（海南省）关于三亚市崖州区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
关于三亚市崖州区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
——2022年1月17日在三亚市崖州区第三届人民代表大会第二次会议上
三亚市崖州区财政局
各位代表：
受区政府委托，向大会报告三亚市崖州区2021年预算执行情况及2022年预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，持续深入学习习近平总书记关于海南工作的系列重要讲话和指示批示精神，认真落实中央、省委和市委经济工作会议部署，紧紧围绕《海南自由贸易港建设总体方案》，坚持稳中求进总基调，坚定不移推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，着力深化财政改革，落实积极财政政策，增强财政治理能力，有效应对财政收支“紧平衡”挑战，全区预算执行平稳有序。
（一）一般公共预算执行情况
从全辖区来看：全辖区地方一般公共预算收入65569万元，同口径下增长67.8%。其中崖州湾科技城留成收入60828万元，区本级留成收入4741万元。
从区本级来看：区本级地方一般公共预算收入8548万元，同口径下增长27.8%，扣除因政策性退税3807万元，区本级留成收入4741万元。
从全口径来看：全区地方一般公共预算收入4741万元，加上体制调整专项转移支付收入60000万元、县级基本财力保障机制奖补2174万元、一般性转移支付收入3039万元、共同财政事权转移支付收入9178万元、专项转移支付收入37890万元、调入预算稳定调节基金2395万元，全区一般公共预算收入总量119417万元，同比减少2.5%，完成预算96.5%。
全区地方一般公共预算支出68278万元，加上转移性支出43848万元、上解支出2220万元、结转支出4611万元、补充预算稳定调节基金460万元，全区一般公共预算支出总量119417万元，同比减少2.5%，完成预算96.5%。
收支相抵，年终无结余。
（二）政府性基金预算执行情况
全区政府性基金补助收入19720万元，同比减少2.8%。政府性基金支出17490万元，完成预算116.6%，加上结转支出2230万元，支出总量19720万元，同比减少2.8%。
（三）落实区人大决议决定和财政重点工作情况
2021年，受常态化疫情防控、中央减税降费、自贸港低税率优惠政策、房地产限购等政策性减收因素影响，财政增收压力较大，加上现阶段我区经济基础较为薄弱，基础设施和公共服务短板较多，各项重点民生领域都需要大量资金投入，财政收支矛盾十分突出。面对以上严峻形势，区财政部门认真落实区二届人大七次会议决议，不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，较好地服务了全区经济社会发展大局。
1.聚焦组织收入，多管齐下增强保障能力。一是强化税收收入征管。积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入。持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力，增值税、企业所得税、个人所得税、土地增值税增幅显著，全年市级库税收收入71363万元，同比增长66.8%，完成市级下达年度任务数的118.9%。二是积极争取上级资金。紧紧围绕自贸港建设以及全区中心工作，做到认真研究、把握、利用上级资金支持政策，精心组织谋划项目，充分发挥财政自身优势，全年累计各类上级资金72473万元，同比增长3%，极大缓解我区财政收支平衡压力，为全区经济和社会事业发展提供有力保障。三是盘活财政存量资金。加强财政资金动态监控，建立定期调剂、限期使用、超期收回机制，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，全年共盘活存量资金26565万元，统筹用于基本民生和重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，切实提高财政资金使用效益。
