（广西壮族自治区）关于崇左市宁明县2020年预算执行情况 和2021年预算草案的报告
宁明县2020年预算执行情况 和2021年预算草案的报告
——2021年5月18日在宁明县第十六届人民代表大会第六次会议上
宁明县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将宁明县2020年预算执行情况和2021年预算草案向大会作书面报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚决落实党中央决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚决打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，积极发挥财政职能作用，狠抓增收节支，财政预算执行情况总体良好。受疫情防控、减税降费、经济下行等因素影响，全年财政组织收入完成50312万元，完成预算调整数50283万元的100.05%，比上年完成数增收119万元，增长0.2%；一般公共预算支出377020万元，同比增支23713万元，增长6.7%。
（一）公共财政预算执行情况
1、全县地方公共财政预算总收入390726万元。其中：（1）县本级一般公共预算收入27153万元，下降5.33%，其中：税收收入18467万元，非税收入8686万元；（2）上级补助收入317715万元；（3）债务转贷收入1900万元；（4）调入资金30800万元;（5）上年结余13158万元。
2、全县地方公共财政预算总支出390726万元。（1）一般公共预算支出377020万元,分别是:一般公共服务支出57345万元; 金融支出105万元；国防支出787万元；公共安全支出10437万元;教育支出45978万元;科学技术支出252万元；文化体育与传媒支出3958万元;社会保障和就业支出59910万元;卫生健康支出53019万元;节能环保支出1152万元；城乡社区支出34404万元；农林水支出71059万元；交通运输支出10632万元；资源勘探工业信息等支出881万元；商业服务业等支出2887万元；金融支出105万元；自然资源海洋气象等支出9003万元；住房保障支出6882万元；粮油物资储备支出949万元；灾害防治及应急管理支出1218万元；其他支出2068万元；债务付息支出4092万元；债务发行费用支出2万元。（2）上解支出4479万元。（3）债务还本支出2104万元。
2020年全县公共财政预算收支相抵，当年结余7123万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全县政府性基金预算总收入150976万元。其中：1.政府性基金预算收入82649万元，其中国有土地使用权出让收入80063万元，城市基础设施配套费收入1942万元，污水处理费相关收入644万元；2.政府性基金补助收入14630万元；3.债务转贷收入29000万元；4.上年结余24697万元。
2020年，全县政府性基金预算支出64041万元。主要支出项目是：文化旅游体育与传媒支出29万元；社会保障和就业支出218万元；城乡社区事务支出25712万元；农林水支出15万元；其他支出24429万元；债务发行费支出7万元；债务付息支出1633万元；抗疫特别国债安排支出11998万元。调出资金30800万元。
收支相抵，年终结余56135万元。
（三）社保基金预算执行情况
2020年,全县社会保险基金收入合计33606万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入10876万元，机关事业单位基本养老保险基金收入22730万元。主要是保费收入15122 万元，利息等其他收入 457万元，财政补贴收入18027万元。
2020年，全县社会保险基金支出30916万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出 7672万元，机关事业单位养老保险基金支出23244万元。
收支相抵，当年结余2690万元，滚存结余24063万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年,全县国有资本经营预算收入2336万元，主要是糖厂股利、股息收入。全年国有资本经营预算支出2336万元，当年收支平衡，不留结余。
（五）我县债务情况
