（广西壮族自治区）关于崇左市宁明县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
宁明县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年2月 日在宁明县第十七届人民代表大会第三次会议上
宁明县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将宁明县2022年预算执行情况和2023年预算草案向大会作书面报告，请予审查，并请各位县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，财政工作紧紧围绕全县工作大局，认真落实积极的财政政策提升效能，加强财政资源统筹，尽职尽责履行财政保障基本职能，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.全县地方公共预算总收入419973万元，其中：县本级一般公共预算收入28987万元，上级补助收入307301万元（含税收返还），上年结余收入8341万元，调入资金40077万元，债券转贷收入35267万元（其中新增一般债券20967万元、再融资一般债券14300万元）。
2.全县地方公共预算总支出419973万元，其中：一是一般公共预算支出366883万元；二是转移性支出53090万元，其中上解支出5082元，一般债务还本支出15302万元，年终结转结余32706万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，全县政府性基金预算总收入144221万元。其中：当年政府性基金预算收入39655万元，上级补助收入1633万元，上年结余收入53232万元，债券转贷收入49700万元。
2022年，全县政府性基金预算总支出144221万元。其中：政府性基金预算支出85470万元，调出资金39282万元，年终结余19469万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，全县国有资本经营预算总收入1012万元，其中当年收入1000万元，上年结余收入12万。
2022年，全县国有资本经营预算总支出1012万元。其中：当年支出320万元，调出资金380万元，年终结余312万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年，全县社会保险基金收入合计40723万元，完成年初预算数41325万元的98.5%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入12059万元，机关事业单位基本养老保险基金收入28664万元。主要是保费收入16185万元，利息等其他收入849万元，财政补贴收入23689万元。
2022年，全县社会保险基金支出37058万元，完成年初预算数36818万元的100.7%，其中城乡居民基本养老保险基金支出8959万元，机关事业单位养老保险基金支出28099万元。
收支相抵，当年结余3665万元，滚存结余32555万元。
（五）地方政府债务情况
1.政府债务余额。截至2022年底，我县政府债务余额298334万元，其中：一般债务130174万元，专项债务168160万元。由于自治区财政厅尚未下达2022年政府债务限额，目前尚未能确定我县政府债务余额是否控制在政府债务限额内。
2.债务转贷及使用情况。2022年我县债务转贷收入84967万元，其中：一般债券转贷收入35267万元，主要用于海渊至那堪公路工程项目8509万元、S215崇左至宁明7000万元、公共卫生防控救治能力建设三年行动计划690万元、普通高中建设发展2000万元、农村义务教育教师周转房219万元、农村公办学校校舍安全保障长效机制198万元、水利项目258万元、桐棉中学基础配套设施500万元，小型水库安全运行838万元、村容村貌整理提升450万元、城市背街小巷整治改造30万元、海渊镇污水收集管网增275万元、通过再融资债券偿还到期一般债券14300万元 ；专项债券转贷收入49700万元，主要用于凭祥一宁明贸易加工区东区三期标准厂房及配套设施9600万元、棚户区改造安置二区5000万元、污水管网改造6400万元、污水处理厂扩容提标500万元、新建崇左至凭祥铁路21500万元、殡仪馆工程3700万元、人民医院基础设施建设及配套设备3000万元等方面。
（六）动用预备费情况
2022年，我县年初预算安排预备费3156万元，当年全部安排用于疫情防控等相关工作。
各位代表，以上收支预算执行均是快报数，因与区、市财政尚未作最终结算，之后还有一些变化，待财政决算完成后再向县人大常委会报告。
二、2022年财政工作开展情况
一年来，我们认真落实县十七届人大二次会议预算审查决议要求，主动作为、迎难而上，为高效统筹疫情防控和经济社会发展提供了有力支撑，预算执行取得了新成效。
（一）坚持积极作为，注重加强财政收入征管。一是财政收入保持增长。面对经济下滑、疫情防控、政策性减税等叠加的不利局面，财税部门强化收入形势研判，提前谋划做好退税缓税和收入征管组合工作，着力增强收入组织的前瞻性、主动性。剔除留抵退税因素后，全年财政收入完成6.12亿元，同比增收0.15亿元，增长2.6%。二是综合治税持续优化。优化税源监管职责，完善“共享共治”机制建设，深入研究政策，优选新业态经济税源为全年税收增长持续注入新动能，全年税收收入完成5.2亿元，增长3.89%。
