（海南省）关于五指山市2021年预算草案的报告
五指山市2021年预算草案的报告
一、2021年全市预算草案
2021年是中国共产党成立100周年和“十四五”规划的开局之年，也是习近平总书记“4·13”重要讲话发表三周年和《海南自由贸易港建设总体方案》印发一周年，因此，做好2021年预算编制工作责任重大，意义深远，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等相关要求，现提出2021年预算草案如下：
（一）2021年我市预算编制指导思想和主要原则
2021年全市财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，党的十九大以及省七次党代会和省委七届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记在庆祝海南省建省办经济特区30周年大会上的重要讲话精神、《中共中央国务院关于支持海南全面深化改革开放的指导意见》和《海南自由贸易港总体方案》精神，坚决维护习近平总书记党中央的核心、全党的核心地位，坚决维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导，坚决落实省委、省政府，市委、市政府决策部署，坚持统筹兼顾、突出重点，大力提质增效，全力支持重大发展战略和重点领域改革；牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过紧日子，坚持精打细算，合理控制一般性支出；加大各类资金统筹力度，严格规范结转结余资金管理，有效盘活存量资金，避免闲置和沉淀；加强预算支出标准体系建设，提高预算编制的科学性；全面深化预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果运用；进一步加大预算公开力度，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度，为加快建设中国特色自由贸易港以及经济繁荣、社会文明、生态宜居、人民幸福的美好新海南提供财力支持。
遵循上述指导思想，2021年预算编制坚持以下原则：
一是部门预算编制遵循“统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，各项收入安排积极稳妥，留有余地；各项支出安排量力而行；二是部门预算各项支出要按照“三保”（保基本民生、保工资、保运转）的原则，优先保证基本支出预算，视财力情况兼顾项目支出预算；三是项目支出预算按照轻重缓急排序，集中财力优先保证重点民生项目和市委、市政府为民办实事事项的落实。
（二）全市预算安排总体情况
1.一般公共收支预算
2021年，全市一般公共预算总收入305,265万元，与2020年完成数相比下降11.9%（以下同比指按2020年完成数相比）。其中，全市地方一般公共预算收入28,381万元，同比增长3%；转移性收入276,884万元。
全市一般公共预算总支出305,259万元，同比增长2%。其中，全市地方一般公共预算支出292,836万元，同比增长7.6%；债务还本支出7,080万元；上解支出5,343万元。
收支相抵，年终结余结转6万元。
2.政府性基金收支预算
2021年，全市政府性基金预算总收入16,515万元，同比下降41%。其中，全市地方政府性基金收入13,220万元，同比下降12.7%；转移性收入3,295万元。
全市政府性基金总支出16,507万元，同比下降37.3%。其中，地方政府性基金预算支出16,507万元。
收支相抵，年终结余结转8万元。
3.国有资本经营收支预算
2021年，我市无国有资本收益，则国有资本经营收支预算数为0。
4.社会保险基金收支预算
2021年，全市社会保险基金预算总收入77,655万元，同比增长23.9%；总支出83,040万元，同比下降2%，滚存结余33,291万元。
（三）项目支出预算安排情况
2021年，在财政收支矛盾更加突出的背景下，财政支出将围绕我市重点项目的实施、民生改善和兜牢“三保”底线，加强财政可持续发展能力等方面安排支出。
