万元。“三公”经费支出情况分别为：公务接待费487万元；因公出国（境）经费0万元；公务用车运行维护费602万元；公务用车购置费279万元。2022年县级一般公共预算拨款的会议费支出106万元，比上年完成数减少139万元；培训费支出184万元，比上年完成数减少371万元。
5.2022年预算编制、调整及审批情况
2022年龙州县编制年初预算1次，调整预算2次。2022年年初预算于2022年3月2日在龙州县第十七届人民代表大会第二次会议上批准通过。
财政预算执行中共进行两次预算调整，分别于2022年9月30日县十七届人大常委会第七次会议上、12月29日县十七届人大常委会第九次会议上批准通过。第一次调整按照《中华人民共和国预算法》第七章“预算调整”有关规定和财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕255号）有关要求，根据新增政府债券使用方案对2022年年初财政预算收支安排情况进行调整；第二次调整是在年度预算执行中，一是上级下达补助收入增加，财政总收入与年初预算相比有一定幅度增长，需要增加预算总支出；二是需要债券转贷收入。为保证县委、县政府有关工作的部署落实到位，以及全县实际工作需要，对2022年年度预算进行调整。
6.结余结转资金使用情况和盘活存量资金情况
2022年县级一般公共预算上年结转专款共计11148万元，年度执行终了，上年结转专款均支出完毕，执行率100%。
2022年盘活上年存量资金34290万元，年度执行终了，按原用途使用及统筹用于教育、疫情防控支出等。有效减少了资金沉淀，提高财政资金使用效率。
7.预算周转金和预算稳定调节基金结余、使用情况
我县预算周转金一直保持375万元的余额规模，并按照规定用于本级政府调剂预算年度内的季节性收支差额。
2021年末预算稳定调节基金结余0万元，2022年未安排预算稳定调节基金，预算稳定调节基金无结余。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入99567万元，完成年初预算的134.4%，比上年完成数增长10.46%。其中:本级政府性基金收入11710万元，完成年初预算的23.17%，比上年完成数下降69.55%，主要是国有土地使用权出让收入9949万元、上级补助收入1790万元、 上年结余收入22767万元，债务转贷收入63300万元。
政府性基金预算支出87903万元，完成年初预算的118.65%，比上年完成数增长94.43%。收支相抵，年终结余11664万元。
主要支出情况如下：国有土地使用权出让收入安排的支出7481万元（主要用于征地和拆迁补偿支出），其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出64003万元（主要用于当年新增政府专项债券资金项目），棚户区改造专项债券收入安排的支出11200万元，城市基础设施配套费安排的支出804万元，大中型水库移民后期扶持支出470万元，污水处理费安排的支出637万元等。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入136万元，完成年初预算的90.67%，比上年完成数增长680%，其中：清算收入105万元，上级补助收入11万元，上年结余收入20万元。
国有资本经营预算支出117万元，完成年初预算的78%，主要用于国有企业退休人员社会化管理财政补助12万元，国有企业经费支出105万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入30862万元，完成年初预算的98.12%，比上年完成数增长7.22%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入8897万元，比上年完成数增长7.37%；机关事业单位基本养老保险基金收入21965万元，比上年完成数增长7.16%。
社会保险基金预算支出28112万元，完成年初预算的96.98%，比上年完成数增长4.71%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出6874万元，比上年完成数增长7.78%；机关事业单位基本养老保险基金支出21238万元，比上年完成数增长3.75%。