（二）坚持综合施策，注重经济发展动能注入。一是综合财力不断壮大。积极争取上级支持，全年获得上级转移支付补助30.74亿元，新增债券资金7.07亿元。加大预算统筹力度，建立部门协调联动机制，通盘谋划土地出让、资源资产类收入组织，全年综合财力达56.19亿元，厚植财政支持经济社会发展能力。二是财政支持政策落地效。1.全年累计投放“桂惠贷”876笔，放款金额达14.72亿元，惠及市场主体722家，降低企业融资成本达0.23亿元。2.落细组合式税费支持优惠政策，全年共办理增值税一般纳税人留抵退税53户笔共0.56亿元。对符合条件的承租户减免0.0056亿元，惠及户数84户，其中小微企业5户，个体工商户79户。3.拨付失业保险、稳岗、就业补助0.16亿元 ，发放创业担保补助0.009亿元，及时兑现产业扶持政策资金1.14亿元，帮助市场主体减负输血、纾困解难。4.加快4.97亿元新增专项债券使用，助推园区基础设施、人居环境、医疗卫生综合能力建设提档升级，稳投资、稳预期效果明显增强。
（三）坚持统筹资源，注重民生福祉不断增进。全年民生领域财政支出29.29亿元，占一般公共预算支出80%以上。一是大力支持乡村振兴。投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接财政专项资金2.37亿元，主要用于产业发展、水利交通基础设施改善、脱贫户代缴医疗保险等。二是投入2.28亿元开展疫情防控工作，主要用于集中隔离点运转、疫苗接种、医疗机构核酸检测以及公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设等支出，为疫情防控工作提供有力的资金保障。三是持续落实惠农惠民资金1.09亿元，主要用于退耕还林补助、森林生态效益补助、粮食领域各项财政政策，耕地地力保护补贴等。四是统筹0.66亿元实施全县环境整治提升行动，支持打好污染防治攻坚。五是落实教育支出投入5.4亿元，支持学前教育普及普惠创建，实现学前及义务教育课后延时服务全覆盖，支持做好“双减工作”。六是筑牢社会保障体系投入8.12亿元，支持稳定和扩大就业、巩固城乡居民养老医保、扎实开展社会救助工作、加强社会养老服务体系建设等。七是投入棚户区改造和农村危房改造等0.97亿元，不断改善人民群众居住条件。
（四）坚持改革创新，注重综合管理绩效稳步提升。一是预算管理改革进一步提速。全面推进预算管理一体化管理改革，加快智慧财政建设，启用预算管理一体化系统，实现预算编制、资金支付、账务核算、绩效管理等业务全过程可监控、可追溯，依托数字赋能提升预算管理水平。二是深化国资国企改革。为加强国企财务管理和会计监督，促进国企完善自我约束机制，确保国有资产保值增值，提高经济效益，印发了《宁明县国有企业违规经营投资责任追究试行办法》，规范国企监管，稳步推进国有平台公司市场化转型。三是持续优化营商环境。扎实开展金融服务“五进”活动，为实体经济持续注入金融“活血”；优化政府采购营商环境，充分发挥政府采购政策职能，加大对符合企业特别是中小企业降低制度性交易成本，提高合同预付款比例，加快合同签订和资金支付进度，提高中小企业预留份额采购比例，进一步提升政府采购服务水平，不断激发市场活力。
（五）坚持强化监管，注重筑牢财政安全底线。一是强化财政管理监督。依托一体化系统，实施预算项目绩效运行监控，对41个重点项目涉及资金5.13亿元开展重点评价，实行评价结果与预算安排挂钩。将26项基本民生项目纳入直达资金管理，开展动态监测预警，确保资金精准高效。推动部门及所属单位预决算公开全覆盖，提高公开广度深度。聚焦减税降费、政府过紧日子、财会监督等重点领域，开展专项整治行动，严肃财经秩序。二是强化政府债务监管。对政府债务指标和到期债务本息实施动态监测，政府债务风险等级连续保持在绿色安全区域。全年争取到1.43亿元再融资债券，化解到期债务偿还风险。严格债务风险管控，坚决杜绝新增隐性债务，防范虚假化债风险。
一年来，我们团结奋进、攻坚克难，取得了一定的成绩，但也清醒地认识到，财政运行中存在一些困难和问题：财政增收空间有待进一步拓展，财源建设还需厚植培优；财政收支矛盾仍然突出，民生领域补短板刚性支出攀升，政府债务化解压力较大，预算平衡艰难；预算绩效主体责任较弱，绩效约束力还不够强等等。对此，我们将认真听取各位代表和委员建议意见，积极采取措施逐步加以解决。
三、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，是实施“十四五”规划关键之年，做好财政工作意义重大。我们将在县委的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加力提效积极财政政策，全力支持实施“六大行动”，加快建成“边关名城”，推进工业振兴三年行动，高增速推动三产发展，为建设新阶段现代化的宁明作出新贡献。
2023年财政预算编制指导思想：坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实自治区党委十二届五次全会暨经济工作会议和崇左市委五届五次全会暨经济工作会议精神，坚持量入为出，全面实施零基预算改革，加强财政资金统筹，提升财政保障能力；坚持过紧日子，严控一般性支出，优先保基本民生、保工资、保运转；坚持改革创新，加强财源建设，深化预算绩效管理，提高资金配置和使用效益；坚持依法理财，严格预算约束，加强财会监督，防范化解财政风险，全力推动县域经济高质量发展。
