（海南省）关于昌江黎族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于昌江黎族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月2日在昌江黎族自治县第十六届人民代表大会第三次会议上
昌江黎族自治县财政局
各位代表：
受县政府委托，现将昌江黎族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县第十六届人大三次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党和国家历史上极为重要的一年，面对复杂严峻的财政形势和超出预期的风险挑战，在县委县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，在全县各级各部门的共同努力和全力支持下，财政部门迎难而上、顶压前行，认真落实积极财政政策，深化财政管理体制改革，深挖增收节支潜力，为全县经济社会发展提供了有力财政保障。全省市县财政管理绩效考核排名第五，全省乡镇财政资金监管工作考核荣获二等奖，财政总决算、部门决算、预算执行分析等多项工作被省财政厅通报表扬。
（一）2022年预算执行情况
全县一般公共预算总收入51.89亿元（执行数，下同），其中：全县地方一般公共预算收入15.19亿元，同比减收2.28亿元，下降13.1%，完成年度预算的100.3%；省转移支付收入26.74亿元；债务转贷收入1.9亿元；调入资金75万元；动用预算稳定调节基金3.67亿元；上年结余结转4.39亿元。
全县一般公共预算总支出51.89亿元。其中：地方一般公共预算支出完成39.65亿元，同比减支497万元，下降0.1%，完成年度预算的98.7%；债务还本支出1.69亿元；上解支出1.24亿元；调出资金508万元，安排预算稳定调节基金6.25亿元；年终结余结转3.01亿元。
全县政府性基金总收入6.76亿元，其中：全县地方政府性基金收入3.48亿元，同比增收1.45亿元，增长71.3%，完成预算的71%；省补助收入902万元；上年结余结转6745万元；债务转贷收入2.46亿元，调入资金508万元。
全县政府性基金总支出6.76亿元，其中：全县地方政府性基金支出4.91亿元，同比增支3.07亿元，增长203.7%，完成预算的80%；调出资金75万元；债务还本支出1.3亿元；年终结余结转5391万元。
全县社会保险基金收入15.35亿元，同比增收5336万元，增长3.6%，完成年度预算的96%；全县社会保险基金支出15.26亿元，比上年增加3270万元，增长2.19%，完成年度预算的93%，滚存结余4.70亿元。
（二）2022年财政运行主要成效
1.强化政治引领，进一步提高财政保障能力
坚决贯彻落实中央、省、县关于“过紧日子”的要求，继续严控一般性支出预算及“三公”经费预算。坚持县委县政府中心工作推进到哪里，财政保障就跟进到哪里，积极盘活存量资金4.98亿元，将财力集中投放于县委县政府部署的重点领域和关键环节，提高财政资金围绕中心、服务大局能力。认真研究上级财税政策改革变化及上级转移支付和政府债券发行分配方式，积极争取上级资金支持。2022年省下达我县转移支付补助26.74亿元，累计获得中央转移支付同比增长21%，其中均衡性转移支付同比增长86%。积极转贷政府债券保障地方经济发展，争取地方政府新增债券资金1.51亿元。推进中央财政资金在解危纾困、保障民生上提早见效，2022年我县纳入直达机制管理的财政资金7.82亿元，形成支出6.85亿元。
2.聚焦纾困惠企，多措并举帮助市场主体渡过难关
落实落细组合式税费支持政策，全面落实增值税留抵退税政策，累计退税1.22亿元（全口径），惠及企业104户，切实减轻企业负担，促进企业恢复生产；继续实施增值税先征后返优惠政策，退还海南核电增值税2.64亿元（全口径）。减轻企业社保缴费负担，继续实施阶段性降低工伤保险、失业保险费率政策，对特困行业所属困难企业实施缓缴企业职工基本养老保险、失业保险、工伤保险费等596万元。推动国有企业房屋租金减免，累计减免中小微企业和个体工商户235户，减免房租208万元，助力我县中小微企业和个体工商户渡过难关。
