（海南省）关于三亚市海棠区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于三亚市海棠区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月10日在海棠区第三届人民代表大会第三次会议上
三亚市海棠区财政局
各位代表：
受区政府委托，现向大会报告三亚市海棠区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和内外部环境变化带来的巨大压力，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，全区上下始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届一中全会精神以及中央、省、市经济工作会议精神，全面落实《海南自由贸易港建设总体方案》以及省委七届十次全会要求、市委七届十四次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，严格执行区三届人大二次会议审查批准的预算，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，兜牢兜实“三保”底线，全力支持统筹疫情防控和经济社会发展取得成效。在区委、区政府的高度重视下，在各部门的共同努力下，全区财政运行保持总体平稳。
（一）2022年一般公共预算收支情况
全区地方一般公共预算收入46956万元，为预算的47.7%，下降40.5%，加上上级补助收入54285万元、动用预算稳定调节基金7378万元、上年结转收入3208万元，全区地方一般公共预算总收入111827万元，增长6.6%。
全区地方一般公共预算支出106867万元，为预算的95.8%，增长16.9%，加上上解支出1065万元，全区地方一般公共预算总支出107932万元，增长14.5%。
收支相抵，年终结余结转3895万元。
（二）2022年政府性基金预算收支情况
全区政府性基金转移支付收入39107万元，同比增收36120万元，主要原因是上级部门下达征拆专项资金规模较大；加上新增专项债券收入32900万元、上年结转收入447万元，全区政府性基金总收入72454万元。
全区政府性基金支出59862万元，同比增支57322万元，其中：新增专项债券支出32900万元。
收支相抵，年终结余结转12592万元。
（三）落实区人大决议和财政重点工作情况
2022年，财政部门认真贯彻落实区人大预算决议和审议意见，加大对重点领域支持力度，集中财力保障疫情防控，兜牢兜实“三保”底线，全力助推经济重振和社会发展。
1.重点刚性支出保障有力。始终把增强重点支出财力保障作为资金安排的重中之重，坚持统筹兼顾、突出重点，加大支出结构调整力度，推进财政资金安排更加精准高效。全力打好疫情防控阻击战。坚持人民至上、生命至上，全区投入疫情防控资金19065万元，全力保障隔离酒店费用结算、防疫物资采购、方舱医院运营和防疫采样人员补助等费用支出，支持打赢疫情防控阻击战。兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，按照保障范围和标准足额安排支出预算，确保基本民生政策落实到位、工资按时足额发放、机构正常运转，同时根据职业年金历史虚账做实工作部署要求，大力争取上级财力支持，及时完成职业年金虚账做实工作。深入推进乡村振兴战略。保持财政投入总体稳定，全区农林水支出14817万元，其中全年争取到衔接推进乡村振兴补助资金1044万元，有力保障了美丽乡村、高标准农田、助农交易市场建设、农村安全饮水、人居环境整治和常年蔬菜基地等项目建设，进一步促进巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
