（海南省）关于海口市龙华区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于海口市龙华区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年3月2日在海口市龙华区第七届人民代表大会第七次会议上
海口市龙华区财政局
各位代表：
受区政府委托，现向大会报告我区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，是“十三五”规划的收官之年，也是取得疫情防控阻击战和脱贫攻坚战决定性胜利的关键之年，面对新型冠状肺炎疫情对经济的冲击和减税降费等政策性减收压力，在区委区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，区财税部门排除万难破冰前行，紧紧围绕自贸港建设和海南省委省政府确定的12大重点产业，狠抓互联网经济和数字经济，大力发展复兴城互联网等产业园区经济，以“优、兜、抓、推、保、强”为抓手，增收入、稳运行、谋建设、促发展、提成效、防风险，财政收入顺利完成年度预定目标，财政支出重点保障有力，财政运行整体平稳有序。
（一）预算收支执行总体情况
1.一般公共预算总收支执行情况（以下收支均为预计完成数）
2020年一般公共预算总收入546,187万元，同比下降0.5%，完成预算114.8%。其中：地方一般公共预算收入277,851万元，同比增长1.6%，完成预算100.6%，上级补助收入183,897万元，调入资金13,773万元，调入预算稳定调节基金70,666万元。
一般公共预算总支出535,689万元，同比下降2.4%，完成预算112.6%。其中：地方一般公共预算支出272,289万元，同比下降9.7%，完成预算90.9%，上解市级支出177,330万元，安排预算稳定调节基金86,070万元。收支总量相抵结余10,498万元。
区级可支配财力288,590万元（不含上解市级支出及上级专项补助、共同财政事权转移支付，下同），同比下降7.7%。
2.政府性基金收支执行情况
政府性基金预算总收入85,815万元，其中：地方政府性基金预算收入4846万元，同比下降31.4%，完成预算242.3%，上级补助收入78,849万元，上年结转收入2120万元。
政府性基金预算总支出84,362万元，其中：地方政府性基金预算支出70,590万元，同比增长221.9%，调出资金13,773万元。收支总量相抵结余为1453万元。
（二）2020年财政运行主要成效
1.优政策增收入，提升公共财政保障能力
一是克服疫情不利影响，超常规举措完成财政收入目标。全力助推企业复工复产，着重关注互联网产业园的发展，积极引进互联网企业入驻园区，以超常规措施狠抓互联网经济，确保财政收入稳定增长。2020年，我区地方一般公共预算收入完成277,851万元，增长1.6%，其中信息技术产业完成173,151万元，增收129,947万元，增长300.8%。二是推行减税降费政策，帮助企业共渡难关。切实落实疫情期间税收优惠政策，加大财税扶持力度，协助防疫企业、困难行业等做好延期纳税、免征税款等相关事宜，帮助企业克服资金周转困难，恢复生产活力，全力助推企业尤其是中小企业尽早渡过难关。2020年1-11月，全区落实减税降费政策共计减免税费108,700万元。三是落实市政府总部企业政策，助推总部经济发展。2020年我区积极引进中国华能集团有限公司、世德能源海南有限公司等企业入驻，投入9197万元用于总部经济和一企一策奖励，复兴城产业园区税收收入增加156,958万元，观澜湖园区税收收入增加 25,873万元。
2.兜三保稳运行，确保基层运转行稳致远
一是保基本工资支出，确保政府正常运转。投入84,882万元，用于保障人员基本工资及社保等薪酬支出；投入19,059万元，用于保障聘用教师、社区专干、网格员、城管队员、联防队员等编外人员经费等支出项目，保障人员工资发放。二是保基本运转经费，确保各级工作正常开展。投入学校后勤管理服务费2901万元，保障校园正常教学工作开展；投入各乡镇政府、街道办事处基本运转经费2962万元，各村、居委会等基层组织运转经费4841万元，维护基层组织工作秩序。三是保基本民生支出，确保财政资金取之于民、用之于民。投入237,950万元用于教育、社保、卫生、农林水等民生支出，占地方一般公共预算的87.4%，扎实做好民生保障工作。
3.抓防控谋建设，筑牢居民稳定就业之基
一是保障补助资金，促进就业创业。投入公共就业创业服务经费27万元、退役军人就业技能培训31万元，支持重点人群就业工作；投入农民工工资保证金600万元、退伍兵自主择业安置费234万元、就业专项资金295万，提升各行业就业服务水平。二是投入职业培训资金，助力特殊群体上岗就业。2020年投入职业技能培训资金36.75万元，补贴职业培训人数279人，投入职业技能提升培训资金320万元，保障贫困劳动力（含贫困家庭子女）、农村转移就业劳动者、下岗失业人群、退役军人、残疾人等重点困难群体3520人的就业培训工作，帮助特殊群体尽快上岗就业。三是保障疫情防控经费，打造安全就业环境。投入集中留观点医学防控及镇街基层一线防控工作经费2455万元、疫情防控人员临时性工作补助931万元、设备和防控物资补助800万元、公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设608万元，提高防疫作战能力。