3.全力保障民生，不断提升群众获得感和幸福感
全县民生科目支出预计完成支出30.1亿元。大力支持教育事业发展。教育支出6.39亿元，比上年同期增支318万元，同比增长0.5%。其中：投入4.35亿元支持特殊学校等项目建设，投入4789万元支持学前教育发展，投入1891万元发展中等职业教育，投入2180万元用于义务教育薄弱环节改善与能力提升。兜牢兜实基本民生底线。社会保障和就业支出5.73亿元，比上年同期增支1.43亿元，增长33.2%。其中：投入5605万元用于城乡居民最低生活保障资金，将农村最低生活保障标准从425元/月提高至530元/月，城市最低生活保障标准从530元/月提高至610元/月；发放稳岗补贴、稳就业奖补、培训补贴等964万元，投入3876万元做好高校毕业生、失业人员等重点群体就业工作，有力地保障全年城镇就业形势保持稳定。持续推进医疗卫生事业发展。卫生健康支出4.23亿元。其中：投入7681万元推进基层医疗卫生机构标准化建设和“7+3”能力建设项目顺利实施，投入3.21亿元保障公立医院人员基本支出、人才培训等，投入7703万元用于疫情隔离防控、一线医务人员临时性工作补助、防疫物资采购等新冠疫情防控支出，配套投入1334万元将城乡居民基本医疗保险政府补助标准由原来的每人每年580元提高到610元，配套投入2974万元将基本公共卫生服务经费政府补助标准从年人均79元提高到84元，保障居民享受到更好的基本公共卫生服务。
4.突出重点，全力保障县委县政府其他重点工作
重点保障生态文明建设。投入上级和本级自然资源资产及环境保护专项资金3.6亿元，保障大气、土壤、水流域和农村环境整治等重点环保项目建设。投入4427万元对全县范围内生活垃圾实行全收集全转运全处理。投入污水处理资金1.23亿元。投入生态环境修复资金4495万元。投入美丽乡村建设项目经费5245万元，支持实施乡村建设行动，打造美丽乡村。投入创建全国文明城市经费4000万元，助力争创全国文明城市。重点保障农业农村发展。农林水功能科目预算投入9.55亿元。其中：巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接统筹安排各级资金1.9亿元；投入1844万元用于水利工程维护及山洪防灾、农田建设支，支持农业基础设施建设；投入农业保险保费补贴及农民小额信贷补贴资金3900万元，促进农业增产、农民增收；全面落实惠民惠农政策，发放耕地地力保护补贴、种粮补贴等资金1576万元，成品油价格调整对渔业补贴、发放船舶报废拆解更新改造、海洋渔业养护补贴资金2919万元。夯实城乡基础设施建设。积极筹措建设资金1.11亿元（含基金），用于支持先导区二纵路、棋子湾旅游度假区听海路等项目，不断完善城乡基础设施。
5.聚焦改革创新，持续提升财政管理水平
加快推进预算管理体制改革，印发《昌江黎族自治县人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》，加快推进“业务+技术”双轮驱动的新预算管理一体化系统建设，促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面深度融合。坚持“项目为王”理念，建立先有项目入库才有资金安排的机制。研究修订我县结余结转指标管理暂行办法，完善盘活存量资金及收回资金后续建设保障机制。出台政府投资项目财政评审管理暂行办法，完成项目评审19个，核减2342万元，核减率6.49%。国有企业改革稳步推进，印发《昌江黎族自治县国有企业改革总体实施方案》，改革重组海南清洁能源高新技术产业园开发投资集团有限公司等2家公司；推进停产停业企业关闭退出，制定昌江水电接待中心等3家试点企业改制关闭实施方案，同步推进职工安置、清产核资、风险评估等相关工作。
6.持续加强财政监督，积极防范化解财政国资风险
