（广西壮族自治区）关于崇左市江州区2022年预算执行情况和2023年预算草案
崇左市江州区2022年预算执行情况和2023年预算草案
一、2022年预算执行和落实人大预算决议有关情况
2022年，在江州区委的正确领导下，在江州区人大、政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，严格执行江州区人大及其常委会有关决议，全面贯彻落实稳经济一揽子政策措施，积极主动作为，统筹推进疫情防控和财政事业发展，依法组织财政收入，合理安排财政支出，财政运行平稳有序。2022年，江州区一般公共预算收入完成50931万元，争取上级转移支付资金17.8亿元，新增政府债券资金8179万元，为保障和服务江州区经济社会发展提供了有力支撑，有效缓解了政府财政支出及政府偿债压力，较好地完成了江州区五届人大二次会议确定的各项目标任务。
（一）2022年预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2022年江州区一般公共预算总收入264115万元，其中：本级一般公共预算收入50931万元，上级补助收入178367万元，上年结余收入2655万元，调入资金15000万元，债务转贷收入12616万元，动用预算稳定调节基金4546万元。
2022年江州区一般公共预算支出227020万元，上解上级支出29089万元，债务还本支出4700万元。收支相抵，年终结余3306万元，全部为结转下年使用专款。
（1）本级一般公共预算收入执行情况
受新冠肺炎疫情和减税降费政策叠加等不利因素影响，2022年江州区一般公共预算收入50931万元，完成年初预算的92.8%，比上年完成数53025万元减少2094万元，同口径下降3.9%。其中：税收收入38828万元，比上年完成数40940万元减少2112万元，下降5.2%；非税收入12103万元，比上年完成数12085万元增加18万元，增长0.1%。税收收入中：增值税完成14205万元，同口径下降11.7%；企业所得税完成6049万元，增长9.5%；个人所得税完成1033万元，下降12.5%。
（2）本级一般公共预算支出执行情况
2022年江州区一般公共预算支出227020万元，完成年初预算的101.8%，比上年完成数242509万元减少15489万元，下降6.4%。主要支出情况如下：教育支出42512万元，增长2.5%；科学技术支出2464万元，占一般公共预算支出的1.1%，增长2989.4%；社会保障和就业支出36686万元，增长2.5%；卫生健康支出23271万元，下降29.0%，主要因城乡居民基本医疗保险上划崇左市本级统筹影响支出下降；农林水支出53083万元，增长11.4%；城乡社区支出14446万元，下降13.1%；金融支出3292万元，增长39.9%；住房保障支出7061万元，增长101.4%。
（3）上解上级支出情况
2022年江州区上解上级支出29089万元，其中：体制上解28000万元，其他专项上解1089万元。
（4）总预备费执行情况
2022年江州区总预备费年初预算安排2300万元，全部调整安排用于新冠肺炎疫情防控及相关支出。
（5）调入资金情况
2022年从国有资本经营预算调入一般公共预算15000万元，用于弥补一般公共预算收支缺口，统筹安排用于工资发放及民生配套等刚性支出。
（6）“三公”经费执行情况
经初步统计，2022年江州区一般公共预算拨款安排的“三公”经费支出共计588万元，比上年减少64万元，下降9.8%。其中：本年度无因公出国（境）经费支出；公务用车购置费28万元，比上年减少167万元，下降85.6%，主要用于分期支付城市管理车辆购车款；公务用车运行维护费373万元，比上年增加96万元，增长34.7%，主要是车辆使用年限过长导致公务用车运行维护费增加；公务接待费187万元，比上年增加7万元，增长3.9%，主要是举办文旅大会等重大活动增加接待支出。
2.政府性基金预算执行情况
2022年江州区政府性基金预算总收入35044万元，其中：当年政府性基金预算收入19921万元，上级补助收入2337万元，上年结余13586万元，地方政府专项债务转贷收入-800万元。
2022年政府性基金预算支出24476万元，地方政府专项债务还本支出1000万元。收支相抵，政府性基金年终结余9568万元。
