（海南省）关于三亚市崖州区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
关于三亚市崖州区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告三亚市崖州区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，是海南自由贸易港封关运作的冲刺之年。在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，持续深入学习习近平总书记关于海南工作的系列重要讲话精神和省、市第八次党代会精神，坚决落实省委“1348”战略框架，积极践行市委“六个三亚”“六个标杆”工作思路，紧紧围绕区委“1+3+2”工作体系，坚持稳中求进的工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”、“六保”工作，开源节流保重点，深化改革提效益，克服疫情对财政收支造成的不利影响，助力全区经济持续健康发展和社会大局稳定，预算执行平稳有序。
（一）一般公共预算执行情况
全区地方一般公共预算收入18189万元，加上固定数额补助收入50000万元、县级基本财力保障机制奖补3099万元、一般性转移支付收入36421万元、专项转移支付收入18652万元、上年结转收入4611万元、动用预算稳定调节基金460万元，全区一般公共预算收入总量131432万元，同比增长10%。
全区地方一般公共预算支出122171万元，加上结转支出3251万元、上解上级支出261万元、补充预算稳定调节基金5749万元，全区一般公共预算支出总量131432万元，同比增长10%。
收支相抵，年终无结余。
（二）政府性基金预算执行情况
全区政府性基金上级补助收入2714万元、上年结转收入2230万元、债券转贷收入1500万元，全区政府性基金收入总量6444万元，同比下降67%。政府性基金支出5936万元，加上年终结余结转508万元，支出总量6444万元，同比减少67%。收支相抵，年终无结余。
（三）落实区人大决议决定和财政重点工作情况
2022年，受减税降费等税费支持政策加速落地实施、经济下行压力和新冠疫情等影响，财政增收压力较大，收支矛盾十分突出。面对严峻形势，区财政部门认真落实三届人大二次会议决议，迎难而上，多措并举，加强财政资源统筹，强化政策落实和预算约束，优化支出重点和结构，加快完成各项财政工作目标，为全区经济社会平稳运行提供了财政保障。
1、深化财源建设，推进财政收入平稳增长。一是强化税收收入征管。积极应对经济下行压力，密切与税务部门协调配合，强化收入征管，确保各项收入及时入库，同时不折不扣地落实好各项减税降费政策，持续加强重点税源和重点税种监控，堵塞征管漏洞，深挖增收潜力，确保各项收入依法征收、应收尽收，全年全区市级库税收收入74195万元，同比增长4%。二是积极争取上级资金。围绕自贸港建设以及区委、区政府中心工作，深入研究、把握、利用上级稳经济大盘等政策，强化沟通对接，精心组织谋划项目，充分发挥财政自身优势，精准发力向上“争项目、争资金”。全年累计争取各类上级资金64764万元，极大缓解我区财政收支平衡压力，为全区经济和社会事业发展提供有力保障。三是加大财政资金盘活力度。建立财政资金定期清理机制，对闲置沉淀资金、预算结余资金、实有账户资金进行定期清理，全年共盘活存量资金16381万元，统筹用于保障基本民生和重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，切实提高财政资金使用效益。
2、坚持新发展理念，继续打好“三大攻坚战”。一是全面推进乡村振兴工作，助力农业农村转型发展。面对财政减收压力和各项刚性支出不断增加带来的收支矛盾，财政部门坚决落实“四个不摘”政治责任，在上级安排我区财政衔接推进乡村振兴补助资金3139万元的基础上，再投入资金2648万元，大力推动产业、教育、医疗、住房、就业等帮扶措施落地生效，以政府过“紧日子”保障脱贫群众过“好日子”。完成脱贫户、监测户年度增收任务，脱贫攻坚成果进一步巩固。二是继续践行“两山”理念，着力加强生态文明建设。全年投入12014万元，全力落实中央生态环保督察、国家海洋督察及省生态环保百日大督察反馈问题整改，推进生态环境保护重点清单任务工作。开展生态环境六大专项整治，全面推进城区生活污水管网、农村排污纳管项目建设，有序开展土壤污染、固体废物和危险废物污染防治，推进崖州湾海岸带生态修复工程，严守生态保护红线，推动生态文明建设，夯实绿色发展根基。三是防范化解财政风险，保障财政资金安全运行。受新冠疫情等因素影响，财政风险防控形势十分严峻。为积极防范和稳妥化解风险，营造改革发展良好环境，财政部门积极贯彻落实关于防范化解重大风险各项决策部署，牢固树立底线思维和红线意识，主动与上级财政沟通衔接，多渠道筹集资金，严控新增债务规模，坚决遏制和化解财政风险。2022年末，全区暂付性款项余额70876.08万元，较上年减少30774.48万元，规模下降30.27%。