对扶贫资金结余、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”政策落实情况、行政事业单位国有资产出租收缴等开展专项检查。深入推进公务接待无公函专项整治工作，督促各相关单位自查发现违规金额34万元。组织开展预算单位历史债权债务清理工作，清理债权债务金额2.4亿元。开展全县行政事业单位资产专项清查，对县红林农场集团等23家国有企业开展资产清查，推动不动产确权，组织编写行政事业性国有资产年报。制定县属国有企业财务监督管理试行办法、企业人员招聘管理办法等5项制度，进一步规范国有企业运营管理。组织开展县属国有企业财务专项检查，重点检查违规建立账外账、违规公款吃喝等问题。
2022年全县财政运行总体保持平稳，但我县财政经济运行仍然存在着困难和问题：一是收支平衡难度越来越大。刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾日益突出。二是财政管理能力有待提升。预算执行刚性约束不强、专项债支出缓慢等问题仍然突出。三是“过紧日子”的思想还需进一步强化，在开源节流、勤俭节约上需下更大功夫。对此，我们将切实采取针对性措施，努力加以解决。
二、2023年预算草案
2023年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大、省第八次党代会、县第十三次党代会精神，坚持稳中求进总基调，严格落实政府“过紧日子”要求，加力提效落实积极财政政策，全力服务保障海南自由贸易港建设和昌江绿色可持续高质量发展大局。
2023年预算编制重点突出以下四个方向：一是突出重点保障。坚持量入为出原则，预算支出优先兜牢“保基本民生、保工资、保运转”底线，按照轻重缓急排序保障项目支出需求，集中财力保障县委、县政府确定的重点工作，刚性项目不留硬缺口。二是突出积极稳妥。实事求是、科学预测，积极稳妥编制收入预算，确保财政收入增长与经济发展趋势基本一致，与经济社会发展水平相适应。三是突出绩效导向。实施全面绩效管理，坚持“花钱必问效、无效必问责”，突出绩效导向，加强绩效结果运用，将绩效评价结果与预算安排有机衔接，削减或取消低效无效支出。四是突出风险防范。统筹发展和安全，依法合规举债融资，坚决遏制隐性债务增量，稳妥处置和化解存量隐性债务，坚持“三保”支出优先顺序。严肃财经纪律，严格预算编制和执行管理，防范虚列收支、脱离监管。
（一）全县预算安排情况
全县一般公共预算收入41.89亿元，其中：地方一般公共预算收入11.86亿元，与上年完成数同口径相比下降21.9%；上级转移收入预算15.84亿元，地方政府一般债券转贷收入4.9亿元，上年结转收入3.02亿元，调入资金466万元，动用预算稳定调节基金6.23亿元。全县一般公共预算总支出41.89亿元，其中地方一般公共预算支出35.55亿元，上解省支出1.34亿元，地方政府一般债券还本支出4.95亿元，调出资金400万元，收支相抵平衡。
全县政府性基金预算收入5.31亿元，其中：地方政府性基金收入3.41亿元，上级基金补助收入3739万元，基金上年结转收入3783万元，地方政府专项债券转贷收入1.1亿元，调入资金400万元。全县政府性基金总支出5.31亿元，其中地方政府性基金预算支出5.21亿元，地方政府专项债券还本支出564万元，调出资金400万元，收支相抵平衡。
全县国有资本经营预算收入66万元，安排调出资金66万元，收支相抵平衡。
全县社会保险基金预算收入18.11亿元，同比增收2.75亿元，增长17.97%。社保基金预算支出17.79亿元，同比增加2.53亿元，同比增长16.58%，预计滚存结余4.88亿元。
（二）一般公共预算民生支出安排情况
2023年地方一般公共预算支出35.55亿元，全力支持保障社会发展需求，安排民生支出26.54亿元。其中：
安排教育支出6.80亿元，主要包括：安排 6039万元用于支持学前教育发展，安排4.72亿元用于保障中小学校和普通高中城乡教育学校公用经费和免费提供教科书及支持校园基础设施建设等，安排3836万元用于职业学校教育质量提升，安排2185万元用于特殊教育学校建设。