3.社会保险基金预算执行情况
2022年江州区社会保险基金预算收入合计27327万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入18236万元；城乡居民基本养老保险基金收入9091万元。
2022年江州区社会保险基金预算支出合计26236万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出18227万元，城乡居民基本养老保险基金支出8009万元。收支相抵，社会保险基金预算本年结余1091万元，年末滚存结余19066万元。
4.国有资本经营预算执行情况
2022年江州区国有资本经营预算总收入16246万元，其中：国有资本经营预算收入15800万元，主要是收到国有参股公司广西驮卢东亚糖业公司利润分红6600万元和广西崇左东亚糖业公司利润分红9200万元，上级补助收入11万元，上年结余收入435万元。
2022年江州区国有资本经营预算支出705万元，主要安排用于国有企业资本金注入，调出资金15000万元。收支相抵，年终结余541万元，结转下年安排使用。
5.政府债务情况
江州区2022年初政府债务余额169650万元，当年新增债务15960万元，当年减少债务5700万元，2022年末政府债务余额179910万元。当年新增政府债务15960万元，主要是新增一般债务16760万元，上级收回新增专项债券800万元。当年减少债务5700万元，主要是通过申请再融资债券偿还历年到期的一般债券4700万元及专项债券资金1000万元。新增一般债务16760万元，主要是新增一般债券3879万元，用于卫生医疗、小型水库、乡村振兴等项目建设；新增外国组织贷款收入8581万元，用于崇左市中越边境经济合作区示范项目（一期）项目建设；新增再融资一般债券4300万元，用于偿还到期的政府债务。
由于决算尚未完成，现在向各位代表报告的2022年预算执行情况均是快报数，最终执行结果以决算数为准。以上有关预算执行的具体情况详见预算草案。
（二）落实人大有关决议和预算执行成效
1.坚持收支管理两手抓，财政运行总体平稳
面对新冠肺炎疫情和经济下行等不利因素影响，加大收入征管力度，在落实好减税降费和留抵退税政策同时，加强对重点税源的跟踪与监管，深挖税收增收潜力。全年地方税收收入完成38828万元，地方税收收入占收入总量达76.2%，远高于自治区平均水平，税收占比居崇左市第一。合理优化财政支出结构，压减一般性支出和“三公”支出，努力做好基层“三保”工作。全年累计投入民生支出达18.99亿元，民生保障水平不断提高，人民群众获得感和幸福感不断增强。年内累计调入国有资本经营预算资金1.5亿元，统筹保障公共预算支出需求。
2.高效落实稳经济政策，持续优化营商环境
一是按照区委、区政府的工作部署，着眼稳定市场主体，坚决扛牢稳经济政治责任，以实打实的举措落实各项减税降费和留抵退税政策。通过财税部门协调配合，累计办理1012户企业退税税款28440万元，其中办理93户次企业增值税留抵退税25392万元，11户企业回缴税款635万元，实际退税24757万元。二是加力推进财政金融联动，引导各银行落实相关金融支持政策，积极开展“桂惠贷”工作，累计投放“桂惠贷”1799笔，放款金额49.9亿元，直接降低各类市场主体融资成本8764万元。三是认真做好小微企业融资担保工作，有效缓解江州区小微企业“融资难融资贵”的问题，年末政府性融资担保业务在保316户，担保发生额49766万元，单笔1000万元以下的融资项目平均担保费率控制在1%以下。
3.紧抓政策争取资金，支持重点项目建设
紧跟国家政策和资金投向，各职能部门精准谋划，不断提高项目储备质量，确保项目谋得准、储备足、能入围、早开工，避免“钱等项目”的情况。全年共争取政府新增债券资金3879万元以及各类基建项目资金26646万元，用于民生事业、乡村振兴、文化旅游和基础设施补短板等支出，为江州区经济和社会事业发展提供有力保障。崇左市中越边境经济合作区示范项目（一期）项目，年内向亚洲开发银行提款4437万元，充分利用外贷资金开展基础设施建设，拓宽资金来源渠道。
4.聚焦民生事业发展，持续增强群众获得感