收支相抵，当年收支结余2750万元，年末滚存结余21313万元。
（上年收支结余及滚存结余情况：2021年社会保险基金预算收支结余1936万元，年末滚存结余18562万元）。
另外，由于城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金，由崇左市工作部署统一做预决算，因此该部分收支情况未在报表中反映。
（五）政府性债务情况
1.政府债务限额、余额及债务风险控制情况
自治区下达龙州县2022年政府债务限额为326300万元，其中：一般债务限额131300万元、专项债务限额195000万元。截止2022年底，龙州县政府债务余额总计322422.4万元，其中：一般债务余额128277.4万元、专项债务余额194145万元。政府债务余额低于自治区核定的限额，政府债务风险在可控范围之内。
2.政府债券转贷及使用情况
2022年债券转贷收入99053.4万元，其中：再融资债券17000万元，新增政府一般债券18753.4万元，专项债券63300万元。
新增一般债券支出12457.25万元，结余6296.15万元，支出率66.43%。结余原因主要是部分项目推进缓慢，未达到支付条件。新增一般债券资金分别用于龙州县2022年城镇老旧小区改造项目25.35万元，大新桃城至龙州科甲（光满至科甲段）4314万元，大新桃城-龙州科甲（金龙水库除险加固段）1000万元，G243龙州至凭祥公路9890万元，龙州县农村公办学校校舍安全保障长效机制项目120万元，龙州县公共卫生防疫救治能力建设三年行动计划项目540万元，龙州县乡镇饮用水监测项目120万元，龙州县2022年村容村貌整体提升项目（农村生活垃圾）300万元，龙州县2022年乡村振兴公共服务专项（龙州县垃圾填埋场渗滤液处理站提升改造项目）500万元，龙州县2022年乡村振兴基础设施专项（龙州县人民医院改扩建项目（传染病专科医院一期）项目）1600万元，2022年城市背街小巷整治改造344.05万元。其中大新桃城至龙州科甲（光满至科甲段）项目结余资金3062.45万元，已申请将该项目结余资金中1056万调整用于大新桃城至龙州科甲（布双至金龙段）项目30万元、龙州至彬桥二级公路项目700万元、板季至八角二级公路项目56万元。
专项债券支出60203.43万元，结余3096.57万元，支出率95.11%。结余原因主要是龙州县妇幼保健院扩建项目未达到支付条件。专项债券资金分别用于龙州县城棚户区改造项目11200万元，龙州县中医医院扩建项目10900万元、新建崇左至凭祥铁路项目31600万元、龙州县水口边贸扶贫产业园冷库项目3000万元、龙州县妇幼保健院扩建项目4600万元、龙州县水口扶贫产业园污水处理厂及配套管网工程项目2000万元。
结余的债券资金预计于2023年上半年全部支出完毕。
3.再融资债券使用情况
2022年新增再融资债券17000万元，全部为一般债券，用于偿还以前年度政府债券本金。
4.政府债务还本付息情况
2022年我县共偿还政府债务本金17949万元，其中通过发行再融资债券偿还17000万元，财政自有资金偿还947万元；地方政府向国际组织借款还本2万元。
2022年付息支出7169万元，其中：一般债务付息4717万元，专项债务付息2452万元。一般债务付息占一般公共预算支出比例为1.72%，专项债务付息支出占政府性基金支出比例为2.79%。
（六）中央财政直达资金使用情况
2022年我县获得中央财政直达资金73866.89万元，支出69131.64万元，支出率93.6%。上级直达资金极大减轻了县级财政支出压力，为兜牢“三保”底线提供了强有力的资金支持。
（七）2022年重点项目绩效情况
一是乡村振兴方面，全面推进乡村振兴战略，全年农林水支出61173万元，同比增长12.63%，落实财政衔接乡村振兴补助资金20713万元，用于支持雨露计划、就业扶持、医疗保障扶持等，有效巩固脱贫攻坚成果。二是全力支持全县教育事业发展，全年教育支出32514万元，比上年增长0.2%，其中义务教育资金支出24008万元，比上年增长0.29%。投入3804万元，支持龙州镇龙水小学教学建设及教育技术装备购置，有力保障了龙水小学于2022年9月顺利开学。三是卫生方面，投入18309万元支持县人民医院感染病科、中医院和县妇幼保健院改扩建项目、中医院和县疾控中心整体搬迁项目建设。四是交通方面，积极推进重大交通项目建设，投入33018万元支持崇左至凭祥铁路（龙州段）项目建设，投入9890万元支持G243龙州至凭祥公路建设。