坚持守住绿色底线，保护绿水青山。从财政资金安排上落实“绿水青山就是金山银山”，支持打好污染防治攻坚战。投入节能环保方面17,003万元，其中，安排污水处理及设施建设等资金2,606万元，完成城乡污水处理设施全部委托专业公司管理维护；安排垃圾处理等相关项目886万元，响应省政府实现城乡生活垃圾“零”填埋的号召，同时，积极推进垃圾分类工作，减少垃圾转运量；安排森林生态效益补偿资金2,286万元，建立生态公益林体系，将保护和改善生态环境落到实处；安排农村环境综合整治、美丽乡村项目1,824万元，牢固树立环境就是生产力的理念，为改善农村环境、村容村貌提供了财力支持。
巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴。继续坚持把农业农村作为财政支出的优先保障重点，落实好农业补贴政策，促进农民增收。投入农林水方面74,454万元，其中，安排扶贫支出29,979万元，支持巩固提升脱贫质量，加强贫困地区基础设施建设；安排小额贷款贴息300万元，推动我市特色农业发展，促进农民增收致富；安排农民增收2,000万元，继续优化农业结构，推进农业产业化发展。
推动文化旅游体育协同发展。支持完善公共文化服务体系，改善城乡公共文化设施条件。投入文化旅游体育与传媒方面7,119万元，其中，安排旅游事业发展资金1,294万元，抓住热带雨林国家公园建设及山海高速通车机遇，拓展我市旅游业发展，加强旅游宣传推介、全域旅游服务质量、A级景区创建、旅游标识标系统建设等一系列旅游综合项目；安排文化广电体育等方面1,579万元，积极办好欢乐节活动、漂流文化节、徒步活动、阿陀岭自行车挑战赛、五指山老字号商品特色美食店评选活动及其他各类文艺汇演等活动，丰富群众娱乐生活。安排宣传文化事业发展资金1,169万元，加强农村公益电影放映、非物质文化遗产保护与传承及文化宣传等，提升我市文化底蕴。
继续支持教育优先发展，推进义务教育薄弱环节改善与能力提升工作。投入教育方面43,807万元，其中，安排校园建设1,718万元，支持我市各个学校校园基础设施建设，提升教学环境；安排生均公用经费387万元，落实幼儿园、寄宿生、高中生均公用经费政策、改善办学条件等；安排教师培训、保育员管理及班主任津贴等方面1,084万元，加强教师队伍建设；安排乡村幼儿园、畅好居幼儿园托管574万元，提高学前教育覆盖率。
稳步提升医疗服务水平，不断提升医疗卫生事业发展。投入卫生健康方面33,826万元，其中，安排城乡居民基本医疗保险市财配套资金519万元，落实财政对基本医疗保险方面给予群众的补助；安排卫生健康发展433万元，免费向城乡居民提供妇幼健康、新生儿疾病筛查等公共卫生服务工作；安排乡村医生、卫生员补助等项目350万元，支持乡村卫生事业建设，拓展接诊救治能力；安排核酸检测实验室仪器设备购置及核酸检测经费592万元，对“应检尽检”人群进行新冠病毒核酸检测，确实做到疫情防控无死角。安排病媒生物防制及创建省级卫生村、单位等项目572万元，促进创建卫生城市工作的开展，保证了病媒生物防制工作的专业化、科学化。
着力做好就业服务和社会保障，投入社会保障和就业方面28,592万元，其中，安排基层政权和社区建设资金230万元，支持“村两委”换届工作；安排老年福利470万元，进一步完善城乡社区养老服务等基础设施建设；安排残疾人康复等项目519万元，用于残疾人康复、残疾人教育、阳光家园等，促进残疾人事业健康发展。安排事业工资和企业工资差额1,800万元，补足工资差额，保障相关人员薪资待遇；安排退役军人管理等927万元，支持退役军人安置、就业等；安排城乡居民养老保险政府配套补助基金489万元，保障城乡居民社会福利等；安排公益性岗位补贴地财配套资金759万元，促进城区社区乡镇公共设施维护等工作；安排农业实用技术培训150万元，帮助农户扫盲脱盲，掌握农业产业等相关方面技巧。
支持提升社会治理能力建设，投入公共安全方面15,037万元，其中，安排两所一队及派出所相关建设支出718万元，安排道路交通管理方面890万元，加大对道路交通秩序的维护，减少交通事故，提高通行效率等；安排网格员、精神障碍患者服务管理344万元，加强维护社会治安、便民利民服务等，同时，提升严重精神障碍患者服务水平，确保患者得到监护及治疗；安排公共安全视频监控建设联网应用项目256万元，为维护我市安全和社会稳定，提升城乡管理水平提供了坚实保障。