2020年，自治区财政厅预计我县政府债务限额为182651万元，其中：一般债务限额107751万元；专项债务限额74900万元。截止年底，我县政府债务的余额为182216.44万元，其中：一般债务余额107356.44万元，占比58.92%；专项债务余额74860万元，占比41.08%。
（六）动用预备费情况
2020年，我县年初预算安排预备费3000万元，当年全部用于疫情防控等相关工作。
各位代表，以上报告的2020年预算执行数均是快报数，最终执行结果以决算数为准，届时再向县人大常委会报告。
（七）预算执行情况
2020年，按照上级财政部门统一部署，我县财税部门全面落实积极的财政政策，紧扣“六稳”“六保”主题，做到五个坚持，有力有效组织财政收入，全力支持疫情防控保障，大力支持重点项目建设，助力经济平稳运行和社会各项事业发展。
1.坚持发挥职能与加强防控并重，全力以赴抗疫情。疫情以来，财政部门按照县委、县政府工作部署，坚持一手抓防疫、一手促发展。一是建立两个“绿色通道”。建立资金支付绿色通道,放宽业务受理时限要求,坚持 “特事特办”“急事急办”“全力保障”“分秒必争”,实现疫情防控资金第一时间拨付。建立政府采购绿色通道,落实上级出台的政府采购便利化措施,明确采购疫情防控相关的货物、工程和服务,放宽采购预算、采购方式、采购程序。全年投入疫情防控等工作16233万元，用于集中收治医院建设、医疗救治、集中隔离、社区防控等相关工作。
2.坚持落实政策与强化征管并重，全力以赴抓收入。一是加大减税降费、稳岗就业、金融扶持、稳定外贸等领域政策落实力度。其中落实疫情防控税收优惠政策累计新增减税降费3444万元；增量留抵税额和资源综合利用即征即退退税合计2708万元；出口退税共办理8户企业104批次退税，退税额668万元； 2020年度企业所得税征前减免及退库合计9043万元；安排稳岗（交通）补贴508万元；发放疫情防控重点保障优惠专项贷款财政贴息247万元；减免企业房租以及市场经济损失补助227万元。二是积极应对减税降费压力，加强财政组织收入。密切关注财税改革新动向，认真分析国家减税降费和新冠肺炎疫情对我县税收结构带来的影响和冲击，科学测算相关数据，提前谋划主动作为，加强财政收入预测和执行分析，挖掘增收潜力。加强对重点企业税收监控，挖掘潜在税源，严格征收环节监控，做到依法征收。
3.坚持增加投入和优化支出并重，全力以赴保民生。2020年，在在收支矛盾突出的情况下，千方百计筹措资金，集中财力兜牢“三保”底线，保障重大政策、重点项目的实施。一是持续加大基本民生投入。坚决落实各项民生政策，兜牢兜实民生底线。在确保工资、津补贴、政策性提标等政策落实的同时，优先支持教育等社会事业发展，落实各项惠农补贴政策，加大社会保障体系建设投入，推进公共卫生与医疗保障体系建设，支持县域经济发展，积极推进供给侧结构性改革。2020年全县民生支出占地方公共财政预算支出的比重达到80%。二是科学调度库款。坚持先“三保”后其他的库款保障秩序，在保工资、保民生资金优先拨付后，序时办理其他重点支出，全力保障疫情防控、脱贫攻坚、全面建成小康社会等重点支出。三是调整和优化财政支出结构。牢固树立过紧日子的思想，严格执行中央八项规定和自治区、市有关文件精神，非重点、非刚性的一般性项目支出在2019年预算的基础上综合压减10%。四是积极向上争取资金，提高财政保障能力。主动适应财政资金分配方式的新变化，紧盯上级政策投向，积极对接自治区、市财政部门，最大限度争取上级各项政策支持，有效促进我县补短板、强弱项的经济作用。
4.坚持防范风险和补齐短板并重，全力以赴助攻坚。一是有效防控政府债务风险。严格政府债务限额管理，规范债务申报流程，完善债务报告和公开制度，健全债务风险应急处置机制。规范债券资金管理，利用政府债务监测平台，全流程掌握债券发行、支出过程，动态跟踪债务余额变动情况，及时防范可能出现的债务风险。二是深入推进精准脱贫。落实扶贫资金31001万元重点支持全县易地搬迁、产业、就业、健康、教育、低保兜底等一系列扶贫政策落实落地，完善财政扶贫资金动态监管，落实扶贫项目资金全过程绩效管理要求，确保全县扶贫攻坚决战决胜。三是支持打好污染防治攻坚战。积极筹措财政资金13649万元，支持实施蓝天、碧水、净土保卫战。支持大气污染防治,支持城镇污水处理厂建设及黑臭水体治理、美丽乡村等建设，全县生态环境质量持续改善。