4.推重点促发展，助力政府治理提速增效
一是支持三农工作，助推乡村振兴。投入全区镇域基础设施维管经费877万元、农村环卫一体化经费2866万元，进一步提升村镇环境；投入美丽乡村建设经费3628万元、人居环境整治经费640万元，焕发村镇新姿新貌；投入村、镇乡村振兴工作队经费1262万元、基层组织工作经费4181万元，支持人才下沉。二是加大教育投入，推进义务教育均衡发展。投入教育费附加资金6711万元，切实优化校园环境；投入教育文体活动经费323万元、游泳培训经费171万元、课后四点半服务经费327万元，丰富校园生活；投入民办幼儿园转型资金3233万元、面前坡幼儿园建设3600万元、幼儿园房屋租金145万元、小区配套幼儿园回购经费1195 万元，普惠性民办幼儿园奖励资金 1072 万元，推进学前教育“两个比例”工作。三是持续发力提高生态治理能力。投入镇域污水处理厂及配套管网工程16,340万元、农村生活污水治理4532万元，提升污水处理能力；投入海口市龙昆沟、东西湖等11个水体水环境综合治理PPP项目5976万元，水环境运维整治等经费242万元，推动水生态综合污水处理工作；投入环境保护及监测经费807万元，加强日常监测。
5.保民生提成效，发挥财政资金使用效益
一是加大扶贫投入，坚决打赢脱贫攻坚战。投入低保、特困人员教育扶贫及医疗救治经费120万元，扶贫及两项制度相衔接经费200万元，实施精准帮扶，织密扶贫保障网；投入产业扶贫144万元、扶贫消费活动经费3万元、光伏扶贫项目补贴资金7万元，发展扶贫产业，确保困难群众稳定增收；投入饮用水水质检测费145万元、革命老区资金634万元，完善基础设施，提高困难群众生活质量。二是推进惠民“一卡通”发放，确保惠民政策持续落实。将低保、抚恤补助、重度残疾人生活补助、农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助、高龄补助等项目通过惠民“一卡通”的形式直接发放到个人，涉及资金10,300万元,确保各项惠民政策落到实处。三是聚焦困难群体，保障困难群众基本生活。投入高龄老人补贴920万元、养老服务体系建设经费95万元、敬老院管理维修经费145万元、长者饭堂经费128万元，实现老有所养；投入卫生健康发展资金1973万元、基层医疗卫生机构标准化建设1718万元、基本药物制度补助资金1113万元，实现病有所医；投入困难群众补助经费2874万元、重度残疾人困难及残疾人护理补贴等资金586万元、临时救助费158万元，实现难有所助。
6.强监管防风险，规范预算绩效执行管理
一是落实中央资金直通基层政策，保障中央直达资金支出。2020年，我区共收到中央直达资金28,543万元，全部及时分配用于基层医疗卫生体系建设、农村生活污水治理、困难群众补助等惠企利民项目，支出完成100%。二是强化预算执行约束，量入为出优化结构。坚决贯彻落实政府过紧日子的思想，有保有压的原则，预算执行过程中合理把握节奏，坚持以收定支，精打细算，不断优化支出结构。统筹资金保障全区重点民生工作，持续推进“厉行节约”，全区一般性支出压减12.2%，“三公”经费压减 7.5% 。三是积极推进绩效财政建设。组织预算项目绩效目标填报和绩效自评，开展财政支出重点项目绩效评价，选取涉及民生、社会公众普遍关心，具有较大经济影响的11个专项资金及重点项目开展绩效评价，全面客观反映了财政支出的完成情况和实施效果，为政府决策提供了参考依据。开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理，以部门自查和财政部门抽查的方式对“一卡通”管理、享受补贴项目和标准、补贴资金落实等情况进行全面排查。
各位代表，2020年财政工作顺利收官，为财政“十三五”画上圆满句号。“十三五”期间，是我区财政快速发展的五年。
五年来，财政收支运行良好。财政收入迈上新台阶。在全面实施“营改增”等一系列减税降费政策背景下，全区地方一般公共预算收入从181,075万元增加到277,851万元。财政支出保障有力。全区地方一般公共预算支出从225,090万元增加到272,289万元，较“十二五”末增加66,105万元。民生福祉显著改善。全区财政民生类支出累计达1,097,636万元，占财政总支出的86%，就业、教育、社保、医疗等重点民生支出得到较好保障。
五年来，城乡发展更加均衡。加大资金投入，支持棚户区建设、老旧小区改造、路网建设、污水治理等重点项目，高速稳步推进城区环境提升。加强涉农资金统筹，支持农业产业化、农业综合开发、美丽乡村建设、农村综合环境整治、农村改厕等工作，全面打赢脱贫攻坚战。
