（广西壮族自治区）关于崇左市宁明县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
宁明县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年3月3日在宁明县第十七届人民代表大会第二次会议上
宁明县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将宁明县2021年预算执行情况和2022年预算草案向大会作书面报告，请予审查，并请各位县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，县财政局深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真贯彻落实党的十九大和十九届四中、五中、六中全会以及自治区党委和崇左市党委的重要指示精神，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务；加强财政资源统筹，增强重大战略任务财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，坚持政府过紧日子；进一步强化财政资金直达机制，兜牢“三保”底线；推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效益；加强政府债务管理，积极防范化解政府隐性债务风险。2021年，全年财政组织收入完成56625万元，完成年初预算数52828万元的107.19%，同比增收6313万元，增长12.5%；一般公共预算支出387725万元，同比增支10672万元，增长2.8%，为确保财政平稳运行、保障和服务全县经济社会发展提供了有力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
1.全县地方公共预算总收入406123万元，其中：（1）县本级一般公共预算收入30186万元；（2）上级补助收入301453万元（含税收返还）；（3）上年结余收入7241万元；（4）调入资金56987万元；（5）一般债券收入10256万元（其中新增一般债券3656万元、再融资一般债券6600万元）。
2.全县地方公共预算总支出406123万元，其中：（1）县本级一般公共预算支出387725万元；（2）转移性支出18398万元，其中上解支出5196元，一般债务还本支出7404万元，补充预算稳定调节基金563万元，年终结转结余5235万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，全县政府性基金预算总收入159267万元。其中：（1）当年政府性基金预算收入57107万元；（2）上级补助收入2378万元；（3）上年结余收入56182万元；（4）债券转贷收入43600万元。
2021年，全县政府性基金预算总支出159267 万元。其中：（1）政府性基金预算支出49440万元；（2）调出资金56595万元；（3）年终结余53232万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年，全县国有资本经营预算总收入12万元，主要是上级对国有企业退休人员社会化管理补助资金，由于该预算指标下达时间较晚，当年未能安排支出，故结转下年使用。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年，全县社会保险基金收入合计38930万元，完成年初预算数40776万元的95.5%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入11884万元，机关事业单位基本养老保险基金收入27046万元。主要是保费收入15083万元，利息等其他收入1215万元，财政补贴收入22632万元。
2021年，全县社会保险基金支出35167万元，完成年初预算数34858万元的100.9%，其中城乡居民基本养老保险基金支出 8204万元，机关事业单位养老保险基金支出23963万元。
收支相抵，当年结余2690万元，滚存结余24063万元。
（五）地方政府债务情况