3、着力办好民生实事，持续增进民生福祉。牢固树立以人民为中心的发展思想，兜牢“三保”底线，优化财政支出结构，确保把资金花在刀刃上，将政策支持和财力保障的重点不断向教育事业、医疗卫生、社会保障、稳岗就业、城市建设等基本公共服务和重点民生领域倾斜，全力保障重点民生工程落地生效。2022年，全区民生支出94668万元，占地方一般公共预算支出77%。一是完善教育经费保障机制，投入各类教育资金30422万元。支持合作办学、校园提升改造、教育教学设备提质等重点项目，教育资源日益丰富，教师福利待遇不断提高，教育优质均衡发展，教育改革持续深化，教育体系更为全面，教育教学质量进一步提升，教育支出占全区一般公共预算支出的比重达到25%。二是医疗卫生服务进一步加强，投入医疗卫生资金14152万元。强化疫情防控资金和政策保障，开启疫情防控应急救援设备和物资采购“绿色通道”，拨付新冠疫情防控资金8104万元，保障疫情防控及相关民生支出，构筑安全稳定的疫情防控屏障。推进社区医疗卫生服务机构标准化建设，推动健康村试点创建工作，加强医疗人才队伍建设，全面做实城乡居民医保，大病救治、慢病签约服务实现全覆盖，医疗保障更加惠民，公共卫生服务效能稳步提升。三是社会保障体系不断完善，投入社会保障资金11983万元。挂牌成立未成年人保护工作站，开展居养老服务工作，启动社工站建设和日间照料中心运营，城乡居民基本医疗保险、养老保险参保率达100%。强化企业稳岗，大力开展职业技能培训，不断提升劳动者技能水平，全年实现转移就业2003人、新增就业551人和失业再就业206人，就业形势保持总体稳定，高质量完成全区服务保障体系建设。四是文化社会事业建设取得新发展，投入文化经费6783万元。成功创建第二批海南省级全域旅游示范区，乡村旅游宣传不断深入，完成省级、市级文保单位修缮工作，文体活动场所陆续升级改造，文体设施设备不断更新，系列文体活动赛事顺利开展，不断丰富和满足群众日益增长的文化需求。五是城乡设施建设更添活力，投入重点工程项目建设资金56235万元。全力推进美丽乡村、道路交通、城市更新改造、现代农业产业园等项目建设。打造美丽乡村示范村，乡村人居环境持续向好；完善公共服务配套保障，完成南苑小区、子檀机关小区等老旧小区改造；构建多元化住房保障体系，文体和商业配套等逐步到位，不断优化城乡居住环境，真正把民生实事办成“民心工程”。
4、深化资金统筹整合，提升财政管理效能。增强预算编制科学性，优化财政支出结构，加强财政资金监管，提高财政资金使用效率和财政管理效能。一是优化财政支出管理。在财政收支平衡压力加大的严峻形势下，把政府过紧日子作为财政工作长期坚持的方针，切实做到节为民用。严格落实“三公”经费总量不增，严控一般性支出，坚持“三保”在支出顺序中的优先地位，按照零基预算、综合预算、刚性预算的原则，清理盘活存量资金，提高财政资金使用效益。二是强化预算绩效管理。积极贯彻落实新发展理念，严格执行“全面规范、信息透明、约束有力”的预算绩效管理理念。强化结果运用，把绩效评价结果作为项目存续和资金分配的重要依据，逐步形成绩效管理闭环，绩效管理工作实现全覆盖，全区预算绩效工作实现了扩围提质。三是深化区属国有企业改革。加强制度建设，出台《三亚市崖州区区属国有企业管理暂行办法》《三亚市崖州区区属企业国有资本收益收取管理暂行办法》《三亚市崖州区区属国有及国有控股企业负责人薪酬管理办法（试行）》《三亚市崖州区区属国有及国有控股企业负责人经营业绩考核办法（试行）》等制度。完善了国有资本经营预算管理，明确区属国有企业重大事项管理标准，统一规范企业负责人薪酬管理、考核激励、经理人契约化目标责任等方面的标准，并初拟了配套实施细则，完善了市场化用人机制，建立市场化薪酬分配机制。四是政府采购和投资评审提质增效。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管。持续加大财政投资评审力度，强化对重点项目、重点资金的评审和跟踪问效，严控项目随意变更、增加投资额度。全年财政投资评审已完结送审金额37811万元，审定金额29452万元，核减金额4040万元，核减率11%。五是巩固拓展减税降费成效。落实国家减税降费政策，用政府收入“减法”，换取企业效益“加法”，保障税收优惠落到实处。兑现各类惠企奖补资金3685万元，惠企利民直达资金支出16664.06万元，支出进度96.3%，切实减轻企业负担，助力企业恢复生产。