（八）消化暂付款情况
2022年初暂付性款项余额37299万元，2022年消化暂付款12308万元，2022年新增暂付款7437万元，期末暂付性款项余额32428万元，同比去年减少4871万元，下降13.06%。其中2019年以来新增暂付性款项17882万元，占一般公共预算和政府性基金本级支出之和362038万元的4.94%，未超过5%。
各位代表,现在报告的2022年预算完成数均是预计完成数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。
二、落实人大预算决议和政策情况
1.积极组织收入，增强财政保障能力。一是坚持依法依规组织收入。持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力。2022年按自然口径计算一般公共预算收入同比增长7.28%，扣除留抵退税因素后同口径增长28.7%。二是抢抓机遇，积极做好资金争取。一方面积极争取上级资金。紧紧把握上级政策和资金导向，积极争取上级资金扶持。2022年争取上级转移支付资金235823万元，其中县级基本财力保障机制奖补资金收入10496万元，比上年增长18.09%，增加了我县可支配财力。另一方面积极争取政府新增债券资金。通过加强项目谋划和前期准备，做好项目储备，切实加大专项债券项目申报和资金争取力度。2022年争取政府新增债券资金82053.4万元，充分发挥了债券资金稳投资、补短板、调结构、增活力的作用，有效缓解我县重点项目支出压力，为全县经济社会发展争取资金支撑。
2.全面落实系列税费优惠政策。财税部门通过强化宣传辅导，突出精细服务，让各项税费优惠政策及时惠及企业。2022年免征小微企业增值税7000户次，共减免2632万元；留抵退税56户，共留抵退税22017万元；完成企业所得税汇算清缴退税 524万元。实施小微企业“六税两费”减免政策，2022年共减免13172户次，共减免相关税费1140万元。一系列税费支持政策红利逐步释放，为市场主体纾困解难、提振发展信心发挥了积极作用。
3.兜牢基层“三保”底线。提高政治站位，坚决贯彻落实国家、自治区、崇左市关于“三保”工作部署，坚持将“三保”作为财政运行的底线，认真贯彻政府过紧日子的要求，切实履行“三保”保障责任，精打细算、厉行节约，严格压减非急需非刚性支出。始终坚持“先三保，后其他”的支出顺序，统筹安排各项财政收支，保持合理的库款规模用于保障“三保”支付。2022年龙州县库款保障水平为0.13，干部职工、义务教育教师等重点群体工资均足额按时发放，困难及特殊群体补助按月足额兑现，全县民生支出达226747万元，占一般公共预算支出的比重达82.71%。基层“三保”情况总体平稳。
4.切实防范风险。一是坚决遏制新增财政暂付款，稳妥消化财政暂付款存量。按照2019年制定并上报自治区财政厅备案的暂付款五年（2019年—2023年）消化方案、通过全力回收、压减支出、清理盘活存量资金等方式全面落实年度消化任务。截至2022年底财政暂付款款项余额32428万元，较上年减少4871万元，下降13.06%。二是积极筹集资金确保债务按时还本付息，防范化解政府债务风险。2022年争取再融资债券17000万元偿还政府法定债务到期本金，缓解政府偿债压力，统筹县级财力安排资金还本949万元，付息7169万元。三是稳妥化解政府隐性债务存量，按月完成隐性债务化解计划，2022年化解进度超过100%。
5.稳步推进财税体制改革。一是不断完善预算绩效管理制度。出台了《龙州县部门预算事前绩效评估暂行办法》、《龙州县关于第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法》2个相关制度办法，逐步形成绩效目标、运行监控、绩效评价和结果应用的预算绩效管理制度体系，为建立科学、合理的绩效评价管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益奠定了坚实的基础。二是不断建立健全预算管理制度。制定《龙州县财政追加预算暂行办法》，以县人民政府的名义印发执行，进一步加强财政预算和财政资金管理，强化预算刚性约束，规范预算追加行为，提高财政资金使用效益。三是政府采购和投资评审提质增效。强化政府采购监管，增强政府采购意识、规范采购行为。全年政府采购预算金额27213万元，实际采购金额26853万元，节约资金360万元，节约率1.32％。持续加大财政投资评审力度，强化对重大项目、重大产业资金的评审。全年财政投资评审送审项目387个，送审金额236654万元，审定金额206690万元，审减金额29964万元，审减率12.66%。