安排文化旅游体育与传媒支出4341万元，主要包括：安排1542万元用于促进文化和旅游行业发展，安排1287万元用于广播电视及电影方面支出等。
安排社会保障和就业支出5.36亿元，主要包括：安排机关事业单位基本养老保险缴费及职业年金等支出2.92亿元，安排城乡居民最低生活保障支出3492万元，安排3479万元用于死亡抚恤、义务兵优待等，安排2563万元用于残疾人生活和护理补贴、残疾人康复等，安排1304万元用于社会福利等。安排1780 万元用于就业补助，支持普通高校毕业生到城乡社区就业、劳务输出、职业培训等工作，深入推进就业质量提升行动。
安排卫生健康支出3.62亿元，主要包括：安排1.46亿元用于行政事业单位医疗补助，安排4719万元用于基层医疗卫生机构支出，安排5291万元用于公共卫生支出，安排1432万元用于对基本医疗保险基金的补助等。
安排节能环保支出5141万元，主要包括：安排3817万元用于自然生态保护方面支出，安排692万元用于污染防治方面支出，安排266万元用于环境保护管理事务方面支出等。
安排城乡社区支出6486万元，主要包括：安排4959万元用于城乡社区管理事务，安排931万元用于城乡社区环境卫生支出等。
安排农林水支出6.64亿元，主要包括：安排2.19亿元用于保障巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接等工作，安排2.33亿元用于支持农业农村发展建设，安排农村综合改革资金5654万元，重点支持王下乡美丽乡村建设，安排4354万元用于水利工程运行与维护等水利建设支出等。
安排交通运输支出8307万元，主要包括：安排3911万元用于公路养护方面支出，安排2531万元用于公路建设等方面支出。
安排住房保障支出1.69亿元，主要包括：安排8897万元用于住房公积金支出，安排8001 万元用于保障性安居工程支出，重点支持棚户区改造工作。
（三）重点支出安排情况
1.着力支持防范化解重大风险、乡村振兴、污染防治等重点工作。安排偿还政府性债务还本付息资金6.17亿元，切实防控政府债务风险。全力保障巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，安排衔接乡村振兴补助资金1.85亿元，安排528万元用于农村低收入群体危房改造等工作。加大生态环境保护投入，安排污水处理资金998万元，助力深入推进“六水共治”攻坚战，消除城市城市黑臭水体；安排1364万元有序推进全域生态产品价值实现试点和无废城市建设等工作。
2.着力支持重点产业。安排清洁能源高新技术产业园运转及项目经费1.46亿元，加快推进清洁能源高新技术产业园建设。安排农业产业发展资金1270万元和农田建设资金998万元，全力提升农业特色化、规模化、品牌化水平。
3.着力发展城乡基础设施。投入2971万元用于山海互通旅游公路升级改造工程、珠碧江河口湿地红树林生态修复项目（二期）等续建项目建设。安排先导区基础设施及配套建设项目3000万元，安排先导区二纵路项目2000万元，安排海钢居住社区污水管网改造工程2000万元，安排牙营村漫水桥改建工程1200万元等，不断完善城乡和园区基础设施建设。
4.着力保障其他重点工作。一是安排困难群众救助补助资金1586万元、健康关爱救助资金130万元及特困人员临时救助经费100万元，做好低保、特困人员等群众救助保障工作，兜牢困难群众基本生活底线。二是安排农民小额贷款贴息经费2234万元及农业保险补贴资金467万元，促进农民增收及农业发展。三是安排环卫市场化管理经费3956万元，用于推进城乡环卫一体化工作。四是安排土储、棚改工作经费8000万元，用于土地储备、棚改安置房购置等工作。五是安排国有企业改革经费2000万元，用于职工安置、清产核资等工作。六是安排预备费6000万元，用于保障县委县政府确定的应急和重点工作支出。
三、完成2023年预算任务的主要措施