2021年，自治区财政厅下达宁明县政府债务总限额230000万元（该限额额度为自治区核对额度，未正式下达），其中：一般债务111500万元；专项债务118500万元。截至2021年12月底，我县政府债务累计余额为228669万元，其中：一般债务110209万元；专项债务118460万元。2021年新增一般债券资金3656万元，用于宁明县海渊至那堪公路工程项目1100万元、宁明县小型水库安全运行项目2556万元等方面 ；新增专项债券43600万元，用于宁明县乡镇卫生院基础设施建设项目5400万元、宁明县妇幼保健院建设项目6000万元、宁明县中医医院边合院区建设项目14800万元、宁明县乡镇供水巩固提升工程10000万元、宁明县粮食储备中心库1500万元、宁明县南方肉牛活禽交易市场建设项目5900万元等方面；通过再融资债券偿还到期一般债券6600万元。
（六）动用预备费情况
2021年，我县年初预算安排预备费3095万元，当年全部用于疫情防控等相关工作。
各位代表，以上报告的2021年预算执行数均是快报数，最终执行结果以决算数为准，届时再向县人大常委会报告。
二、2021年财政工作开展情况
2021年，县财政局深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，面对经济下行压力加大和新冠肺炎疫情持续的复杂局面，围绕“保工资、保运转、保基本民生”主线和县政府以“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总体发展思路，应对疫情、强化保障、促进发展，为县域经济发展作出了新的贡献。
（一）加强政治建设，发挥党建引领作用
一是以政治建设为根本。坚持把贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，为加快全县经济高质量发展提供坚强有力的政治保障。 二是以思想教育为抓手。巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，结合全县开展的干部作风大整顿活动，以党史学习教育为契机，着力增强干部职工责任感、紧迫感、使命感。三是以党风党建为引领。始终坚持“围绕经济抓党建、抓好党建促发展”的工作思路，践行新时代党的建设总要求，聚焦主责主业，全面强化党建工作和业务工作的有机融合，党组织政治功能和组织力量显著增强。
（二）加强财源建设，夯实财政收入基础
抢抓政策机遇，大力培育优质财源。一是加大工业园区基础设施投入，投入资金2804万元，用于工业园区配套基础设施提升改造。二是投入资金600万元，补助“千企技改”工程项目建设。三是投入资金230万，对龙头企业入库及新增上规企业进行奖励，激发企业壮大发展。四是累计投放“桂惠贷”721笔共77670万元，财政应贴息金额1524万元，有效地解决了中小企业融资难、融资贵的问题，帮助企业快速、低成本获得资金支持。
（三）聚焦重点领域，保障民生支出需求
1.全力支持乡村振兴。一是投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接财政专项资金23779.5万元，其中：中央资金11819万元、自治区资金9645.5万元、市级资金705万元、县级资金1610万元，主要安排用于产业发展、水利交通基础设施改善、脱贫户代缴医疗保险等；全年支出23104.89万元，支出进度为97.16 %。二是稳定四项扶贫基金。扶贫小额信贷贴息规模781.88万元，巩固脱贫成果。
2.持续落实惠农惠民。一是发放退耕还林补助资金3.84万元、森林生态效益补助资金616.57万元。二是认真落实粮食领域各项财政政策，发放耕地地力保护补贴2519万元、一次性种粮补贴、稻谷补贴共计249.64万元。三是落实扶持北江乡良安村等14个村村集体经济发展资金共700万元，乡村风貌资金742万元，助力乡村发展。
3.坚持教育优先发展。一是投入资金525.42万元，实施幼儿资助，支持学前教育。二是落实城乡义务教育学生资助2120.54万元、学生营养餐改善计划2432万元，安排义务教育公用经费4084万元。三是落实普通高中和职业高中免学费及助学金632.45万元，支持现代职业教育质量提升477.91万元。四是支持学校基础设施建设和教育提升，校舍安全建设及薄弱学校提升资金2609.53万元，支持教育补短板、强弱项、提质量，促进教育事业优质均衡发展。
4.夯实卫生健康基础。一是持续加大卫生健康事业的财政保障力度，投入基本公共卫生服务资金2854.51万元、实施基本药物制度补助和取消药品加成资金982.07万元、医疗服务能力提升资金1058.63万元、计划生育奖扶特扶资金477.78万元、公立医院改革资金353.88万元，为保障人民健康奠定坚实基础。二是安排13460万元资金用于建设县妇幼综合保障楼，促进全县卫生健康事业发展。三是投入应对新冠肺炎疫情防控资金40648.09万元，主要用于集中隔离点运转、疫苗接种、医疗机构核酸检测以及公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设等支出，为疫情防控工作提供有力的资金保障。