2.聚焦重点难点，千方百计打赢三大攻坚战。一是支持打赢脱贫攻坚战，乡村振兴踏上新征程。在上级安排我区财政衔接推进乡村振兴补助资金2950万元的基础上，再投入资金2852万元，大力推动产业、教育、医疗、住房、就业等帮扶措施落地生效，防止返贫和新增贫困人口，脱贫攻坚成果进一步巩固。全面推进乡村振兴战略，支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，以“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”为导向，促进农民增收、农业增效、农村美丽。全年农业农村支出21928万元，同比增长4.7%。二是支持打好污染防治攻坚战，生态环境质量持续向好。全年投入13698万元，持续践行绿水青山就是金山银山理念，不折不扣落实中央环境督察和国家海洋督察反馈问题整改，统筹开展生态环境六大专项整治，着力推动城乡污水管网建设，持续改善农村人居环境卫生，继续支持深化生态环境体制改革，坚决打好污染防治攻坚战，严守生态保护红线，推动生态文明建设，夯实绿色发展根基。三是支持打好防范风险攻坚战，财政风险有效管控。结合我区暂付款项的结构、规模、形成原因等实际情况，主动与市财政局沟通衔接，多渠道筹集资金，严控政府投资项目入库关口，强化项目事前评估论证，严禁无序上项目、铺摊子，严格落实尽力而为、量力而行原则，切实化解政府隐性债务风险。2021年末，全区暂付性款项余额10.17亿元，较最高值减少1.9亿元，规模下降15.7%。
3.聚焦民生福祉，不断提升群众幸福指数。坚持以人民为中心的发展思想，坚持在发展中保障和改善民生，持续增进民生福祉，提高人民群众获得感、幸福感、安全感。一方面不折不扣落实过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，严控“三公”经费和压缩一般性支出。另一方面，在财力十分有限情况下，有保有压集中财力加大对重点民生领域的支出保障。2021年，全区民生支出85252万元，占一般公共预算支出比重达76%。一是教育均衡发展再上新台阶。全年教育经费支出29814万元，同比增长0.6%，占一般公共预算支出比重为26.6%。教育经费保障机制不断完善，教育教学改革持续深化，教师福利待遇不断提高，优质教育资源得到整合，合作办学成效逐步显现，教育基础设施建设持续推进，教育发展质量得以提升，城乡教育均衡发展提速增效。二是公共卫生体系建设有了新提升。全年卫生健康经费支出8887万元，同比增长8.8%。坚持人民至上、生命至上，及时建立疫情防控资金保障机制，畅通防疫物质采购渠道，全面落实疫情防控经费，基层医疗机构标准化建设不断加快，基层医疗卫生条件持续改善，一站式医疗报销实现全覆盖，医联体建设持续推进，医疗人才队伍建设得到加强，城乡医疗一体化建设全面推进，公共卫生服务效能稳步提升。三是社会保障体系建设取得新进展。全年社会保障经费支出6037万元。切实做好普惠性、基础性、兜底性的民生建设，重点保障和解决高龄老人、妇女儿童、残疾人、低收入人群等群体生活问题，不断提升生活幸福感和归属感。强化企业稳岗，大力开展职业技能培训，不断提升劳动者技能水平，做好高校毕业生、下岗失业人员、就业困难人员等重点群体就业工作，全区就业形势保持稳定。四是文化社会事业建设取得新发展。优化配置财政支出结构，补齐文化支出短板，支持文化惠民工程，全年投入文化经费4703万元。国家公共文化服务体系示范区创建工作持续推进，乡村旅游宣传不断深入，文物和非物资文化遗产保护工作有力推动，文体活动场所陆续升级改造，文体设施设备不断更新，系列文体活动赛事顺利开展，不断丰富和满足群众日益增长的文化需求。五是城乡基础设施得到新夯实。全年积极筹措建设资金58679万元（含基金），主要用于支持美丽乡村建设、崖州大道、海榆西线、保港中心大道、水南市政路、古城北路市政道路、梅山互通至G225国道公路、罗牛山崖州15万头现代循环农业示范基地项目外配套道路、保平村基础设施和自然景观整治等项目建设，不断优化城乡居住环境，提升人民群众的获得感和幸福感。
4.聚焦改革创新，不断提升财政管理水平。一是预算管理改革步伐加快。加快推进预算管理一体化改革工作，促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面深度融合。二是纾困惠企政策持续落实。继续落实减税降费政策，兑现各类惠企奖补资金105万元，惠企利民直达资金支出8442万元，支出进度98.5%，切实减轻企业负担，助力企业恢复生产。三是政府采购和投资评审提质增效。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管。持续加大财政投资评审力度，强化对重点项目、重点资金的评审和跟踪问效，严控项目随意变更、增加投资。全年财政投资评审已完结送审金额30912万元，审定金额26979万元，核减金额3933万元，核减率12.7%。