2023年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实习近平总书记对海南工作的重要讲话精神，围绕县委县政府重大决策部署，坚持稳中求进、攻坚破难，抢开局抓机遇，切实加强财政管理和服务，助力全县经济社会高质量发展。
(一)坚持立足财政职能，主动服务中心大局
不折不扣落实中央减税降费政策和助企纾困措施，做好增值税留抵退税资金保障，确保退税资金直达惠及市场主体。紧紧围绕“要在现代化产业体系建设上实现突破提升”等要求，会同有关部门抓紧制定出台激励渔业、交通、高新技术等产业发展政策以及支持园区企业发展的奖补政策，统筹资金保障国家级创新型县建设，为产业发展提供助力。加快教育、农林水、乡村振兴衔接资金等重点领域支出进度，坚决按要求完成专项债项目支出。加强财政资金资源统筹，不断完善盘活存量资金及收回资金后续建设保障机制，创新财政支持方式，引导金融资本、社会资本投入经济发展“主战场”。
(二)坚持做大财政收入，着力增强财政保障能力
围绕重点行业、重点项目、重点企业抓好税收管理，加大税收征管稽查力度，确保重点企业税收完成预期目标。严格落实“过紧日子”要求，严控非刚性支出和“三公经费”，压减行政支出和项目支出成本，从严控制预算追加经费，确保每一分钱用在刀刃上。抢抓中央、省支持发展政策窗口期，做好项目储备和管理，加大向上争取政策和资金补助力度，努力充实县委、县政府的可用财力“钱袋子”。以强化政策资金争取为抓手，同步加快推进涉黑资产处置收入、用地保障、耕地垦造行动、盘活闲置低效资产，加大固定资产建设投入，为稳定经济、增加财源夯实基础。
(三)坚持优化支出结构，坚决兜牢基本民生底线
坚持把保障改善民生建立在经济发展和财力可持续基础之上，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线，重点支持就业、教育、医疗等民生保障建设。全力保障就业，落实就业优先战略，深入推进就业质量提升行动。落实“双减”“双新”，研究解决教育经费投入供需矛盾，促进城乡教育均衡发展。完善公共卫生应急管理和基层医疗卫生服务体系保障机制，全方位全周期保障人民健康。加强生态文明建设保障，深入实施文化惠民工程，支持保障性租赁住房、安居房建设，着力提升民生工程质量和效益。加大纪检监察、政法维稳、公共安全等方面保障力度，为经济社会和谐发展营造良好环境。
(四)坚持强化监督管理，切实防范化解财政重大风险
围绕党中央、省、县重大决策部署贯彻落实情况，扎实开展财政资金专项监督检查行动，提高资金使用效益。加强库款运行情况监测和统计分析，动态掌握库款现状，切实防范国库运行风险。防范和化解政府债务风险，抓实隐性债务风险化解工作，坚决遏制新增隐性债务。加大财政性资金监管力度，堵塞管理漏洞，确保各项资金规范安全高效运行。深入推进预决算、政府采购等信息公开，督促部门主动接受社会监督。坚持严肃财经纪律，强化行政事业单位等内控建设，完善财会监督体制机制，抓好审计发现问题整改，筑牢财政资金安全防线。
(五)坚持提升管理效能，纵深推进财政国资改革
深化预算管理制度改革，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。建立健全绩效评价工作机制，提升绩效评价质量和结果运用，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。完善财政投资评审工作流程，落实一次告知、限时办结、评审结果会审制，确保评审质量和时效。推动国资国企改革，加快县属国有企业战略性重组、市场化转型，健全国有资产监管体制。加强国有资产管理，认真落实国有资产综合报告和行政事业性国有资产专项报告制度。
各位代表，2023年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，踔厉奋发，勇毅前行，助力推动昌江大步走上绿色可持续高质量发展之路，为建设社会主义现代化国家开好局起好步和海南自贸港建设作出新的贡献！