根据上述指导思想，2023年财政预算编制按一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算等四本预算编制，并汇编了全县财政预算草案。具体如下：
（一）全县公共财政预算草案
1.财政组织收入预算安排情况
2023年，按自然口径测算，全县计划财政组织收入58980万元，比上年完成数增收3390万元，增长6.1%。其中税务部门预计完成50632万元；财政部门预计完成8348万元。
2.地方公共财政预算收支安排情况
2023年，全县地方公共财政预算总收入安排364848万元。其中：县本级一般公共预算收入30693万元，上级补助收入213799万元，调入资金52000万元，上年结余32706万元，债券转贷收入35650万元。
2023年，全县地方公共财政预算总支出安排364848万元。其中：县本级一般公共预算支出324533万元，同比增支42703万元，增长15.15%；转移性支出40315万元。（详见附表）
2023年公共预算收支相抵，收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
2023年，全县政府性基金预算总收入安排118903万元。其中：本级政府性基金预算收入89726万元，上级补助收入708万元，上年结余收入19469万元，债务转贷收入9000万元。
2022年，政府性基金预算总支出安排为118903万元，其中：本级政府性基金预算支出61000万元，调出资金52000万元，债务还本支出9000万元。
收支相抵，收支平衡。
（三）社会保险基金预算草案
2023年，全县社会保险基金总收入安排43702万元，其中：保费收入16185万元；利息等其他收入849万元；财政补贴收入26668万元。
2023年，全县社会保险基金总支出安排为39127万元，其中城乡居民养老保险支出9696万元，机关事业养老基金支出29431万元。
收支相抵，当年结余4575万元，滚存结余37130万元。
（四）国有资本经营预算草案
2023年，全县国有资本经营预算总收入安排1339万元，其中国有资本经营预算收入预计1020万元，上级补助收入7万元，上年结转结余收入312万元。国有资本经营预算支出安排1339万元，收支平衡。
以上预算草案，请予以审查批准。预算执行过程中若遇重大政策性调整，再根据实际情况向县人大常委会报告。
四、2023年财政工作安排
（一）强化政策协同，推进经济高质量发展。围绕全面提速“六大行动”，加快建成“边关名城”工作目标，完善财政支持方式，加大政策、资金、资源等要素保障。推进工业振兴三年行动，提升传统优势产业和培育发展新兴产业并举，支持发展木业为主，重点稳定糖业发展，大力发展新能源产业，加快推进祥盛二期、明江木业、那堪木业、万佳木业、豪杰木业及新中林木业项目等重点项目建设。协同财政、金融政策支持，完善融资担保体系，常态化组织政银担企业对接，严格落实好各项减免缓退税费支持政策，进一步激发市场活力。持续优化营商环境，支持“双招双引”，统筹支持项目建设要素保障，推进三次产业高质量协同发展，积极培植涵养财源。
（二）聚焦重点领域，优化财政资源配置。坚持“保基本民生、保工资、保运转”的优先顺序，做好区定民生实事、“暖民心”行动和县政府为民办实事项目，保障常态化疫情防控。坚持尽力而为、量力而行，不断提高医疗卫生、教育、养老等基本公共服务水平。支持全面推进乡村振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果同衔接乡村振兴有效衔接，扶持壮大村级集体经济。统筹各类政府性资金资源支持城乡融合发展，保障农村人居环境整治提升行动，支持绿色低碳发展，打造边关文化旅游经济带，推动乡村旅游提档升级。
（三）突出效能提升，深化财政管理改革。推深做实零基预算改革，健全重点保障事项清单，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，推动财政政策资金向党委、政府重大决策部署聚焦。深化预算绩效管理，完善绩效指标体系，为部门提供绩效工作指引和管理导向，推进新增重大项目事前绩效评估，强化绩效评价结果刚性约束，将绩效与完善政策、调整预算安排挂钩。持续推进预算管理一体化改革，完善预算、执行、绩效、监督全过程数据链条，构建智慧财政体系建设。推进国资国企改革，积极盘活存量国有资源、资产，稳步推进国有平台公司市场化转型。
（四）强化组织收入，提升财政监管水平。坚定组织收入目标不放松，全力加强经济运行、收入征管形势分析研判，深化税收协同共治，完善建安税收共治机制，强化各行业税源分析利用。坚定做大财力目标不动摇，谋实土地出让等非税收入计划，积极争取上级转移支付等政策资金支持，确保财政运行平稳。坚定强化监管目标不松懈，持续加强财政运行监管，严格落实政府“过紧日子”举措，提升常态化直达资金监管效能，加强内控建设、审计发现问题整改，严格财会监督，严肃财经纪律约束。坚定政府债务管控再严格，抓实隐性债务存量化解，坚决遏制隐性债务增量，强化政府债务风险监测，落实法定债务偿还责任；建立专项债券项目谋划、争取、使用、监管协同联动机制。
各位代表！做好2023年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，认真落实县十七届人大三次会议决议要求，用心听取各方面意见和建议，锚定目标，开拓进取、守正创新，扎实做好财政各项工作，为加快建成“边关名城”，奋力谱写现代化幸福美好宁明建设崭新篇章而团结奋斗。