总的来看，全区2021年预算执行平稳有序，财政改革发展工作取得新进展，有力促进了经济社会持续健康发展，这是区委坚强领导的结果，是区人大、区政协监督指导的结果，是崖州湾科技城大力支持的结果，是区政府各部门共同拼搏的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，我区预算执行和财政工作仍然存在一些困难和问题：财政改革与发展中出现的矛盾与问题交织叠加，财政宏观调控的前瞻性、协调性还需进一步增强；财政收入持续增长的基础还较为薄弱，影响收入增长的不确定因素较多；刚性支出不断增加，重点领域资金需求日益增大，财政收支矛盾比较突出；预算执行刚性约束不强、预算调整调剂较多、部分资金预算执行率偏低、资金使用效益不高等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需加强。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。
二、2022年预算草案
2022年是党的二十大召开的喜庆之年，是海南自由贸易港封关运作的冲刺之年，是深入贯彻市第八次党代会精神的重要一年，是崖州区争当三亚高质量发展示范区的关键之年，做好预算编制和财政工作意义重大。要按照中央、省委和市委经济工作会议部署，认真编制2022年预算草案，科学研究提出财政收入、支出等安排，保障区委、区政府决策部署的落实。
（一）2022年财政收支形势分析
从财政收入形势看，综合考虑海南自港建设政策效应、中央减税降费政策、国家宏观经济政策、常态化疫情防控以及我区主要经济指标预期等因素，收入形势依然严峻，但得益于市与区新一轮分税制体制改革以及崖州湾科技城的高速发展，预计全区2022年财政收入增速明显。从财政支出形势看，在保工资、保运转、保基本民生的基础上，各领域对财政资金需求很大，政策性增支、乡村振兴、生态文明建设、城市建设规划管理等重点领域都需要予以重点保障。综合分析，2022年财政收入增速较快，但收支平衡压力依然突出，必须牢固树立底线思维，切实增强忧患意识，平衡好稳增长和防风险的关系，进一步加强资金统筹，在着力保障重点支出的同时，保证财政可持续。
（二）2022年预算编制和财政工作指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，持续深入学习习近平总书记关于海南工作的系列重要讲话和指示批示精神，全面落实中央、省委和市委经济工作会议部署，坚持稳中求进总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务。进一步调整优化财政支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，完善地方政府债务管控，防范系统性风险，促进我区经济社会持续健康发展，为崖州建成三亚高质量发展示范区提供财政保障。
（三）2022年预算编制基本原则
一是坚持围绕中心，服务大局。主动对标区委区政府决策部署，统筹各类资金资源，全力以赴保障重大决策、重要任务、重点改革落地生根，始终做到“以政领财、以财辅政”。
二是坚持稳中求进，更可持续。深入贯彻新发展理念，预算安排与地方经济发展情况相适应，与财政政策相衔接，确保财政收支稳定、财政平衡稳固、财政运行稳健。
三是坚持以收定支、提质增效。科学分析预测、实事求是编制收入预算，更加突出量入为出，从优化结构和加强预算绩效管理着眼，切实提升政策效能和资金效益，确保财政经济事项量的合理增长和质的持续提升。
（四）2022年预算收支目标
1.一般公共预算收支目标
从全辖区来看：全辖区地方一般公共预算收入123756万元，同口径下增长88.7%。其中崖州湾科技城留成收入91242万元，区本级留成收入32514万元。
从区本级来看：区本级地方一般公共预算收入33802万元，同口径下增长2.9倍。
从全口径来看：全区地方一般公共预算收入33802万元，加上体制调整专项转移支付收入50000万元、县级基本财力保障机制奖补1414万元、一般性转移支付收入1375万元、欠发达地区转移支付收入2997万元、共同财政事权转移支付收入3252万元、专项转移支付收入7316万元、上年结余收入4611万元、调入预算稳定调节基金460万元，全区一般公共预算收入总量105227万元，同口径下增长50.2%。
全区地方一般公共预算支出83974万元，同口径下增长8.3%，加上转移性支出16354万元、结转支出2411万元、上解支出2200万元、补充预算稳定调节基金288万元，全区一般公共预算支出总量105227万元，同口径下增长50.2%。
年终收支相抵。
2.政府性基金预算收支目标
全区政府性基金补助收入3020万元，结转收入2230万元，收入总量5250万元。全区政府性基金支出3020万元，结转支出2230万元，支出总量5250万元。
3.国有资本经营预算
根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）第（十二）条规定“经本级人大或其常委会批准，国有资本规模较小或国有企业数量较少的市县可以不编制本级国有资本经营预算”，我区现有区属国企两家，分别是区城投公司和区国资公司，考虑两家区属国企现有规模以及营收情况，本年度暂不编制国有资本经营预算。