2. 民生事业发展取得实效。始终把保障和改善民生作为根本出发点和落脚点，2022年全区民生支出71612万元，占一般公共预算支出的比重为67%。推进健康海棠建设。全区卫生健康支出25236万元，主要用于支持常态化疫情防控工作、医疗卫生机构建设、卫生健康人才培养等。促进教育公平发展和质量提升。推进教育事业发展，全区教育支出20414万元，主要用于改善学校办学条件，加强中小学师资队伍及校园文化建设，落实城乡义务教育经费保障机制；支持开展中小学生课后服务和普惠性教育资源供给，推进学校薄弱环节改善与能力提升。支持社会保障体系建设。投入资金1286万元，保障城乡低保对象、特困供养人员、散居孤儿和事实无人抚养儿童等困难群众基本生活，支持推进养老服务体系建设，着力做好临时救助、80岁以上老人高龄津贴、困难残疾人和重度残疾人生活补助等的保障工作。落实稳岗就业政策。全区社会保障和就业支出6541万元，支持实施职业技能提升行动，通过开展技能提升培训等途径，统筹解决重点群体就业问题，大力拓宽就业创业渠道，促进更加充分更高质量就业。推动提升公共文化体育事业发展水平。全区公共文化体育事业发展支出790万元，用于加强公共文化体育基础设施建设，支持提高全民健身公共服务水平。投入英雄烈士纪念设施整修资金28.68万元,传承红色基因。支持平安海棠建设。投入资金7286万元,进一步加强公安队伍和综合执法队伍建设，深入开展普法宣传教育、社区矫正、人民调解、村(社区)法律顾问等工作。
3. 减税降费激发市场活力。为应对经济下行压力、助企纾困解难、稳定市场主体预期、稳住宏观经济大盘，我区坚决贯彻落实增值税留抵退税等制度性减税降费政策，2022年实现留抵退税72491万元，有效缓解了企业资金压力，扩大消费投资、增强发展内生动力，助推全区经济运行快速恢复。
4. 奋力接续推进改革，预算管理水平和管理效能不断提升。一是持续深化预算管理体制改革，全面落实预算项目库管理办法、基本支出预算管理办法，预算管理一体化建设取得积极进展。二是深入实施预算绩效管理，完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制，对绩效目标实现程度与预算执行进度实行“双监控”，并主动公开评价结果。2022年，针对全区25个重点项目、39个部门整体开展了财政绩效评价，涉及资金105492.84万元,占年初预算100%，其中纳入项目支出绩效自评涉及金额93407万元。三是加强财政投资评审，提高项目评审质量，全年共完成政府投资项目预算审核49项，送审金额17018.34万元，核减金额2595.08万元，核减率15.25%。
5. 持续推进财经秩序专项整治工作。加强财政监督检查，严肃财经纪律。组织开展落实减税降费政策﹑政府过紧日子﹑基层“三保”保障﹑规范国库管理﹑加强资产管理﹑防范债务风险、涉农资金管理等七个重点领域的地方财经秩序专项整治工作，加强与上级财政部门、审计部门等的密切配合，强化财政监督与人大监督、审计监督等各类监督的协同合作，及时督导相关部门对发现的问题进行落实整改。
以上工作成效，是区委、区政府统揽全局、坚强领导的结果，是区人大监督指导和大力支持的结果，也是各部门各单位齐心协力、共同奋斗的结果。与此同时，我们也要清醒认识到当前财政工作仍然面临一些问题和挑战:财政收入急剧下降,预算平衡难度加大,财政收支矛盾突出;零基预算理念尚未完全树立，一些领域支出固化现象仍然存在；部分单位预算绩效管理不够到位,全过程预算绩效管理的质量有待提升。对此，我们予以高度重视，将在区委、区政府的领导下采取有力措施加以解决，力争年年都有新进步，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导监督和支持。
二、2023年预算草案
2023年是实施“十四五”规划承前启后的关键之年，也是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好2023年预算编制工作意义重大。
（一）2023年财政收支形势分析
从财政收入看，随着新一轮财政体制改革，市与区财政收入分享比例发生调整，区级财政收入分成将会有所提高，同时，减税降费政策效应持续释放,市场主体的活力和动力有所增强，经济稳定恢复态势不断巩固,为财政收入增长奠定了坚实基础，但由于受疫情因素影响，经济下行压力仍然存在，财政收入增长仍将面临较大压力。从财政支出看,在区级财力有限的情况下,兜牢兜实“三保”底线、落实区委、区政府重大项目和保障重点民生等方面支出需求大，财政支出增长刚性较强。面对当前财政收支形势，必须做好长期过“紧日子”“苦日子”的思想准备，集中有限财力保障重点领域资金需求。
（二）2023年预算编制的指导思想和基本原则
根据全区经济社会发展目标和跨年度预算平衡的需要，结合对2023年社会经济形势的分析和预测，并参考上年度预算执行情况，确定2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的方针政策和省市有关经济会议精神，紧紧围绕全区中心工作，坚持稳中求进工作总基调，用好用足上级财力支持政策；坚持党政机关过“紧日子”，加强财政资源统筹，加大支出结构优化，服务保障大事要事；进一步深化预算管理体制改革，强化预算约束和绩效管理，切实防范财政风险，全力推动海棠经济社会持续健康发展，为实现我区“十四五”规划和2035年远景目标提供坚实保障。