总的来看，2022年我区财政运行状况总体较好，上级重大方针、决策部署和财政各项政策得到有效贯彻落实，对支持经济发展、民生持续改善和社会稳定发挥了重要作用。这些成绩的取得，是区委正确决策、坚强领导的结果，是区人大、区政协依法监督、民主监督的结果，是崖州湾科技城大力支持的结果，是全区上下不忘初心、拼搏进取的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政改革发展还面临着一些困难和挑战，一是财政增收的基础尚不稳固，补民生短板等刚性支出有增无减，财政收支总体上仍处于“紧平衡”状态；二是预算绩效管理水平有待提高，财政资金提质增效仍待加强，财政支出结构仍需优化，财政预算约束还需进一步加强。以上问题，我们将高度重视，从事关全区高质量发展的大局出发，积极作为，奋勇争先，不断推进财政工作健康稳定发展。
二、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，也是推动崖州区成为三亚高质量发展示范区的重要一年。为做好2023年预算编制工作，财政部门坚持按照中央、省委和市委经济工作会议部署，深化预算管理改革，认真编制2023年预算草案，科学研究提出财政收入、支出等安排，确保积极的财政政策加力提效，保障区委、区政府决策部署的落实。
（一）2023年预算编制和财政工作指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届一中全会精神，全面落实中央、省、市、区重大决策部署。坚持“稳字当头，稳中求进”的总基调，坚持“以政领财、以财辅政”，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务。深入推进财政体制改革，深化预算管理改革，向上争取更多资金及政策支持，健全现代预算制度，增强重大战略决策财政保障，确保积极的财政政策加力提效，提高财政对高质量发展宏观统筹调控作用，为崖州建成三亚高质量发展示范区提供财政保障。
（二）2023年预算编制基本原则
一是坚持尽力而为、量力而行原则。结合财税政策和2022年全区财政运行情况，实事求是、积极稳妥，分析研判2023年财政收入形势，坚持尽力而为、量力而行的原则科学合理编制预算，确保财政收支平衡。
二是坚持勤俭节约、过紧日子原则。贯彻落实中央过“紧日子”要求，精打细算，节用裕民，优化节约型财政保障机制，压减非重点非刚性支出，三公”经费零增长,办公费、会议费、培训费压减10%，优先保障“三保”等刚性支出。
三是坚持统筹兼顾、突出重点原则。坚持精打细算，从严从紧编制部门预算，兜牢“三保”底线，重点保障刚性支出需求，坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，进一步提高支出政策和项目资金的指向性、精准性、有效性。
四是坚持效益优先、预算编制与绩效评价挂钩的原则。将2022年部门预算执行情况和整体绩效评价与2023年部门预算编制挂钩，对绩效评价好的项目优先保障，对绩效评价一般的项目进行压减。推动预算绩效管理提质增效，增强预算导向性和激励性，提高财政对高质量发展统筹调控作用。
（三）2023年预算收支目标
1.一般公共预算收支目标
全区地方一般公共预算收入58258万元，同口径增长20%，加上固定数额补助收入60000万元、县级基本财力保障机制奖补1403万元、一般性转移支付收入14775万元、专项转移支付收入5899万元、动用预算稳定调节基金5749万元、上年结转收入3251万元，全区一般公共预算收入总量149335万元，同比增长42%。
全区地方一般公共预算支出107610万元，同口径增长8.3%，加上预备费1500万元、上解上级支出39925万元（含崖州湾科技城区级税收上解）、安排预算稳定调节基金300万元，全区一般公共预算支出总量149335万元，同比增长42%。
收支相抵，年终无结余。
2.政府性基金预算收支目标
全区政府性基金上年结转收入132万元，政府性基金支出132万元。收支相抵，年终无结余。
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营预算总收入100万元。全区国有资本经营预算支出70万元，加上调出资金30万元，支出总计100万元，收支相抵，年终无结余。