6.认真研究落实县人大代表建议。2022年，县财政局及时办理人大代表建议，答复意见并寄达相关代表和单位。通过办理人大代表建议，积极推动相关工作开展，增强办理实效，使得人大代表的良策转化为实实在在的工作成果。
各位代表，2022年我县财政顺利地完成了各项任务，财政运行总体平稳，但我们清醒地认识到财政工作面临的困难和问题，主要表现为：一是对国有土地出让收入依赖程度较高，财政可自由支配资金与庞大的县域建设发展资金需求收支矛盾仍然十分突出，“三保”支出、刚性支出压力大，二是政府债务风险问题不容忽视，虽然2022年我县债务风险总体可控，但未来债务还本付息压力较大。三是各部门大局意识需进一步强化，在开源节流、勤俭节约上仍需继续下功夫。以上问题我们将高度重视，在今后的工作中，采取切实有效的措施，努力加以解决。
三、2023年预算草案
（一）财政工作和预算编制的指导思想和基本原则
根据中央、自治区、崇左市决策部署，结合我县经济形势，2023年财政工作和预算编制总的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和十九届历次全会以及习近平总书记视察广西时的重要讲话和重要指示精神，围绕立足新发展阶段、贯彻新发展理念、服务构建新发展格局、着力推动高质量发展，准确把握财政财务工作的新形势新任务新要求，落实过紧日子的要求，实施提质增效、更可持续实施积极的财政政策，积极推进零基预算改革，加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度。根据上述指导思想，2023年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：按照县委、县政府总体部署，遵循“集中财力办大事”和“保运转、保民生、保重点”的原则，积极做好“稳增长、调结构、保民生、促稳定”各项工作，努力实现财政收入稳定增长，收支结构持续优化；坚持牢牢兜住基层“三保”底线，持续保障和改善民生，支持推动民生事业发展；厉行节约。严格执行过紧日子要求，精打细算；多渠道筹措、盘活资金,优化财政支出；着力做好财政资金绩效文章，按照“全面实施绩效管理”目标，切实提高使用效益，把有限财力用到关键处；居安思危，切实防范财政风险。
（二）一般公共预算
1.全县收入预算安排情况
根据经济发展态势，结合县级财源实际情况，2023年县级一般公共预算收入预计完成35547万元，比2022年预算数34030万元增加1517万元，增长4.46%，比2022年完成数32169万元增加3378万元，增长10.5%。其中：税收收入27711万元，比2022年预算数增加7423万元，增长36.59%；非税收入7836万元，比2022年预算数减少5906万元，下降42.98%。非税收入下降主要原因是2022年有约5750万元的一次性非税收入，上年同期数较大。
2023年全县财政总收入335042万元，其中：①一般公共预算收入35547万元;②上级补助收入167476万元（其中：税收返还收入6394万元，一般性转移支付收入153308万元，专项转移支付收入7774万元）；③上年结余17519万元；④调入资金80000万元；⑤债务转贷收入34500万元。
2.全县支出预算安排情况。2023年全县财政总支出安排335042万元，收支相抵。其中：①一般公共预算支出294692万元，比2022年预算数增加106523万元；②上解支出5700万元，比2022年预算数增加1200万元；③地方政府债务还本支出34650万元，比2022年预算数增加16701万元，主要是按实际到期债务进行再融资债务还本。
重点科目安排情况：
——教育支出。统筹安排教育支出40358万元，重点做好以下工作：推动建设高质量教育体系，推进学前教育发展，支持义务教育薄弱环节提升，支持学校基础设施建设，改善学校办学条件，支持现代职业教育质量提升，落实普通高中及中等职业教育国家助学金和免学杂费补助国家助学金、免学费补助等。