围绕上述指导思想，2023年预算编制的基本原则是：一是依法编制预算，严格财政预算管理。坚持以政领财、以财辅政，牢固树立预算法治意识，全面贯彻预算法及其实施条例等法律法规要求，认真落实人大有关决议精神，严肃财经纪律，完善预算管理体制机制，规范预算管理行为。二是突出“稳字当头”，合理确定收入增长预期，合理安排预算支出总规模，实现年度预算收支平衡。三是优化支出结构，严控新增支出。坚持尽力而为、量力而行，严格执行各项经费开支标准与规定，勤俭节约办一切事业，杜绝各种形式的铺张浪费。四是加强风险防控，增强财政可持续性。牢固树立风险防范意识，积极化解财政收支矛盾，切实兜牢兜实“三保”底线，加快清理消化暂付款。五是突出绩效导向，完善绩效评价、预算执行等与预算安排挂钩机制，坚决压减低效无效支出，切实提高财政资金配置效率和使用效益。
（三）2023年财政收入预计和支出安排
1. 一般公共预算收入预计和支出安排
全区地方一般公共预算收入81245.56万元，增长73%，加上上级补助收入11398.88万元、上年结转收入3895万元，全区地方一般公共预算总收入96539.44万元。
全区地方一般公共预算支出92304.63万元，下降13.6%，其中：区本级基本支出21475.65万元、区本级项目支出55535.1万元、上级补助支出11398.88万元、上年结转支出3895万元；加上预备费1000万元、上解支出2364万元，全区地方一般公共预算总支出95668.63万元。
收支相抵，年终结余结转870.81万元。
2. 政府性基金预算收入预计和支出安排
全区政府性基金上年结转收入12592万元，收入总计12592万元，下降82.6%。全区地方政府性基金预算支出12592万元，下降79%。收支相抵，年终无结余。
（四）2023年财政预算支出重点
坚持以人民为中心的发展思想，注重民生政策措施有效和可持续性，全区民生项目支出安排42639.38万元，占一般公共预算项目支出的75.42%。
一是推进教育优质均衡发展。投入资金8169万元，加大教育扶持力度，全力提升教育教学质量，构建高质量教学体系。其中：安排2930万元用于保障师资队伍建设，充实中小学教育队伍，提高教育教学质量；安排1116.5万元用于校园文化与后勤产业管理，加强校园文化建设和学校后勤保障；安排656万元用于编制学前教育、中小学校布局规划，提高教育教学管理与监督；安排450万元用于推进农村义务教育学生营养改善计划，促进我区学生健康成长；支持进士中学、进士小学等新校区配套基础设施建设等，提升学校教育教学质量；安排320万元用于更新学校教学设备，启动我区学校教室空调配置工程。
二是提高海棠健康医疗卫生保障水平。投入资金4151.16万元，大力推进海棠医疗卫生健康建设，保障基本公共卫生服务，不断提高医疗卫生水平。其中：安排2788.56万元用于支持医联体建设、学科与专业建设、人才引进与培养等，提升基层医疗卫生机构服务能力；安排503万元用于保障南田医院运转、国医馆运营，完善公共卫生应急管理和基层医疗卫生服务体系保障机制，进一步改善医疗卫生服务条件，提升医疗服务质量；安排230万元用于各村居加强疫情防控能力建设；安排140万元用于开展免疫规划、急性传染病防制、突发公共卫生事件应急处置、病媒监测等工作。
三是助推文化旅游建设。投入资金1151万元，提升公共文化服务效能，推动海棠旅游经济发展。其中：安排448万元用于节日气氛营造，保障重大节日活动；安排220万元用于加快全域旅游示范区及省级旅游度假区创建、公共服务设施建设等；安排90万元用于涉旅投诉调解、旅游文化市场疫情防控、旅游文化市场安全生产和市场秩序整治等。
四是全面落实社会保障政策，健全覆盖全民的社会保障体系。投入资金2044.1万元，兜底兜实民生底线，持续保障和改善民生，不断提高社会保障水平。其中：安排548万元用于就业社保服务，大力开展职业技能提升行动，加快提升劳动者职业技能水平，促进实现更高质量和更充分就业；安排403.8万元用于发放困难残疾人生活补贴及重度残疾人护理补贴、严重精神障碍患者监护人“以奖代补”等；安排359万元用于加强龙海、洪风、青田、林旺北大社区的运行维护；安排115万元用于代缴城乡居民基本医疗保险，确保失地农民依法参保全覆盖。