5.坚持加强管理和注重绩效并重，全力以赴提效率。一是深化财政预算管理改革。进一步完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，深化预算编制执行改革，继续提高年初部门预算到位率，巩固强化预算管理主体责任，优化项目库管理,建立健全预算支出标准体系,深化中期财政规划管理。二是深化预算绩效管理。年初预算同步编制指向明确、细化量化、合理可行的绩效目标，进一步严格绩效目标管理，对长期沉淀资金一律收回。三是不断规范政府采购行为。全方位拓展政府采购范围，着力培育公开、公平、公正的竞争机制和市场环境，服务质量和公信力不断增强。四是大力推进预决算公开。坚持“公开为常态、不公开为例外”的原则，按照《预算法》要求，2020年全县预算一级单位预决算及“三公”经费信息公开率达100%。五是切实加强国有资产管理。督促各单位做好资产采购、登记、使用、处置等重点环节财务管理工作，建立健全资产管理内部控制机制，强化部门对资产管理的责任担当意识，切实加强和改进资产管理。
各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行还面临一些困难和问题，主要是：受新冠肺炎疫情和减税降费政策实施等因素的影响，财政收支平衡难度加大；常态化疫情防控、基本民生刚性支出不断攀升，收支矛盾有进一步加剧趋势; 预算执行的部门主体责任落实不到位，绩效理念尚未牢固树立，绩效结果运用还需强化等。对此,我们将坚持问题导向、底线思维,研究制定积极有效的措施,努力加以解决。
二、2021年预算草案
2021年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会及中央经济工作会议精神，按照建立现代财政制度总体要求，全面落实区委、区政府各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻落实新发展理念和高质量发展的要求，坚持统筹兼顾、突出重点，树牢过“紧日子”思想，做好“六稳”工作，落实“六保”支出。
按照上述总体要求，根据我县国民经济和社会发展计划，综合考虑上一年预算执行和本年度收支预测情况，确定2021年预算草案如下：
（一）全县公共财政预算草案
1.财政组织收入预算安排情况
2021年，全县计划财政组织收入52828万元，比上年完成数增收2516万元，增长5%。其中税务部门预计完成44555万元；财政部门预计完成8273万元。
2. 地方公共财政预算收支安排情况
2021年，全县地方公共财政预算总收入安排为321246 万元。其中：（1）县本级一般公共预算收入27948万元,比上年完成数增长3%，其中：税收收入18935万元，非税收入9013万元。（2）上级补助收入229951万元。（3）调入资金48824万元。（4）上年结余7123万元。(5)转贷收入7400万元。
2021年，全县地方公共财政预算总支出安排为321246万元。
（1）县本级一般公共预算支出为309366万元,其中三保预算支出189113万元，同比增长2.63%。分别是:一般公共服务支出23478万元，其中三保预算支出21684万元； 国防支出668万元，其中三保预算支出78万元；公共安全支出11948万元，其中三保预算支出4108万元；教育支出45711万元，其中三保预算支出45396万元;科学技术支出334万元，其中三保预算支出237万元；文化体育与传媒支出2138万元;其中三保预算支出2100万元；社会保障和就业支出54884万元，其中三保预算支出33884万元；卫生健康支出48861万元，其中三保预算支出35692万元;节能环保支出273万元，其中三保预算支出260万元；城乡社区支出9297万元，其中三保预算支出1120万元；农林水支出47346万元，其中三保预算支出29079万元；交通运输支出1521万元，其中三保预算支出737万元；资源勘探信息等支出274万元，其中三保预算支出199万元；商业服务业等支出728万元，其中三保预算支出42万元；金融支出60万元；自然资源海洋气象等支出2478万元，其中三保预算支出1757万元；住房保障支出17244万元，其中三保预算支出12169万元；粮油物资储备支出108万元，其中三保预算支出75万元；灾害防治及应急管理支出1174万元，其中三保预算支出237万元；预备费安排3095万元；债务付息支出6784万元；其他支出30962万元。
（2）上解支出4480万元。
（3）还本支出7400万元。
（详见附表）
2021年公共预算收支相抵，可以实现收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
2021年，全县政府性基金预算总收入安排为122510万元。其中：一是本级政府性基金预算收入64937万元，主要是国有土地使用权出让收入63317万元，城市基础设施配套费收入900万元，污水处理收入720万元。二是上级补助收入 1438万元。