五年来，财政改革深入推进。预算编制和预决算公开水平不断提升，预算绩效管理全面实施，财政资金管理制度不断健全完善，税制改革不断深化，中期财政规划、政府购买服务、财政事权和支出责任划分等重点改革稳步推进。
肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还存在一些问题和困难，一是预算约束力不强，财政资金使用效率有待进一步提高。二是财政收支矛盾凸显，增收节支任务艰巨。对这些问题，我们将高度重视，努力采取措施加以解决。
二、2021年预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本措施
2021年预算编制遵循“统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，围绕区“十四五”规划“构建‘1+2+3’产业发展格局，建设自贸港高质量发展示范区”的中心，在经济下行压力下统筹疫情防控和经济社会发展工作，进一步压减一般性支出，扎实做好财源建设、财政改革、兜底民生、乡村振兴、优化营商环境及建立现代财政制度等六项财政重点工作，全面落实“六稳”、“六保”任务，确保就业、教育、医疗卫生、文化等公共财政支出保障到位，加强绩效目标考核，切实提升政策效能和资金效益。
（二）2021年收入预计和支出安排情况
1.一般公共预算总收入预计和总支出安排情况
2021年一般公共预算总收入505,281万元，同比下降7.5%，其中：地方一般公共预算收入287,588万元，同比增长3.5%，上级补助收入121,125万元，上年结余结转收入10,498万元，调入预算稳定调节基金86,070万元。
一般公共预算总支出505,281万元，同比下降5.7%，其中：地方一般公共预算支出327,951万元，上解市级支出177,330万元。收支总量相抵零结余。
区级可支配财力307,951万元，同比增长6.7%。
2.政府性基金预算总收入预计和总支出安排情况
政府性基金预算总收入6453万元，同比下降92.5%。其中：城市基础设施配套费收入4000万元，上年结转收入1453万元,转移收入1000万元；政府性基金预算总支出安排6453万元，同比下降92.4%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1000万元，城市基础设施配套费安排的支出5453万元。
3.盘活存量资金预算安排情况
根据财政部“收回财政可统筹存量不能作为调入资金纳入公共预算收支盘子安排”的相关规定，2021年我们延续上年的做法，将财政盘活存量资金单列安排。2020年底可收回盘活存量资金48,888万元，2021年安排用于20米以下区管道路征收补偿等工作。
4.提前下达预算资金的情况
根据《预算法》第五十四条，预算草案在本级人民代表大会批准前，为保障人员工资发放及正常运转，可以安排上一年度结转经费以及参照上一年同期的预算支出情况拨付本年度人员及正常运转经费。截至2021年2月23日，区财政提前下达预算指标142,931万元。
（三）2021年财政工作重点
1.以财源建设为基础，提高财政保障能力
一是促进财政收入总量增加、结构优化。强化财政收入形势分析和政策研究，在落实减税降费各项政策同时，依法依规组织财政收入，大力支持电商和跨境贸易业营收，持续优化营商环境，支持招大招强，扶优扶强，积极采取措施培植金融、信息技术、批发零售等三个产业增长点，促进财政收入有质量、可持续。二是坚决落实政府过紧日子的要求。坚持以收定支，切实做好财政节支工作，将过“紧日子”思想向各部门、各预算单位传导压实，大力压减一般性支出，坚决取消不必要的项目支出，新增项目支出一律从严控制，切实做到精打细算、执守简朴、厉行节约办一切事业，除重点和刚性项目外，经常性项目统一压减5%，从严控制“三公”经费，加强对相关支出事项必要性和合理性的审核。三是加强财政资源统筹，集中财力办大事。加大政府性基金预算调入一般公共预算力度，积极争取上级政策和专项转移资金支持，盘活资金资产，集中财力保障“三保”和区委重大政策、重大改革和重大项目实施。
2.以财政改革为核心，加强财政管理水平
一是持续深化预算制度改革，保障预算管理一体化系统上线工作。根据财政部工作部署，切实落实《预算管理一体化规范（试行）》相关内容，完成我区预算管理一体化建设，将财政制度规范与信息系统建设结合，规范整合预算管理各环节业务，为完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度提供基础保障。二是持续推进电子票据改革，提高收费效率。积极推动我区财政电子票据改革，助力优化营商环境，全面启用财政电子票据管理，在“龙华之窗”中增加非税缴费入口，推进微信、支付宝、手机银行等多种线上支付平台缴纳非税收入。三是持续创新国有资产管理方式，调动国有资产营收活力。继续推进行政事业单位国有资产委托经营管理力度，进一步规范我区国有资产经营行为，为提供国有资产使用效益，确保国有资产保值增值提供良好的基础。
