（海南省）关于五指山市2022年预算草案的报告
五指山市2022年预算草案的报告
一、2022年全市预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划承上启下之年。以习近平总书记关于海南工作的系列重要讲话和指示批示精神，按照市委、市政府的要求，进一步认清发展形势，充分利用海南自贸港的财政预算管理制度，以“六园”建设为工作主抓手，奋力推进五指山高质量发展。做好2022年预算编制工作责任重大，意义深远，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等相关要求，现提出2022年预算草案如下：
（一）2022年我市预算编制指导思想和主要原则
2022年全市财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导深入贯彻党的十九大和十九届历次全会、省委七届历次全会、全省财政工作会议、市委四届十五次全会及全市财政工作会议精神，紧紧围绕市委、市政府的经济发展思路和工作目标，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，进一步解放思想、提升站位，服务于省委、省政府中心工作及市委、市政府的决策部署，厘清财政预算职能，树立“大财政”理念，加强财源建设和资源统筹，多措并举提升预算编制水平，调整优化财力分配格局推进基本公共服务均等化加强市县财政管理努力开创财政工作新局面，更好服务海南自由贸易港建设大局。
遵循上述指导思想，2022年预算编制坚持以下原则：
一是部门预算编制遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”原则，各项收入安排积极稳妥，留有余地；各项支出安排量力而行；二是将“三保”（保基本民生、保工资、保运转）作为支出预算安排的第一位，确保“三保”支出政策落实到位；三是项目支出预算按照轻重缓急原则统筹安排，重点保障六个“园”高质量发展、巩固脱贫成果与推进乡村振兴等重点民生支出。
（二）全市预算安排总体情况
1.一般公共收支预算
2022年，全市一般公共预算总收入预计272,229万元，与2021年完成数相比下降17.5%（以下同比指按2021年完成数相比）。其中，全市地方一般公共预算收入26,279万元，同比增长17.2%；债务转贷收入2,000万元；转移性收入预计243,950万元。
全市一般公共预算总支出预计272,229万元，同比下降17.5%。其中，全市地方一般公共预算支出预计258,103万元，同比增长1.5%；预备费预计2,800万元，债务还本支出预计6,150万元；上解支出预计5,176万元。
收支相抵，年终结余结转0万元。
2.政府性基金收支预算
2022年，全市政府性基金预算总收入预计14,344万元，同比下降35.7%。其中，全市地方政府性基金收入预计12,312万元，同比下降39.1%；转移性收入2,032万元。
全市政府性基金总支出预计14,344万元，同比下降35.7%。其中，地方政府性基金预算支出预计14,344万元，同比增长28.6%。
收支相抵，年终结余结转0万元。
3.国有资本经营收支预算
2022年，全市国有资本经营预算收入预计8万元；国有资本经营预算支出预计8万元。
收支相抵，年终结余结转0万元。
4.社会保险基金收支预算
2022年，全市社会保险基金预算总收入预计51,468万元，同比增长10.6%；总支出预计56,103万元，同比增长14.1%，滚存结余预计28,053万元。
（三）项目支出预算安排情况
2022年，在财政收支矛盾更加突出的背景下，财政支出将重点保障我市巩固脱贫成果与推进乡村振兴、“五网”基础设施、六个“园”高质量发展、生态环境保护、新冠肺炎疫情防控、百万人才进海南、教育医疗卫生等关键领域民生支出以及其他省委省政府、市委市政府确定的重点支出，改善民生和兜牢“三保”底线，加强财政可持续发展能力等方面安排支出。
坚持守住绿色底线，保护绿水青山。从财政资金安排上落实“绿水青山就是金山银山”，支持打好污染防治攻坚战。投入节能环保方面19,274万元，其中主要是，安排污水处理及设施建设等资金2,261万元，主要用于污水处理厂委托运营服务费及农村污水治理等项目；安排垃圾处理等相关项目210万元，主要用于生活垃圾处理等项目；安排森林生态效益补偿等资金2,611万元，主要用于补偿重点生态功能区农户生态效益；安排农村环境综合整治项目1,615万元，主要用于改善农村环境、村容村貌；安排林业草原生态保护恢复资金462万元，主要用于我市林业生态保护及恢复等项目；安排生态搬迁预留6199万元，主要用于国家公园生态搬迁。
巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴。继续坚持把农业农村作为财政支出的优先保障重点，落实好农业补贴政策，促进农民增收。投入农林水方面64,483万元，其中主要是，安排扶贫支出3,563万元，主要用于巩固提升脱贫质量、乡村治理积分超市及贫困地区基础设施建设等项目；安排水利支出2022万元，主要用于维修加固水利工程及农村饮水安全等项目；安排农民增收2,000万元，继续优化农业结构，推进农业产业化发展；安排水利发展资金3253万元，主要用于我市水利发展建设；安排农业保险及贷款贴息等863万元，主要用于农业保险保费补贴、农民小额贷款贴息及奖补、创业担保贷款贴息及奖补等项目。
推动文化旅游体育协同发展。支持完善公共文化服务体系，改善城乡公共文化设施条件。投入文化旅游体育与传媒方面5,110万元，其中主要是，安排文化和旅游支出1,760万元，主要用于旅游公共服务体系建设及非物质文化遗产保护与传承等项目；安排广播电视支出425万元，主要用于广播电视事务综合管理；安排文体旅游发展专项资金1,000万元，主要用于我市文化、体育及旅游事业发展等项目。
继续支持教育优先发展，推进义务教育薄弱环节改善与能力提升工作。投入教育方面24,731万元，其中主要是，安排校园建设1,825万元，主要用于我市各个学校校园基础设施建设，提升教学环境；安排生均公用经费531万元，主要用于幼儿园、寄宿生及高中生均公用经费；安排教师培训、保育员管理及班主任津贴等方面989万元，主要用于加强教师队伍建设；安排乡村幼儿园、畅好居幼儿园托管771万元，主要用于提高学前教育覆盖率等项目。
稳步提升医疗服务水平，不断提升医疗卫生事业发展。投入卫生健康方面11,218万元，其中主要是，安排其他公共卫生支出773万元，主要用于病媒生物防制市场化运作及省级卫生村、卫生单位创建等项目；安排其他卫生健康支出1,221万元，主要用于“应检尽检”人群核酸检测及献血屋建设等项目；安排中医（民族）医院支出659万元，主要用于中医医院检验人员经费及发热门诊楼等项目；安排计划生育服务支出406万元，主要用于村级计生员补贴及计划生育家庭等项目；安排城乡居民基本医疗保险市财配套资金519万元，主要用于我市群众基本医疗保险方面的补助等项目。
着力做好社会保障和就业服务，投入社会保障和就业方面16,940万元，其中主要是，安排困难群众救助补助资金1,897万元，主要用于我市困难群众生活困难救助；安排民政管理事务897万元，主要用于基层政权和社区建设及民政管理等项目；安排就业支出747万元，主要用于公益性岗位补贴；安排抚恤支出538万元，主要用于退役军人抚恤生活补助及义务兵优待等项目；安排社会福利支出435万元，主要用于长寿补助金及困境儿童生活补贴等项目；安排财政对基本养老保险基金的补助支出2,239万元，主要用于事业工资和企业工资差额及城乡居民养老保险政府配套补助基金等项目。
支持提升社会治理能力建设，投入公共安全方面7,993万元，其中主要是，安排道路交通管理经费680万元，主要用于我市道路交通管理及设施维护；安排治安管理经费280万元，主要用于我市治安管理工作；安排两所一队建设项目260万元，主要用于派出所、看守所等建设项目；安排道路标志建设维护经费130万元，主要用于我市道路标志建设及维护；安排专职人民调解员项目113万元，主要用于人民调解员相关费用等项目。
支持完善住房保障和供应体系，改善居民居住条件，保障城镇老旧小区改造。投入住房保障方面1,873万元，其中主要是，安排老旧小区改造项目400万元，主要用于我市老旧小区改造项目支出；安排住房维修管理256万元，主要用于保障性住房小区基础设施维修维护和管理等项目。
省级转贷市县地方政府债券。省级转贷市县地方政府提前批债券收入增加2,000万元，一般公共预算支出相应增加2,000万元。专项用于“五指山第三小学搬迁建校项目2,000万元”；增加支出功能分类205—教育支出2,000万元。
（四）地方政府债务情况