2021年，政府性基金预算总支出安排为 122510万元，其中：一是本级政府性基金预算支出73686万元，主要是城乡社区事务安排的支出。二是调出资金48824万元。当年不留结余。
（三）社会保险基金预算草案
2021年，全县社会保险基金总收入安排为40776万元,其中：保费收入18111万元；利息等其他收入513万元；财政补贴收入21748万元；转移性收入 404万元。
2021年，全县社会保险基金总支出安排为 34858万元，其中城乡居民养老保险支出8027万元，机关事业养老基金支出26831万元。
收支相抵，当年结余5918万元，滚存结余29981万元。
（四）国有资本经营预算草案
2021年，全县国有资本经营预算收入预计为900万元。国有资本经营预算支出安排900万元，收支平衡，不留结余。
三、完成2021年预算任务的主要措施
2021年，全县财税工作将紧紧围绕县委、县政府确定的目标和任务，全力抢抓发展机遇，积极应对各项挑战，重点做好以下几个方面的工作：
（一）进一步落实政策,着力培育厚植财源。一是按照“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，做好财源建设和征收管理工作。用足用好疫情期间出台的各项援企稳岗、金融支持政策，继续加大减税降费力度，保护好市场主体，促进全县经济平稳运行。二是充分发挥财政职能作用，强化税源培育举措，大力招商引资，优化营商环境，挖掘潜在税源、开发增量税源。三是围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目，全力做好项目争取工作。四是大力加强非税收入管理力度，加快处置闲置、低效资产。多渠道筹措资金，继续清理结转结余资金，加大结转结余资金盘活使用力度。
（二）进一步加强管理,着力优化支出结构。一是严格预算执行管理，提高预算约束力。按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算的严肃性和约束力。坚持政府带头过“紧日子”,牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，从严从紧编制部门预算。二是继续清理整合专项资金,取消政策到期、预定目标实现等已无必要继续实施的专项，及时调整无法完成目标、执行严重滞后等绩效低下的专项，切实整合政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的专项。三是大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出,其中“三公”经费压减比例达5%，集中财力投向教育、就业、医疗、保障房等与民生密切相关领域。
（三）进一步强化监控,着力防范和化解政府债务风险。一是贯彻落实中央、省、市关于管控和化解地方政府性债务要求。按程序将债务收支纳入预算管理，严格将地方政府债务还本付息资金列入预算，强化预算约束。建立健全地方政府债券项目库，管好用好专项债券资金，坚持“资金跟项目走”，优化投资结构，提高使用效益。二是防范化解政府债务风险。严格落实化债计划，采取有力措施化解存量债务特别是隐性债务。坚决遏制隐性债务增量，严禁违法违规举债融资行为，对发现的违法违规举债融资行为，按照终身问责、倒查责任的要求，依法依规实施问责。三是注重加强风险监测预警。强化全口径债务动态监测管理，健全地方政府债务风险评估和预警机制，做好地方政府债务信息公开工作，积极稳妥防范化解债务风险。
（四）进一步抓好改革，提升财政治理能力。认真贯彻《预算法》，落实好新修订的《预算法实施条例》，深入推进财政体制改革工作，落实财政事权和支出责任划分改革部署，不断提升财政管理的质量水平。严格落实预算管理一体化建设要求，按照“五统一”标准，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行规范整合。深入推进中期财政规划编制工作，重点加强项目库建设管理，完善政府预算体系，加强四本预算、年度预算与中期财政规划的有机衔接与统筹联动。深入推进预算绩效管理工作，拓展预算绩效管理深度和广度，按照勤俭办事的原则，科学设置绩效目标，推进绩效目标编报合法合规、真实完整、科学可行。
各位代表：2021年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，克难攻坚，真抓实干，为夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”，谱写宁明县高质量发展新篇章而努力奋斗。