坚持以人民为中心，民生保障力度持续加大，超过八成财政资金投入民生事业。一是加大投入助推教育优质均衡发展。先后落实幼儿免保教费补助193万元、奖补资金660万元；发放义务教育家庭经济困难学生生活补助2210万元、营养改善计划1974万元；安排城乡义务教育中小学校公用经费3303万元，普通高中国家助学金和免学杂费补助资金322万元；投入义务教育薄弱环节改善与能力提升及校舍安全项目资金1787万元、改善普通高中办学条件资金1000万元。二是持续加大对困难群众救助力度。拨付困难群众生活补助6206万元，惠及城镇低保户3395人，农村低保户12003人，农村特困850人，城镇特困197人，困难残疾人2646人，重度残疾人2798人，孤儿84人，事实无人抚养儿童83人。三是加强医疗卫生保障。全年筹集基本公共卫生服务补助资金3436万元，用于开展健康教育、预防接种等二十大类基本公共卫生服务项目，惠及江州区常驻服务人口34.85万人。拨付城乡医疗救助资金1489万元、基本公共卫生补助资金2513万元、基本药物制度补助资金450万元。四是落实就业优先战略。拨付就业补助资金990万元，其中拨付疫情期间交通补贴资金151万元，落实各项就业创业扶持政策。五是政策惠农助增收。累计发放耕地地力保护补贴资金4159万元，惠及农户69914户；种粮一次性补贴376万元，惠及农户27621户；完成政策性农业保险保费总额7909万元，有效降低了农业灾害损失。
5.加大财政金融支持，巩固拓展脱贫攻坚成果
一是筹集财政巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴补助资金12966万元，其中用于产业方面投入8302万元，产业项目资金占比达64%，建立项目同脱贫户、村集体的利益联结机制，确保脱贫户有工资收入，持续推进村集体经济提质增效。二是加大乡村公益性岗位补助力度，安排乡村公益性岗位补助资金454万元，惠及4104人次，促进脱贫户实现稳定收入。三是加大对脱贫人口的信贷支持力度，对符合条件的脱贫户应贷尽贷，截至2022年末，江州区小额信贷贷款余额 1.81亿元，年内新增脱贫人口小额贷款3901万元，惠及脱贫户819户。四是强化金融支农服务力度，将支农惠农助农的金融政策与便民服务下沉到农村，截至2022年底，江州区共创建“七有标准”三农金融服务室40家，三农金融服务室实现农村小额取款、转账、社保缴纳等便民功能。
6.强化财政资金监管，提升财政治理效能
一是强化财政投资评审监督。抓好重点领域、重点工程、重点项目、重点环节的评审工作，拓宽评审领域，加强政府投资项目的监管力度。全年财政投资预算项目审结162个，送审金额119871万元，审定金额95871万元，核减金额24056万元，审减率20.0%。全年财政投资项目结算审结22个，送审金额2081万元，审定金额1836万元，核减金额245万元，审减率11.8%。二是严控政府采购监督。参与启用崇左市“分散服务市场”，加强履约验收管理，进一步深化政府采购制度改革，提升采购透明度。全年政府采购预算金额2391 万元，政府采购实际采购金额2349万元，节约资金42万元，节约率为1.77%。三是继续完善预算绩效管理制度。将项目绩效目标纳入年初预算编制，共批复预算单位项目支出绩效目标501个，涉及项目资金2.72亿元；对预算单位项目资金支出目标预算执行进度开展“双监控”，完成3个部门的整体支出绩效评价及2021年成品油价格和税费改革转移支付资金项目等10个项目再评价工作。
总体来看，2022年江州区财政工作较好地完成了各项目标任务，但仍面临一些突出矛盾和问题，主要体现在地方财政收入规模总量小，增收空间有限，而教育、社保、医疗卫生、农业农村等重点民生领域财政保障继续提标扩面，刚性支出不断增加，收支矛盾日益凸显；预算约束力不强，财政暂付性款项规模过大等。面对存在的问题与困难，我们将继续努力加以解决。
二、2023年预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，认真贯彻落实中央、自治区、崇左市和江州区经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持依法理财，坚定不移抓好增收节支、民生保障、风险防控、财政改革等各项重点工作，全力增强财政保障能力，着力保市场主体保就业保民生，兜牢“三保”底线，深入推进“两个强区”战略，为江州区经济社会高质量发展增后劲。