5.筑牢社会保障体系。一是千方百计稳就业。拨付创业就业资金1790万元，支持稳定和扩大就业。二是落实社会保险惠民政策。拨付城乡居民养老保险资金6402万元、医疗保险县级承担资金1195万元、困难群众代缴医保资金626万元，实现城乡居民养老医保全覆盖。三是扎实开展社会救助工作。拨付城乡低保资金1416万元、特困人员救助资金1048万元、医疗救助资金1840万元、高龄补贴622万元、残疾人补贴554万元，为特殊和困难群体提供生活保障。四是支持民政事业发展。安排社会养老服务体系建设资金、五里敬老院和武昌爱心福利院消防提升资金、社区公共设施补短板资金共918万元，促进服务设施提升。五是扎实推进双拥工作。安排退役安置、优抚对象抚恤及生活补助、优抚对象医疗补助、军队转业干部补助等资金2816万元，为全县双拥工作提供资金保障。
6.强化住房保障工程资金。投入公租房建设、棚户区改造和农村危房改造等6882万元，完成各类保障性安居工程住房和棚户区改造住房建设1100套，不断改善人民群众居住条件。
7.强化生态环境保护。安排污水排水管网建设资金795万元、城乡环境综合治理资金380万元、乡村集中饮用水水源保护资金10万元、乡镇供水巩固提升10000万元、污水处理运行经费754.16万元，促进生态环境保护。
（四）发挥职能职责，提升财政治理能力
1.深化预算管理改革。按照财政部要求，2021年7月起全面实行预算管理一体化管理改革，将预算编制、资金支付、账务核算、资产管理、绩效管理、债务管理等融入同一平台。按照上级财政部门工作进度安排，2021年我县完成130个预算单位的初始化信息设置、零余额账户开设、支付清算规则设置、2021年预算复盘、国库集中支付电子化管理等基础性工作，确保完成预算管理一体化上线工作任务。
2.加强直达资金监管。以直达资金监控系统为依托，严格直达资金使用制度，切实掌握资金流向，确保专款专用，防止直达资金在单位或部门滞留或挪用。2021年上级下达我县直达资金72904.19万元，预算分解下达72904.19万元，分解下达进度为100%；累计支出68544.81万元，支出进度为94 %，充分发挥资金使用效率。
3.盘活用好存量资金。我县认真贯彻落实稳增长、促改革、调机构、惠民生的重大决策部署，扎实开展盘活存量资金工作，定时对各部门的结余资金进行全面清理，对长期沉淀资金收回财政统筹使用，切实做到应清尽清、应收尽收。2021年收回存量资金累计4206万元，用于落实“六保”“六稳”任务等经济社会发展领域，坚持每一分钱花在“刀刃”上，最大限度发挥财政资金的使用效益。
4.推进预算绩效管理。扎实推进预算绩效管理工作，不断加强组织保障，努力建立完善“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，着力提高财政资源配置效率和使用效益，让绩效成为优化财政资源配置的风向标和指挥棒。2021年，我县开展预算绩效管理工作一级预算单位72个，二级预算单位40个；纳入绩效管理的项目169个，涉及金额95817.37万元，占县级财政项目支出数的35.76%。其中财政重点绩效评价项目9个，涉及资金10202.1万元。
5.严格财政投资评审。县财政投资评审中心主动加强与建设单位、咨询服务机构、县发改局等单位的沟通，发挥财政评审职能。2021年，财评中心共完成财政投资评审项目313个，送审金额22.44亿元，审定金额21.01亿元，经审共减额1.43亿元，对政府投资项目建设节省了资金。
6.防范化解重大风险。一是严格新增债务，防范控制债务风险。严格执行政府债券限额使用管理政策，严禁超限额举借政府债务，确保我县一般债务和专项债务不突破上级下达的限额。二是强化风险评估预警，有效防范债务风险。及时更新地方政府性债务管理系统、融资平台公司债务和政府中长期支出事项统计监测系统数据，全面掌握债务数据变化情况，有效防范债务风险。
（五）深化国资监管，促进国资国企提质增效
强化对行政事业单位国有资产管理。2021年国资中心审批单位资产报损报废和单位之间资产划转61次1190.64万元，完善县级国有资产监管制度体系，完成经营性国有资产集中统一监管工作任务，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。
三、2022年预算草案
2022年财政工作总要求：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，强化财政政治属性，巩固和拓展减税降费成效，实施积极的财政政策，树牢政府“过紧日子”思想，大力提质增效，更加注重结构调整，加大优化财政支出结构力度，全面落实“六保”“六稳”工作要求，全力保障十四五规划重大战略部署，紧紧围绕县委提出的“两个高于”和“五大战略”任务目标，全力推动县域经济高质量发展。