3.以加大投入为保障，兜牢政府民生底线
一是优先保障基本工资、运转经费。安排区属部门基本支出118,649万元，用于保障人员基本工资及社保费用等薪酬支出，安排城管队员、联防队员、社区网格员等聘用人员薪酬15,890万元，安排各乡镇政府、街道办事处基本运转经费2732万元，保障各类人员工资发放及政府部门基本运转。二是着力保障基层组织运转经费。安排基层组织工作经费4392万元，村委会及社区两委干部补贴经费6166万元，村居两委换届选举工作经费400万元，区人大代表补选及相关活动经费652万元，基层民主协商制度建设经费122万元，巩固基层运行秩序，加强基层组织建设。三是全力兜牢各项刚性支出。安排全区新冠肺炎疫情防治工作经费2931万元，困难群众救助补助资金1387万元，城乡居民养老保险金780万元，高龄老人补贴1060万元，优抚对象抚恤补助资金1500万元，城乡居民医疗支出1194万元，做好民生事项兜底保障工作。
4.以三农问题为轴心，促进龙华乡村振兴
一是做好农村环境改造。安排农村环卫一体化经费5500万元、农村人居环境整治经费215万元，美化农村环境；安排农村房屋安全隐患排查整治工作经费218万元，村镇规划编制经费868万元，农房抗震改造经费284万元，优化农村居住环境；安排农村安全饮水及供水工程专业化管理委托运营经费288万元，饮水、节水、管网等水利工程经费187万元，净化农村饮水。二是做好改革衔接工作。安排农村产权制度改革经费272万元、村集体经济服务费180万元，推动农村经济改革工作；安排农村土地确权经费145万元、农宅报建工作经费229万元、农村房地一体化确权登记发证工作经费61万元、农村宅基地等土地制度改革工作经费20万元、农村集体资产年度清查经费16万元，维护农民权益，夯实乡村振兴基础。三是做好基础设施建设。安排镇域基础设施维修管护经费1330万元、农田设施维修维护管护经费1148万元、边境地区建设资金528万元、农村公路管护经费50万元，加强农村公共设施建设；安排农村危房改造工作经费137万元、农村综合改革区级配套资金105万元、农村改厕经费88万元，改善农村居民生活质量。
5.以公共服务为导向，优化营商发展环境
一是持续加大配套设施投入。落实市政府关于骑楼片区提质增效和海口湾片区升级改造的要求，投入海口钟楼多媒体光影秀专项经费436万元，丰富旅游观光元素；安排观澜湖等周边路网建设经费等政府投资项目18,000万元，不断完善基础设施建设，提升城乡运载能力；安排垃圾分类工作经费1504万元，改善民生环境。二是持续优化营商环境。安排城管执法、拆违等业务经费2535万元，支持执法队伍力量整合，推动“一支队伍管执法”工作；安排行政审批服务部门人员及运转经费2695万元，保障服务大厅迁移改造经费，落实资金资源向服务窗口倾斜；安排城投公司注资资金2000万元，重点用于打造数字经济产业园区，落实省、市政府关于做大做强国企和发展数字产业等精神，推动数字经济蓬勃发展。三是持续加大教育投入。安排幼儿园及义务教育阶段保运转经费17,757万元，保障教师工资发放及教育机构日常运转；安排各项后勤管理服务经费4525万元，做好学校安防物业等保障工作；安排课后延时服务经费150万元，推进校园基础托管服务和午餐午休工作开展。
6.以财政效率为引领，建立现代财政制度
一是建立现代财政制度，使资金管得好。落实预算法实施条例，提前启动预算编制，加强项目库和预算支出标准体系建设，提高部门预算编制的科学性。推进预算管理一体化建设，提高预算管理信息化、规范化水平。进一步完善并抓好直达机制落实，提高财政资金效能。二是做好三保预算编审，使资金用得实。牢固树立底线思维，落实国家保障范围和标准确定的“三保”责任，坚持按照“三保”支出的优先顺序，保障各项经费预算；落实事前编审机制，在预算草案提交区级人大有关专门委员会初步审查前，向市级财政部门提交“三保”预算安排情况进行审核，加强上下联动及监督约束。三是锤炼干部忠诚担当品格，使资金花得廉。牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，树牢正确选人用人导向，加强干部人才队伍建设，确保财政各项工作始终围绕着正确的政治方向；完善优秀年轻干部发现培养机制，优化干部队伍结构，永葆财政干部“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风。
各位代表！2021年，是“十四五”规划的开篇之年，也是我国迈入第二个百年奋斗目标、全面建设社会主义现代化国家的开局之年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的得力监督下，我们将大力发扬孺子牛、拓荒牛、老黄牛的精神，以不怕苦、能吃苦的牛劲牛力，不用扬鞭自奋蹄，以优异成绩迎接建党100周年，谱写龙华“十四五”新篇章！