2023年，江州区经济运行的不确定性因素依然存在，经济增长面临的挑战不断增多。财政工作坚持稳字当头、稳中求进，多措并举开源节流，打破部门支出固化僵化、预算安排只增不减的格局，优化财政资源配置，全力保障江州区经济平稳运行，结合2022年收入完成情况，江州区2023年一般公共预算收入预计完成56030万元，同比增长10.0%。
（二）一般公共预算草案
1.2023年收入预算安排情况
江州区2023年本级一般公共预算收入预计完成56030万元，比上年完成数50931万元增加5099万元，增长10.0%，其中：税收收入43980万元，增长13.3%；非税收入12050万元，下降0.4%。
江州区一般公共预算总收入安排222126万元，其中：本级一般公共预算收入56030万元，上级补助收入135790万元，调入资金27000万元，动用上年结余收入3306万元。
2.2023年支出预算安排情况
江州区一般公共预算总支出安排222126万元，收支相抵实现平衡。其中：一般公共预算支出193118万元，比上年年初预算数222938万元减少29820万元,下降13.4%，下降主要因2023年预算支出编制采取以实际提前收到的转移支付资金编制，并未做预估收入，故预算支出总量较2022年有所减少；上解上级支出29000万元；地方政府一般债券还本支出8万元。
一般公共预算支出193118万元中，安排103698万元用于保工资、保运转等基本支出，其中工资福利支出72365万元、商品与服务支出6512万元、对个人和家庭补助支出24821万元。其余89420万元重点用于保障教育、医疗、社会保障和农业农村等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项政策和江州区委、区政府确定的重点项目，严格控制一般性支出。按照“零增长”的原则，安排“三公”经费预算678万元，比2022年预算数700万元减少22万元，下降3.1%，其中：公务接待费167万元；公务用车运行维护费511万元；无因公出国（境）费。
2023年安排总预备费2000万元，主要用于应对当年预算执行中自然灾害等突发事件处理及其他不可预见性开支。
3.重点支出保障和主要项目安排情况
——教育投入。统筹安排教育投入38732万元，用于教师工资发放及教育事业发展需求，其中本级安排各类教育补助配套资金820万元，用于推进教育事业发展，改善教育教学条件。
——社会保障和就业投入。统筹安排社会保障和就业投入32114万元，用于保障城乡居民基本养老金发放，做好特困人员救助供养及低收入人群最低生活保障工作，实施积极的就业政策，支持贫困人口及农民工创业就业。
——卫生健康投入。统筹安排卫生健康投入13666万元，用于加强基层医疗卫生服务机构建设，提升基本公共卫生服务水平。
——城乡社区投入。统筹安排城乡社区投入9369万元，其中安排6843万元用于城市环境卫生管理和维护工作。
——强化“三农”投入。统筹安排农林水支出55653万元，落实各项强农惠农补贴，推进乡村振兴，持续巩固脱贫攻坚成果，本级财政安排巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金3120万元。
——支持重点项目建设。统筹安排项目前期经费3000万元，加大对经济产业园区、乡村振兴重点项目前期工作投入，推进产业转型升级和经济社会发展。
（三）政府性基金预算草案
江州区政府性基金预算总收入安排40011万元，其中：当年政府性基金预算收入29336万元，比2022年完成数19921万元增加9415万元，增长47.3%，主要是国有土地使用权出让收入增加引起增长；政府性基金补助收入1107万元；上年结余收入9568万元。
江州区政府性基金预算总支出40011万元，收支相抵实现平衡。其中：政府性基金预算支出17954万元，主要是土地出让收入安排的征地拆迁补偿和城市建设等支出6160万元、地方政府专项债务付息支出2614万元。调出资金22000万元到一般公共预算统筹使用；地方政府专项债券还本支出57万元。
（四）社会保险基金预算草案
江州区社会保险基金预算收入合计32304万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入20609万元；城乡居民基本养老保险基金收入11695万元。