根据我县经济社会发展目标要求，2022年预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制预算，确定2022年预算草案如下：
（一）全县公共财政预算草案
1.财政组织收入预算安排情况
2022年，全县计划财政组织收入63000万元，比上年完成数增收6372万元，增长11.25%。其中税务部门预计完成56167万元；财政部门预计完成6833万元。
2.地方公共财政预算收支安排情况
2022年，全县地方公共财政预算总收入安排为299325万元。其中：（1）县本级一般公共预算收入32958万元，比上年完成数增长9.18%，其中：税收收入25162万元，非税收入7796万元。（2）上级补助收入190832万元。（3）调入资金55000万元。（4）上年结余5235万元。（5）转贷收入15300万元。
2022年，全县地方公共财政预算总支出安排为299325万元。分别是：
（1）县本级一般公共预算支出为281830万元，同比减支27536万元，下降8.9%，下降原因主要是上级提前下达补助减少，支出安排随之下降，其中三保预算安排177580万元（区财政厅初稿审核数，正式文件未下发），具体安排情况如下：
一般公共服务支出安排23824万元，同比增支346万元，增长1.47%；
国防支出安排668万元，与去年持平；
公共安全支出安排7674万元，同比减支4274万元，下降35.77%，下降原因主要是两院上划崇左市，今年不列入县本级部门预算编制；
教育支出安排42057万元，同比减支3654万元，下降7.99%；下降原因主要是上级提前下达补助减少，支出随之下降。
科学技术支出安排341万元，同比增支7万元，增长2.10%；
文化体育与传媒支出安排2142万元，同比增支4万元，增长0.19%；
社会保障和就业支出安排55314万元，同比减支430万元，下降0.78%；
卫生健康支出安排30835万元，同比减支18026万元，下降36.89%；下降原因主要是上级提前下达补助减少，支出随之下降。
节能环保支出安排285万元，同比增支12万元，增长4.40%城乡社区支出9534万元，同比增支237万元，增长2.55%；
农林水支出安排47524万元，同比增支178万元，增长0.38%；
交通运输支出安排1946万元，同比增支425万元，增长27.94%；增长原因主要是上级下放交通局二层机构职能。
资源勘探信息等支出安排274万元，与去年持平；
商业服务业支出安排129万元，同比减支599万元，下降82.28%；下降原因主要是机构改革，部分职能合并，科目调整；
金融支出安排1059万元；同比增支999万元，增长1665%，增长原因主要是今年上级提前下达企业贷款财政贴息费用；
自然资源海洋气象等支出安排2491万元，同比增支13万元，增长0.52%；
住房保障支出安排5132万元，同比减支12112万元，下降70.24%；下降原因主要是历年欠缴部分调整到预留科目；
粮油物资储备支出安排728万元，同比增支620万元，增长574.07%；增长原因主要是上级提前下达补助增加，安排支出随之增长。
灾害防治及应急管理支出安排1191万元，同比增支17万元，增长1.45%;
预备费安排3156万元；
债务付息支出8341万元，同比增支1557万元，增长22.95%；增长原因主要是债务到期还息增加；
其他支出安排37185万元，同比增支6223万元，增长20.10%，增长原因主要是调整历年欠缴部分住房公积金科目。
（2）上解支出2195万元。
（3）还本支出15300万元。
（详见附表）
2022年公共预算收支相抵，收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
2022年，全县政府性基金预算总收入安排为128148万元。其中：一是本级政府性基金预算收入61065万元，主要是国有土地使用权出让收入60015万元，城市基础设施配套费收入300万元，污水处理收入750万元；二是上级补助收入151万元；三是上年结余收入53232万元；四是债券转贷收入13700万元。
2022年，政府性基金预算总支出安排为128148万元，其中：一是本级政府性基金预算支出73148万元，主要是城乡社区事务安排的支出。二是调出资金55000万元。
（三）社会保险基金预算草案
2022年，全县社会保险基金总收入安排为41325万元，其中：保费收入15351万元；利息等其他收入1527万元；财政补贴收入24447万元。