支持完善住房保障和供应体系，改善居民居住条件，保障城镇老旧小区改造。投入住房保障方面7,666万元，其中，安排老旧小区改造项目300万元，提升人民群众幸福感、获得感；安排住房维修管理130万元，确保了各保障性住房小区基础设施得到及时的维修维护和管理等；安排教师村电力线路迁改工程126万元，确保了金碧花园安居型商品住房项目顺利实施。
推进“五网”基础设施建设。着力补齐基础设施短板，统筹做好基础设施建设，更好的适应自贸区（港）建设需要。安排路网建设6,026万元，主要包括河北东路二期市政工程、环西路市政道路工程、什曼村市政横六路、河北片区路网纵六路、番阳镇南片区市政道路工程、在水一方进出口道路工程、番香三村至山水名城道路工程等。
（四）地方政府债务情况
坚持在发展中化解政府债务风险，严格落实到期政府债务足额偿还责任，2021年安排地方政府债券还本付息资金9,279万元，其中，地方政府债券还本7,080万元，地方政府债券付息2,199万元。同时，2021年将继续加强监督，坚决遏制新增政府隐性债务。
二、2021年财政重点工作
（一）全力保障重点工作
围绕海南自由贸易港建设总体方案，落实“三保”（保基本民生、保工资、保运转）预算要求，集中财力保障省委省政府、市委市政府重点项目，全力保障“十四五”规划重点领域支出需要，主要包括政策性增支、海南自贸港建设、巩固脱贫成果与推进乡村振兴、热带雨林国家公园及生态文明、“五网”基础设施、重点园区、百万人才进海南、“禁毒”大会战以及其他各类重点支出。
（二）突出厉行节约，合理控制一般性支出
认真落实中央、省及我市压减一般性支出以及厉行节约有关要求，2021年非刚性非重点项目预算平均压减5%水平，强化部门预算执行控制，树立过紧日子思想，严格支出管理，执手简朴、力戒浮华，坚持厉行节约一切事业。同时，继续强化“三公”经费管理，从严从坚核定“三公”经费预算，坚决取消无实质内容的因公出国（境）、公务接待等活动，严格控制车辆报废更新、降低公务用车运行成本；严格执行会议、培训、差旅等经费管理办法，从严控制会议、培训、差旅等一般性支出；全面停止楼堂馆所建设，一律不安排新建政府性楼堂馆所资金及包括培训中心在内的各类具有住宿、会议、餐饮等接待功能的设施或场所维修改造资金。
（三）强化综合预算，加大财政统筹能力
完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算等四大预算体系，一并报市人大审议。一般公共预算、政府性基金预算以及地方政府债券资金等各类资金统一纳入财政部门统筹安排，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”。加大预算统筹力度，政府性基金预算结余资金按规定调入一般公共预算，促进财政资金优化配置。
（四）坚持零基预算管理
将零基预算管理理念融入预算编制全过程，预算安排坚持量入为出，不固化部门预算额度，部门不得要求预算规模逐年增长，而是结合财力和实际需要按程序审核安排部门项目预算，打破单位固化的预算基数格局，做到年度预算安排能增能减，实现“压一般、保重点”的目标。
（五）全面加强预算绩效管理
贯彻落实十九大“全面实施预算绩效管理”和《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）精神，逐步建立覆盖所有财政资金，贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理体系。在项目申报阶段，要对申报项目作必要性说明和可行性论证，以保障项目确实必需和可行；在项目执行阶段，要建立严格的项目法人负责制、内部审核制度和重大项目建设成果报告制度，对项目进程和资金使用情况进行监督。各部门（单位）要开展绩效评价工作，并将项目完成情况和绩效考评结果分别记入部门项目库和财政项目库，作为以后年度安排项目预算的参考依据，促使预算资金的安排由“重分配”向“重管理”转变。
（六）合理编制2021-2023年支出规划
2021-2023年支出规划编制与2021年部门预算编制同步进行。各部门围绕海南自由贸易港建设总体方案，结合部门“十四五”规划，提前谋划项目，加紧推进项目前期工作，根据分年度项目实施计划申请分年度项目预算，合理编入2021-2023年支出规划。
（七）严格落实预算法实施条例
全市各相关部门继续加强对预算支出的管理，严格执行预算，遵守财政制度，强化预算约束，不得擅自扩大支出范围、提高开支标准；严格按照预算规定的支出用途使用资金，合理安排支出进度。