（五）2022年预算支出安排要点
坚决落实“三保”在预算中的优先位置，紧紧围绕区委、区政府中心工作，重点保障以下六个方面：
1.围绕招商引资，打造一流营商环境。安排1900万元重点支持深化简政放权、放管结合、优化服务改革，落实营商环境专班+联席会议制度，打造智慧高效网上政务服务体系，全面推进社会信用体系建设，加大招商引资力度，推动建立招商引资奖励机制，完善招商引资全流程服务体系，用好用足用活政策，通过行政审批做减法，市场监管做加法，公共服务做乘法，持续激发市场主体活力。
2.围绕美丽乡村，推动乡村振兴战略。安排8300万元稳步实施美丽乡村建设管理提升三年行动计划，加快基础设施提质升级，完善农村公共服务配套，着力改善农村人居环境。强化财政投入保障，不断巩固脱贫攻坚成果，助力脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。支持各村委会发展村集体经济，培育壮大新型农村经营集体，因地制宜发展特色产业，加快形成“一村一品”产业格局。大力支持国家现代农业产业园和农业绿色发展先行先试支撑体系建设，推动南繁科技与我区农业发展研产用结合，着力提升耕地地力结合，健全农产品质量安全体系，加快区域特色产品品牌培育，按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效”的要求，推动农业农村较快发展。
3.围绕环境保护，推进支持生态文明建设。牢固树立和全面践行绿水青山就是金山银山的生态文明观，实行最严格的生态环境保护制度，将保护生态环境作为重中之重。安排4200万元高标准落实中央生态环境保护督察、国家海洋督察反馈问题整改工作，继续深入推进生态环境六大专项整治，打好蓝天、碧水、净土保卫战，巩固提升崖州生态文明成果，构建生态绿色发展崖州模式。
4.围绕城市管理，着力提升城市形象。安排10700万元重点支持全面实施城市规划建设管理三年提升行动，完善基础设施配套，提升城市功能品质。优化城乡道路网格，推进精品街区建设，加快污水管网综合治理。深入实行城乡环卫一体化，探索实施市政应急维修一体化。稳步推进辖区绿化、亮化、美化工程，加快推动垃圾分类示范区和全覆盖工作，持续推进老旧小区改造，以绣花的功夫雕琢好城市建设各个环节，大幅度提升城市形象。
5.围绕民生福祉，切实保障改善民生。江山就是人民，人民就是江山，坚持以人民为中心的发展思想，坚持在发展中保障和改善民生，锚定共同富裕目标，不断增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。本年度民生支出安排数占全区地方一般公共预算支出比重达72%。一是安排1500万元落实就业政策。把稳就业做为重中之重，大力促进就业创业，突出做好高校毕业生、退役军人、失地农民及就业困难家庭等重点人群的就业创业工作。支持健全就业服务体系、劳动关系协调机制、终身职业技能培训制度，继续完善就业公共服务平台。二是安排11000万元推进教育改革发展。推动教育优质均衡发展，推进教育改革创新，全力提升教育教学质量，构建高质量教育体系。三是安排3500万元提升公共卫生水平。推动医疗卫生健康事业发展，加强应急处置和疫情防控保障能力建设，改善全区医疗机构软硬件水平，促进城乡医疗公共服务均等化。四是安排5300万元完善社会保障体系。切实保障群众基本生活需求，坚守社会稳定底线，做好民生兜底工作，不断提高社会保障水平，努力满足人民群众差异化需求。五是安排1200万元支持文化事业繁荣发展。加快创建国家公共文化服务体系示范区，提高基本公共文化服务的覆盖面和适用性，支持公共文化室和体育场所的建设、修缮及配套设施提升，大力推进文物和历史遗迹保护，深度挖掘红色文化，积极开展文化惠民活动，丰富人民群众文化生活。
6.围绕社会治理，打造平安稳定崖州。安排8500万元重点支持治安维稳、扫黑除恶、安全生产、执法拆迁、司法体系建设等方面，不断健全社会治安防控体系，着力防范和化解各种风险，有效维护公平正义和保持社会稳定，始终把平安稳定贯穿崖州发展的全过程。
三、2022年财政工作措施
2022年全区经济社会发展任务重、挑战多，要全面贯彻落实区委、区政府决策部署，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳中求进、攻坚破难，坚持统筹兼顾、突出重点，精准发力做好财政改革发展各项工作，助力全区经济社会高质量发展。
（一）做好收入文章，提高财政保障能力