——文化旅游体育与传媒支出。统筹安排文化体育与传媒资金2195万元，重点做好以下工作：支持公共文化服务体系建设，支持国家文物保护等。
——社会保障和就业支出。统筹安排社保就业投入54618万元，重点做好以下工作：发放陆地边境0-3公里范围内边民生活补助、困难群众救助、优抚对象等补助，做好社会救助、养老服务、退役军人保障等工作，支持残疾人事业发展、支持民政事业发展等。
——卫生健康支出。统筹安排医疗卫生投入18643万元，重点做好以下工作：支持医疗保障服务能力建设，支持基本公共卫生服务，支持优抚对象医疗保障等。
——节能环保支出。统筹安排节能环保投入2956万元，落实各项节能环保工作。
——农林水支出。统筹安排农林水资金42826万元，其中安排县级配套财政衔接乡村振兴资金1914万元，上级提前下达财政衔接乡村振兴补助资金13491万元，支持全面实施乡村振兴战略。
3.三公经费、会议费和培训费支出安排情况
预计2023年县级一般公共预算拨款“三公”经费支出1558万元，和2022年预算数1558万元持平。其中：公务接待费720万元，因公出国（境）经费19万元，公务用车购置费220万元，公务用车运行维护费599万元。
预计2023年县级一般公共预算拨款的会议费支出280万元，和2022年预算数持平，培训费1060万元，比2022年预算数710万元增加350万元，主要原因是贯彻落实《龙州县持续提高农村基层党建基层保障水平实施方案》，安排村（社区）党组织培训经费。
4.预备费安排情况
2023年一般公共预算安排预备费3000万元，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
5.政府债务偿还情况
（1）政府债务余额。2023年年初全县政府债务余额总计 322422.4万元，其中：一般债务余额128277.4万元、专项债务余额194145万元。
（2）政府债务防范风险及偿债情况。一是2023年到期应偿还的一般债务本金34650万元（其中拟申请地方政府再融资债券资金进行再融资34500万元、通过自有财力偿还150万元）。二是一般债券发行费及项目评估费60万元，专项债券发行费及项目评估费100万元，一般债务付息5000万元、专项债务付息7800万元。
（三）政府性基金预算
2023年政府性基金预算收入安排135800万元，比2022年预算数增长83.3%。其中：本级政府性基金预算收入113270万元，比2022年预算数增长124.08%，上级补助收入866万元，上年结余收入11664万元，债务转贷收入10000万元。
2023年政府性基金预算支出安排135800万元，比2022年预算数增长83.3%。
收支相抵，年终无结余。
（四）国有资本经营预算
2023年国有资本经营预算收入安排169万元，比2022年预算数增长12.67%。主要来源为国有控股公司股利、股息收入150万元，上年结余收入19万元。
2023年国有资本经营预算支出安排169万元，主要是用于广西龙津发展集团有限公司等企业经费支出150万元，国有企业退休人员社会化管理19万元。
收支相抵，年终无结余。
（五）社会保险基金预算
2023年社会保险基金预算总收入32650万元，比2022年预算数增长3.8%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入10183万元，比2022年预算数增长7.2%；机关事业单位基本养老保险基金收入22467万元，比2022年预算数增长2.34%。
2023年社会保险基金预算总支出30244万元，比2022年预算数增长4.34%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出7777万元，比2022年预算数增长10.58%；机关事业单位基本养老保险基金支出22467万元，比2022年预算数增长2.34%。
收支相抵后，全县当年社会保险基金预算收支结余2406万元，年末滚存结余23171万元。
（五）重点支出保障和主要项目安排情况