（四）2023年预算支出安排要点
坚决落实“三保”在预算中的优先位置，紧紧围绕区委、区政府中心工作，重点保障以下六个方面：
1、优化营商环境，促进经济社会发展。安排2389万元重点支持创新引领、放管结合、优化服务改革，进一步巩固减税降费成效，优化企业投资发展环境。深入推进贸易投资自由便利化，增强投资对优化供给结构的关键性作用，支持重点企业和高新技术企业发展，加快特色园区做大做强。优化行政审批服务，聚焦便利企业跨区域经营，加快解决异地办理问题，拓展跨区域通办模式，推进市场准入承诺即入制，畅通中小微企业融资“最后一公里”。激发市场主体活力，护航崖州经济平稳发展。
2、打造美丽乡村，全面推进乡村振兴。安排11580万元推进农业农村现代化“十四五”规划落地实施，强化脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接，促进乡村产业振兴，夯实共同富裕基础。支持做好美丽乡村建设管理提升三年行动计划收尾工作，推进美丽乡村群落建设。加快基础设施提质升级，完善农村公共服务配套，着力改善农村人居环境。探索多种方式发展集体经济，力争形成可持续发展的产业制度体系。发展智慧农业，加快建设崖州国家现代农业产业园、国家绿色农业先行试验区和国家农业现代化示范区,强化现代农业产业体系建设。为打造兴业之乡、宜居之乡、文明之乡、幸福之乡作出财政贡献。
3、优化生态环境，坚持绿色协调发展。牢固树立和全面践行绿水青山就是金山银山的生态文明观，安排3800万元支持生态文明建设。不折不扣抓好中央生态环保督察、国家海洋督察及省“回头看”督察和省生态环保百日大督察反馈问题整改。守牢发展和生态两条底线，协调好自然生态与经济生产，坚持生态优先、绿色发展，加快构建以产业生态化和生态产业化为主体的生态经济体系，全力促进经济社会发展全面绿色转型，让绿色始终成为崖州高质量发展的鲜明底色。
4、加强城市管理，提升城市功能品质。安排9455万元重点支持全面实施城市规划建设管理三年提升行动，提高城市功能品质。加快推动污水管网建设，完善污水管网设施，继续推行垃圾分类，提倡绿色出行。深入实行城乡环卫一体化、市政应急维修一体化，科学推进老旧小区改造、管理服务改善、运行效率提升等工作，全面推进全国文明城市创建工作，不断提升城市能级和综合竞争力。
5、增进民生福祉，打造民生幸福标杆。坚持经济发展和民生改善相协调，本年度民生支出安排数占全区地方一般公共预算支出比重达73%。其中，区委、区政府2023年十大为民办实事事项投入3208万元，着力解决群众“急难愁盼”问题，惠民生、暖民心。深入践行以人民为中心的发展思想，为民造福，增进民生福祉，推进基本公共服务均等化，实施民生建设提升工程，织密扎牢民生保障网，扎实推动共同富裕，打造幸福崖州。一是安排1535万元助力稳岗就业工作。深化就业优先战略，帮扶好高校毕业生、农民工等重点群体就业，持续加大对困难人员就业援助，加强终身职业技能培训制度宣传推广，推进就业市场供需有效衔接，促进就业形势稳定，全力推动更加充分更高质量就业。二是安排19998万元建设高质量教育体系。优先发展教育，不断完善教育体系，丰富教育内容，提高学校管理水平和教育教学水平，深化教育体制机制改革，持续推进区域中心学校布局和升级改造，引进优质教育资源，推动教育优质均衡发展。三是安排6570万元支持健康事业发展。深化医疗卫生体制改革，优化区域医疗资源配置，支持医院改扩建等硬件设施建设，提升基层医疗卫生服务水平，构建专业技术队伍，继续推进各项奖扶政策，加强公共卫生防控救治体系建设。四是安排9906万元夯实社会保障水平。严格落实各项民生保障政策，兜牢民生保障底线，完善分配体系，增加低收入群体收入，把养老、社会救助、住房保障等各方面工作一体谋划、统筹推进、全面落实，加快建立多层次社会保障体系。五是安排1835万元助推文化事业繁荣发展。深入推进公共文化服务标准化建设，提高基本公共文化服务的覆盖面，完善公共文化室和体育场所建设、修缮及配套设施提升，提升服务品质。大力推进文物和历史遗迹保护，深度挖掘红色文化。广泛开展群众喜闻乐见的文化活动，满足群众文化需求。
6、加强社会治理，建设平安崖州。安排8372万元重点支持治安维稳、安全生产、司法体系建设等方面。推动安全生产责任再落实，推进国家食品安全示范城市创建，支持社会主义法治文化建设、公共安全体系构建、社会治安综合治理、社会公共安全维护等重点工作任务，维护公平正义和保持社会稳定，为崖州经济社会发展保驾护航。
三、2023年财政工作举措
2023年我们将紧紧围绕区委、区政府决策部署，进一步深化改革、强化管理、突破提升，推动各项政策措施落实落地，精准发力做好财政发展各项工作，努力推动崖州经济社会发展取得新进展。