坚持在发展中化解政府债务风险，严格落实到期政府债务足额偿还责任，2022年安排地方政府债券还本付息资金8,299万元，其中，地方政府债券还本6,150万元，地方政府债券付息2,149万元。同时，2022年将继续加强监督，坚决遏制新增政府隐性债务。
四、2022年财政重点工作
（一）进一步规范预算编制
加强部门工作周期与预算编制周期协调，通过一项目为中心和载体，推动部门工作周期与预算编制周期协同，提前谋划下年度工作安排，确保工作周期与预算编制同步或更早。以项目库为抓手提升预算管理水平，坚持项目入库作为预算安排的前提条件，安排预算时从财政项目库中选择符合条件的项目，未纳入财政项目库的项目一律不安排预算。同时，实行项目全生命周期管理，项目预算执行、绩效评价等全流程纳入项目库，加强结果运用，与下年度预算编制挂钩，提升预算管理水平。
（二）加大预算收入统筹力度
加强政府性资源统筹管理，将依托行政权力、国有资源（资产）获取的收入以及特许经营权拍卖收入等按规定全面纳入预算，加大预算统筹力度。完善收费基金清单管理，将列入清单的收费基金按规定纳入预算。强化部门收入统筹管理，各预算部门要依法依规将取得的各类收入要纳入预算管理，未纳入预算的收入不得安排支出。一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、财政专户管理资金、单位资金等统一纳入预算安排，进一步加大预算统筹力度。
（三）全力保障重点工作
2022年预算编制遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”原则，突出重点，坚持“三保”（保基本民生、保工资、保运转）支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，不留硬缺口。在此基础上，围绕海南自由贸易港建设目标，根据省委、省政府决策部署和我市年度重点工作任务，结合财力按照轻重缓急原则统筹安排，重点保障巩固脱贫成果与推进乡村振兴、“五网”基础设施、六个“园”高质量发展、生态环境保护、新冠肺炎疫情防控、百万人才进海南、教育医疗卫生等关键领域民生支出以及其他省委省政府、市委市政府确定的重点支出。根据《关于调整完善土地出让收入使用范围优先支持乡村振兴的意见》（中办发〔2020〕32号）,各市县土地出让收益应按规定用于农业农村支出。
（四）严格控制一般性支出
各部门要不折不扣落实政府过“紧日子”要求，严格控制一般性支出预算，坚持厉行节约办一切事业。同时，强化“三公”经费预算管理，总量不增加。对可做可不做的项目，一律不予安排；严格执行会议、培训、差旅等经费管理办法，从严控制会议、培训、差旅等支出；严格控制楼堂馆所建设。
（五）合理安排支出规模
坚持尽力而为、量力而行原则，积极运用零基预算理念，打破支出固化僵化格局，合理确定支出预算规模，调整完善相关重点支出的预算编制程序，各部门不得以上年支出规模要求安排年度预算。部门专项资金应根据年度工作任务量、政策实施范围、资金管理办法等情况合理测算年度资金需求编列预算。取消一般公共预算非税收入挂钩，由财政部门统筹安排。
（六）合理编制2022-2024年支出规划
2022-2024年支出规划编制与2022年部门预算编制同步进行。各部门应围绕海南自由贸易港建设，结合本部门“十四五”规划或相关发展规划，提前谋划储备项目，夯实项目储备，加紧推进项目前期工作，根据分年度项目计划合理申请项目预算，合理编入2022-2024年财政支出规划。
（七）全面实施预算绩效管理
一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算等四本预算全部纳入绩效管理，按预算编制要求设定项目绩效目标，预算执行中开展绩效运行跟踪监控，预算年度结束之后开展绩效自评。建立政策和项目事前绩效评估机制，预算部门要对拟新出台重大政策、项目开展事前绩效评估，重点论证立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等，投资主管部门要加强基建投资事前绩效评估，评估结果作为申请预算的必备条件。要将绩效目标管理纳入预算编制过程，应将所有人员类、运转类、特定目标类项目纳入绩效目标管理范围；应将所有预算部门纳入部门绩效管理范围，进而开展绩效监控和绩效评价。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。