一是支持乡村振兴战略决策。统筹安排农林水资金42826万元，其中县级配套财政衔接乡村振兴资金1914万元，重点支持农村社会事业发展，重点支持“四好农村路”建设工程、现代农业产业发展、“美丽乡村”建设等能夯实农业基础、促进农民增收，推动城市基础设施向农村延伸的城乡公共服务项目。二是支持推进教育事业发展。加大对义务教育阶段基础设施建设支持力度，落实教育基建经费，加快推进全县教育现代化建设进程，2023年安排教育支出40358万元，比2022年执行数增长24.12%，保障教育支出“只增不减”。三是推进旅游发展。助推龙州县旅游振兴，安排旅游发展资金500万元。四是保障重大基础设施建设资金需求。为完善基础设施建设，持续增强发展承载能力，安排项目前期工作经费2000万元。五是保障科技支出，安排科学技术支出2952万元，占一般公共预算支出的1%。六是安排人才支出90万元，用于支持人才培养、关爱及人才队伍建设等。七是为保障疫情防控需要，安排新冠疫情疫情防控支出1000万元。
（六）2023年预算绩效管理情况。2023年财政部门将继续扎实推进全县预算绩效管理工作，加强预算单位绩效管理意识，更加注重讲效率、求质量。积极组织全县所有预算单位开展2022年绩效自评及部门整体绩效自评工作，组织开展预算绩效重点评价工作，对重点评价结果及整改建议全部反馈给项目实施单位。建立绩效评价结果与部门预算安排挂钩机制，将结果作为预算编制的重要依据，对低效无效资金削减或取消。
（七）预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2023年预算草案前，我们将按照新预算法及预算法实施条例有关规定，加快安排上年结转支出，参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出。预计2023年1-2月安排支出60000万元。预算经人民代表大会批准后，按照批准的预算执行。
四、2023年财政重点工作
2023年,财政部门将全面贯彻落实党的二十大、十九大和十九届历次全会精神以及中央、自治区经济工作会议精神，加强财政收支走势分析，全面评估各种不利因素影响，直面挑战，努力实现目标任务，重点做好以下工作：
（一）切实提高财政保障能力
一是提高财政自给能力。对重点税种、重点税源、重大项目加强税源监控，积极做好与重点项目、纳税大户的衔接沟通和跟踪服务，挖掘税收征收潜力，保障税源存量及增量。加强和规范非税收入管理，严格落实非税收缴政策，确保非税收入及时、足额上缴国库，做到应收尽收。二是加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力，特别是加大向上积极争取专项债券资金的力度。按照“资金跟着项目走”的原则，做好前期项目储备工作，加强部门间协同配合，做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。
（二）优化财政支出结构
牢固树立过“紧日子”思想，坚持勤俭办事的原则，压减非急需非刚需支出，“三公经费”预算保持零增长，节约资金用于教育、卫生、社会保障等民生和重点领域支出，对国家、自治区、崇左市出台的民生支出政策，做到“应保必保”。强化直达资金的动态监管，及时掌握资金支出情况，确保资金使用落到实处。
（三）防范化解财政风险
严格落实预算法及实施条例，依法依规组织收入，统筹安排支出。强化预算对执行的控制，规范预算追加行为。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，强化隐性债务风险管控，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。
（四）加强预算绩效管理
加强项目资金绩效目标管理；做好预算绩效运行监控，并及时根据监控结果相应调整预算安排；持续开展专项债券项目绩效评价；加强预算绩效评价监督管理加强绩效评价结果应用，将评价结果作为完善政策、安排预算、改进管理的重要依据。推动财政资金聚力增效，提高财政支出精准性、可持续性。
（五）强化金融服务能力
持续落实惠企利民金融政策，着力降低企业融资成本，助企纾困。着力解决企业融资难的难题，用足用活“桂惠贷”等信贷政策，加强政、银、企信息沟通和深度对接，助力小微企业发展，在持续利好的金融政策的支持中将企业做大做强。引导商业银行投放绿色信贷，加大对涉农贷款的投放，推动乡村振兴。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，克难攻坚，真抓实干，扎实推进财政各项工作，促进我县经济社会持续健康发展！