在抓好税收常量征管的同时，着重做好五篇增量“文章”：一是做好税源培育“文章”。牢固树立税源意识，强化部门配合、区城联动，制定出台税源培育工作方案和招商引资奖补政策，培育地方产业发展动能，增强经济发展内生动力，夯实产业税源税基增长基础，做大财政收入蛋糕。二是做好国资国企“文章”。开展国有资产清查工作，加快推进国有资产的出租出售，使“资产”变“资本”。做大做强区属国有企业，从资源和政策等方面给予大力扶持，健全考评考核激励机制，充分发挥国有资本的引领带动作用，吸引和撬动社会资本跟进或合作投资，缓解财政平衡压力。三是做好项目谋划“文章”。以项目库建设为抓手，坚持项目入库作为资金安排的前提，不断提升预算项目谋划管理水平，重点保障和重点推进税源税基项目，推广运用PPP模式，争取PPP项目落地实施，努力夯实新的税源增长点。四是做好争取资金“文章”。要紧密跟踪、研判、吃透上级资金支持的政策机遇，配合各部门谋划一批事关我区发展的好项目，全力缓解财政平衡压力。制定争取上级资金工作考核办法，将其纳入绩效考核加分项，建立健全争取上级资金长效激励机制。五是做好盘活存量“文章”。进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，不断提高财政资金使用效益。
（二）落实积极政策，增强经济发展动能
继续实施积极财政政策，进一步提升财政政策效能，更加注重精准、可持续。一是落实落细各项减税降费举措，加强涉企收费监管力度，坚决制止各种乱收费行为，持续激发市场活力。二是围绕自贸港建设、区委区政府中心工作，突出财政支出保障重点，加快补齐重点建设领域发展短板，不断优化营商环境，促进经济高质量发展，形成良性发展循环。三是落实中央直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民。四是充分激发人才要素活力，实施更加积极开放有效的人才政策，考虑建立人才基金支持科研创新、知识更新、技能提升等行动，助力新经济、新产业、新业态人才培养引进。
（三）优化支出结构，全力保障改善民生
对上级出台的民生支出政策，做到“应保尽保”；对本级地方出台的民生支出政策，坚持“量力而行”与“尽力而为”相结合，与财力保障水平相匹配，提高民生政策的可持续性。坚决落实政府过紧日子要求，进一步优化财政支出结构，压减一般性支出，注重精打细算、节用裕民，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。坚持疫情防控不放松，密切跟踪疫情发展态势，加大财政支持保障力度，不断巩固疫情防控良好形势。围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题，完善财政支持政策，稳步提高财政保障水平，坚决兜紧兜牢基本民生底线，把财政支出转化为群众实惠。
（四）树立底线思维，防范化解财政风险
在经济运行不确定性不稳定性增加的情况下，加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行。严格落实预算法及其实施条例，依法依规组织收入，安排支出。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制，坚持“三保”在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。大力化解存量暂付性款项，确保资金使用高效、风险总体可控。
（五）深化财政改革，提升财政管理效能
一是全面加强预算管理。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。完善行政事业单位国有资产绩效考核体系，加强资产管理与预算管理的衔接。二是加强财政监督和绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理，开展部门重点项目绩效运行监控，对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价，深化监控和评价结果运用。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。
（六）支持和配合区人大依法开展预算审查监督
继续落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》要求，提高支出预算和政策的科学性有效性。紧紧围绕贯彻区委、区政府决策部署，结合区人大代表和人民群众普遍关心的热点难点问题、审计查出的突出问题、制约事业发展的关键问题等，不断完善支出预算和政策。认真落实区人大及其常委会有关预决算的决议，及时通报落实工作安排和进展情况，增强落实效果，把财政工作置于人大的有效监督下，推动财政工作在阳光下运行。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，解放思想，敢闯敢试，大胆创新，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为崖州建成三亚高质量发展示范区贡献财政智慧和力量！