2022年，全县社会保险基金总支出安排为36818万元，其中城乡居民养老保险支出8604万元，机关事业养老基金支出28214万元。
收支相抵，当年结余4507万元，滚存结余33686万元。
（四）国有资本经营预算草案
2022年，全县国有资本经营预算总收入安排62万元，其中国有资本经营预算收入预计50万元，上年结转结余收入12万元。国有资本经营预算支出安排62万元，收支平衡。
以上预算草案，请予以审查批准。预算执行过程中若遇重大政策性调整，再根据实际情况向县人大常委会报告。
四、2022年财政工作安排
（一）做好疫情常态化防控资金保障。按照县委、县政府的统一安排，积极统筹财政资金，加强资金调度，优化支付流程，加快资金拨付，全力保障疫情防控资金需求。督促相关部门依法依规使用疫情防控资金，确保资金专项用于保障防护物资需要和疫情防护工作的开展，发挥财政资金对疫情防控的使用效益。
（二）持续强化政治引领，加强党对财政工作全面领导。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，持续贯彻落实党的十九大和十九届六中全会精神，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持党的全面领导，坚定政治方向，把党建工作贯穿于财政各项工作始终，全面加强政治建设、思想建设、组织建设、作风建设和纪律建设，为推动财政工作高质量发展提供坚实的思想保证和精神动力。
（三）纵深推进财源建设，推动经济高质量发展。一是抓好重点税源管理。落实好各项减税政策，通过加强税源分析预测，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，细化落实增收措施等，强化税收征管，切实做到应收尽收。二是狠抓重点领域。突出抓好财税改革、做强产业支撑、总部经济发展、高质量招商引资、高效经营国有资源资产等重点工作，推动产业提升，促进财源结构不断优化，持续增强财政保障能力。三是优化营商环境。落实财政扶持政策，深入研究新形势下企业扶持方式，指导企业用好政策，加大产业发展支持力度，加大创新创业扶持力度，巩固基础财源，培育财源后劲。
（四）优化财政支出结构，着力保障重点领域支出。一是保障重点民生支出。牢记以人民为中心，突出保民生、兜底线、促发展，集中财力做好“六保”“六稳”工作，统筹保障疫情防控、民生工程、教育、卫生健康、社会保障等其他重点支出，切实兜住民生底线。二是保障重大项目推进。按照“深化改革、突出重点、优化结构、厉行节约、统筹兼顾、依法理财”原则，对重点领域、重点项目重磅出击，有效保障重点支出，保障县委、县政府安排的重点项目早立项、早审批、早落地、早见效。
（五）强化资金保障，助推巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴工作。加强乡村振兴衔接资金管理，确保资金准确、安全运行。明确衔接资金使用管理、资金拨付管理、资金报账管理和绩效评价与监督检查等内容，确保衔接资金安全、合规、高效运行，提高财政资金使用效益。
（六）全力支持环保事业发展，助力生态环境保护。不断强化政治责任担当，坚决担起生态环境保护的政治责任，提高政治领悟力、判断力和执行力。坚持环境保护与财政重点工作紧密结合。始终绷紧生态环境保护这根弦，进一步夯实财政部门的生态环境保护主体责任，做到环境保护工作与财政业务工作同部署、同推进、同落实，构建“管行业就要管环保、管业务必须管环保、管生产经营必须管环保”的“大环保”工作格局。落实财政资金，优化支出结构。切实保障环境监管执法、宣传、监测等环保相关职能部门的经费需求；落实环保专项资金，加快资金支付进度，确实提高财政资金使用效益。
（七）强化政府债务管理，防范化解重大债务风险。强化风险评估预警，推进债务风险评估和预警机制，对纳入政府债务系统的债务进行监管，全面掌握债务数据变化情况，有效防范债务风险。做实做细项目储备，优化债券使用方向，优先保障重点项目建设，合理加快使用进度，确保债券资金尽快形成实物工作量，发挥专项债券对投资的拉动作用。
（八）深化国资国企改革，促进国企发展提质增效。进一步优化国有资本配置，加强经营性国有资产集中统一监管，提高国有资本运营效率。全面推进宁明县城乡基础设施建设、凭祥工业园区基础设施提升、城乡污水处理设施等重点工程项目建设任务。
各位代表，2022年财政收支矛盾依然突出，财政工作任务更加艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督下，把握新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，敢于担当、积极作为，扎实推进各项财政工作！