五是持续推进人居环境整治。投入资金7124.32万元，全面提升人居环境。其中：安排4640万元用于园林绿化管理、环卫服务建设与管理、人居环境综合整治等，持续改善城乡卫生环境；安排610万元用于保障市政基础设施、路灯维修维护以及农村厕所建设等；安排288万元用于保障农村饮水安全及农田水利设施应急修复及水毁修复等，提升农村饮水安全质量。
六是保障各村（居）委会运行。投入资金4851.67万元，保障村级组织正常运转。其中：安排4490.67万元用于保障村级两委人员工资、村级组织干部生活补助等；安排361万元用于23个村（居）委会年度综合工作经费、村级村务指导等。
七是深化平安和谐海棠建设，健全社会治安防控体系。投入资金4695.13万元，其中：安排3962万元用于加强公安队伍建设，为维护社会大局稳定提供保障；安排260万元用于提高执法办案能力，开展普法宣传等工作；安排205万元用于保障法律援助、社区矫正、人民调解等工作开展，进一步加强法制环境建设。
八是扎实有效开展拥军优属工作。投入资金803万元，主要安排用于退役军人及随军家属就业创业服务、民兵事务管理，开展节假日慰问、征兵宣传等。
九是保障不可预见开支预留。安排9650万元，其中：安排基本支出预留5200万元，干部医疗保健资金150万元，公共基础设施建设1000万元，社会民生事业发展500万元，环境综合整治300万元，防疫经费500万元，社会综合治理100万元，预备费1000万元等。
三、扎实做好2023年财政预算管理工作
2023年，我们将严格按照区委、区政府决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，财政管理更加突出提质增效、可持续的要求，保持合理适度的支出强度，紧紧围绕财政工作总体要求，重点抓好以下工作。
（一）持续加强财政收支管理。一是强化与税务部门的沟通协作，依法加强税收征管，提高税收征管效率，做到挖潜增收，应收尽收。二是统筹财政资金渠道，集中财力办大事。进一步完善结余资金收回使用机制，盘活财政存量资金，保障全区重点工作开展，同时积极争取上级财力支持，管好用好债券资金、直达资金以及各类专项资金，提高财政支撑和服务保障经济社会发展的能力水平。三是加大支出结构优化调整力度，增强重大决策部署财力保障。优先支持“三保”和重大民生支出，全力保障各项刚性支出不留“硬缺口”。坚决打破基数概念和支出固化格局，进一步深化“零基”预算改革，支出预算做到有保有压、突出重点，加大对重点领域投入，推进财政资金向区委、区政府重大部署聚焦。四是遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”原则，大力压减非刚性、非重点、非急需支出，从严从紧控制“三公”经费，深入推进节约型机关建设，努力降低行政运行成本。
（二）持续深化预算管理体制改革。一是高质量完成市与区财政体制改革方案确定的各项目标任务，确保新旧体制无缝对接。二是加快预算管理一体化建设，强化对专项资金的全流程监控，加强预算指标管理和控制，提升财政数据管理效率。三是加强财政中期规划与年度预算的衔接,按照项目实施进度和实际需求分年度安排预算。四是完善分层分类保障机制, 优先保障刚性和重点支出,确保区委、区政府重点工作部署不折不扣落实到位。五是完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，优化综合绩效考评机制，扩大部门评价范围，做实绩效结果应用，进一步提高财政资金使用效益。
（三）强化财经纪律约束，优化财会监督体系。一是深化严肃财经纪律。坚决把严肃财经纪律的各项要求体现到项目决策、预算编制、预算执行、财务管理、资产管理、政府采购等各方面全过程，严格执行各项财经法规和管理制度，坚决维护制度的严肃性，对违规发放津贴补贴、违规购置和处置固定资产等严肃查处，切实提升制度约束效力，提高各部门管财用财水平。二是全面加强财会监管。整合监督评价、会计管理、绩效约束等监管，强化财会监督与审计、人大等其他监督有机联动，构建规范、高效的监管体系。
各位代表，2023年财政工作面临的困难多、任务重、压力大，特别是经济下行，税收征收难度加大等问题，但我们深信，在区委、区政府的正确领导下，在区人大的指导和监督下，全区上下团结一心、顽强拼搏，全力以赴完成各项目标任务，在海南自由贸易港的建设中展现新气象、取得新作为，为海棠区经济社会持续健康发展，为建设幸福美丽海棠作出更大贡献！