（一）以财源建设为根本，拓展财政增收渠道
优化税源结构，大力夯实税源基础。加强部门沟通协作，建立信息共享机制，对涉税动态及时跟进了解，确保财政收入稳定。认真落实各项惠企政策，充分利用自贸港零关税、低税率的特殊财税政策红利，开展精准招商，发挥财政资金引导作用，强化政府支持，涵养良性税源梯次，做大财政收入蛋糕。
创新工作思路，深化国资国企改革。优化国有资本布局，聚焦国资国企主业。盘活国有资产，充实区属国企实力。持续从资源和政策等方面给予大力扶持，切实发挥考评考核激励机制。激发国企活力，充分发挥国有资本的引领作用，强化我区产业优势，带动经济恢复与发展，有效推进自贸港建设，为缓解我区财政收支平衡压力做贡献。
抓好项目谋划，探索多样融资渠道。坚持“项目为王”理念，紧扣政策方向，认真研读政策，不断提升预算项目谋划管理水平，积极配合项目主管单位谋划储备重点项目，充分利用PPP、政府专项债券等融资工具，多渠道筹集资金，缓解财政平衡压力，保障重点项目实施，努力夯实新的税源增长点。
（二）以民生支出为主线，优化财政支出结构。
深化预算管理，统筹安排资金支出。按照公共财政要求，继续贯彻收支平衡和统筹兼顾的原则，紧紧围绕财政工作目标，科学合理安排财力，严把全区资金审批关，严格控制一般性财政支出的追加，严肃财经纪律，强化财政监督，促进财政资金科学高效使用。
强化忧患意识，建设节约型政府。坚持厉行节约，增强“三公经费”预算约束力，坚决制止铺张浪费，始终树立过紧日子的思想。切实提高预算执行进度，从源头减少结余结转资金的产生，同时，大力盘活存量资金，统筹用于社会经济发展的重要领域和关键环节。
持续改善民生，提高人民生活品质。坚持“三保”支出在预算保障和库款调度方面的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。集中财力支持普惠性、基础性、兜底性民生建设，加强基本民生保障，着力解决好教育、养老、医疗等群众最关心最直接最现实的利益问题，集中财力支持办好办实民生实事。
（三）以风险防范为红线，着力打造阳光财政。
统筹好支持经济社会发展和防范财政风险两者的关系，深化预算管理改革，提高国库保障能力，通过做大地方财政收入等措施，逐步缓解库款保障趋紧的状况。严格按项目实施进度及支出进度分期拨款，严把预算支出关口，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，预算一经批准非经法定程序不得调整。完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制，坚决防范基层“三保”风险。大力化解存量暂付性款项，确保资金使用高效、风险总体可控。
（四）以规范管理为抓手，提升财政管理效能
一是完善预算一体化建设。加强预算执行管理，完善预算管理一体化系统建设和应用，以预算项目为基本单元，实现所有预算业务流程统一规范管理，提高预算管理规范化和标准化水平。二是推进预算绩效管理。提升财政政策效能，强化预算编制、审核和支出管理，统筹财政资源，保证财政支出强度，全过程实施财政资金绩效管理，完善“三个挂钩”预算编制机制，将预算安排与事前绩效评估结果、项目预算绩效目标、项目绩效评价结果相挂钩，开展部门重点项目绩效运行监控，对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价，深化监控和评价结果运用。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。构建“全链条”预算绩效管理制度体系，确保项目落地，提高资金使用效益。
（五）支持和配合区人大依法开展预算审查监督
全面深入贯彻执行《预算法》和《人大监督法》等法律法规及区人大审查要求，提高支出预算和政策落实的科学性有效性。认真组织预算执行，积极与区人大财经委沟通，紧密围绕区人大常委会年度监督工作重点、人大代表和人民群众关心的热点难点问题等不断完善支出预算和政策。针对预算执行中的新情况、新问题及确需调整和变更的事项等情况进行重点报告，使财政预算和政策更好体现和落实党中央决策部署，更好服务于区委区政府中心工作，推动我区经济社会持续健康发展。
各位代表，2023年我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的监督指导，认真听取区政协的意见建议，不忘初心、牢记使命、踔厉奋发、笃行不怠、坚定信心、强化担当、主动作为，推动财政工作再上新台阶，为崖州建成三亚高质量发展示范区而努力奋斗！