江州区社会保险基金预算支出合计29764万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出20596万元，城乡居民基本养老保险基金支出9168万元，收支相抵，社会保险基金预算本年结余2540万元，年末滚存结余21604万元。
（五）国有资本经营预算草案
江州区国有资本经营预算收入安排7541万元，其中：国有参股公司股利、股息收入7000万元，主要是国有参股企业利润分红收入，上年结余收入541万元。
江州区国有资本经营预算支出安排2000万元，主要用于企业注册资本金等支出。调出资金5000万元，调入一般公共预算统筹使用；收支相抵，国有资本经营预算结余541万元。
以上预算安排的具体情况详见预算草案。
三、完成2023年预算任务的主要措施
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是建市设区20周年，做好财政工作意义重大，财政部门将紧紧围绕中央、自治区、崇左市和江州区委各项决策部署，充分发挥财政职能作用，坚持依法理财，科学理财，为民理财，全力以赴完成全年财政工作目标任务。
（一）开源增收促增长，努力提高财政收入水平
一是继续以税源挖掘、财源建设为重点，既要落实好减税降费退税等政策，又要强化税收征管，深挖税收征收潜力，加大对重大建设项目的税源跟踪管控力度，依法应收尽收，努力提高税收比重和可用财力。二是扩大收入来源渠道，补充财力缺口。进一步挖掘增收潜力，清理盘活国有资产资源，增加非税收入。同时加快推进旱改水等项目实施，加快指标挂牌交易实现收入。三是推进积极财政政策落地见效，贯彻落实优化营商环境、促进实体经济稳增长、招商引资、产业转型升级等一系列政策措施。整合财政资源，发挥财政杠杆作用，拉动信贷投放，突出支持重点产业企业发展，鼓励企业设备技术升级，增强市场竞争力，促进企业做大做强，巩固壮大基础财源。
（二）突出民生保障重点，推动社会事业加快发展
牢固树立过“紧日子”的思想，坚持以人民为中心，始终高度重视保障和改善民生。落实强农惠民补贴政策，推进“一卡通”补贴发放工作，切实做好补贴资金发放工作。加大财政支农力度，加快推进农业产业发展，积极实施政策性农业保险工作。加大社会保障力度，加大社会救济救助和社会保险投入，积极支持卫生健康事业发展，支持教育优先发展，持续落实教育投入的“两个只增不减”的要求，集中财力支持社会各项事业发展，持续提升人民生活品质。
（三）深化预算管理改革，提升财政管理水平
一是按照预算管理一体化建设整体部署，积极推动落实预算指标核算管理改革工作，通过对预算指标生命周期过程记录，实施预算指标管理全流程“顺向可控，逆向可溯”，强化预算指标和预算执行管理。二是深化国库信息化改革，加强预算执行动态监控。全力推进预算管理一体化建设，优化支付流程，健全资金监管方式，改进财政动态监控模块，完善动态监控规则，实现事前、事中、事后全流程全方位监控。三是开展财政总预算会计制度改革工作，建立健全以权责发生制为基础的总会计的财务管控功能，更加全面、准确反映政府财政财务情况，支撑财政中期规划管理、预算管理一体化和财政支出标准化建设，有效衔接总会计与政府单位会计，增强政府财政对预算收支、资产负债管理的统筹能力。
（四）强化财政监督管理，防范化解各类风险
一是加强预算绩效管理，推进事前绩效评估和绩效目标评审结合的预算源头管理，开展部门重点项目绩效运行监控和评价运用。二是深化政府采购制度改革，全面加强政府采购监督管理，提高政府采购透明度，提升服务政府采购当事人和经济社会发展的能力和水平。三是建立健全国有资产管理内控机制，切实履行好国有资产管理主体责任。加强行政事业单位国有资产监督管理，厉行节约，优化单位资产配置和存量资产管理。加强国有企业资产监督管理，指导监管企业做好产权登记工作，稳步推进国有企业改革工作，确保国有资产保值增值。四是加强债务风险管控力度。压实融资平台公司防范化解债务风险的主体责任，规范政府平台公司融资举债，坚决防止新增政府隐性债务，守牢不发生系统性风险底线，防范化解财政金融风险。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在市委、市政府和江州区委的坚强领导下，自觉接受人大的依法监督，迎难而上，真抓实干，以更加切实的作风，更加有为的担当，扎实推进各项财政工作，以优异成绩迎接建市设区20周年，为建设现代化南疆国门城市，建设现代化新江州贡献财政力量。
