（四川省）关于成都市武侯区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于成都市武侯区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2021年12月20日在成都市武侯区第八届人民代表大会第一次会议上
成都市武侯区财政局
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告工作，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持以建设践行新发展理念的公园城市示范城区为统揽，以高质量发展为主题，紧紧围绕区七届人大第五次会议确定的财政预算目标任务狠抓落实，努力克服因减税降费政策和新冠肺炎疫情带来的减收增支影响，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全区财政运行平稳有序，财政改革发展工作取得新进展。
（一）一般公共预算
2021年，全区一般公共预算收入预计完成103.24亿元，为预算的103.18%，同比增长8.41%，完成市上下达的目标任务。其中：地方税收收入在全面贯彻执行减税降费政策的基础上完成91.93亿元，为预算的103.34%，同比增长9.54%；非税收入完成11.31亿元，为预算的101.9%，同比增长0.02%；加上上级补助收入（含截止11月12日的返还收入、一般性转移支付收入和专项转移支付收入）、一般债务转贷收入、调入资金、上年结转等37.7亿元，收入总计140.94亿元。全区一般公共预算支出预计完成81.89亿元，为预算的95.86%，扣除不可比因素后同口径增长3.17%；加上上解省市支出、一般债券还本支出、补充预算稳定调节基金等55.52亿元，支出总计137.41亿元。收支相抵后，预计结转结余3.53亿元，按规定结转下年继续使用。
（二）政府性基金预算
2021年，全区政府性基金收入预计完成40亿元，为预算的100 %，同比增长66.67%；加上上级补助收入（截止11月12日）、地方政府债务收入、调入资金、上年结转等9.32亿元，收入总计49.32亿元。全区政府性基金支出预计完成30.85亿元，为预算的85.76%，扣除不可比因素后同口径下降13.83%。加上调出资金、地方政府专项债务还本支出等17.35亿元，支出总计48.2亿元。收支相抵后，基金预计结余1.12亿元，按规定结转下年继续使用。
（三）国有资本经营预算
2021年，国有资本经营预算收入完成4512万元，为预算的100%，加上上级补助收入、上年结转等488万元，收入总计5000万元；国有资本经营预算支出完成3292万元，为预算的97.63%。加上调出资金1494万元，支出总计4786万元。收支相抵后，国有资本经营预算结余214万元，按规定结转下年继续使用。
（四）社会保障基金预算
全区社会保障基金由市级统筹，故无社会保障基金预算的执行。
（五）其他需要说明的情况
1．动用预算稳定调节基金的情况。根据一般公共预算收支状况，在调整预算时动用预算稳定调节基金0.6亿元，全年共动用预算稳定调节基金3.6亿元。
2．预备费列支的情况。2021年预备费2.24亿元，支出2.24亿元，主要用于新冠肺炎防疫工作，新增教师收入等方面。
3．政府债务余额情况。2021年，全区通过再融资债券偿还一般债券本金4.64亿元，通过预算安排偿还专项债务0.35亿元，通过发行其他项目收益平衡专项债券新增政府专项债务4.44亿元。截至2021年末我区地方政府债务余额45.1879亿元，均为地方政府债券，其中一般债务余额为30.2879亿元，专项债务余额为14.9亿元。2021年地方政府债务限额为46.7073亿元。
4．国有资本经营预算情况。2021年全区国有资本经营预算收入4512万元，完成年初预算目标。
以上编报的2021年财政收支完成情况，待年终决算报请上级财政部门审核批复后，届时再向区人大常委会报告。
二、2021年财政重点工作情况
2021年，在区委坚强领导下，面对特殊时期突出的财政收支矛盾，坚定实施更加积极有为的财政政策，有效发挥财政政策逆周期调节职能，财政运行安全平稳，各项工作取得积极进展，为全区疫情防控和经济社会发展提供了坚实的财力保障（以下重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉）。
（一）紧跟疫情形势，优先支持保障疫情防控
自新冠疫情爆发以来，区财政局一如既往地坚持特事特办、急事急办原则，不断优化工作流程，确保防控资金以最快的速度投入到疫情防控工作中。一是不断强化财政资金应急保障机制，积极协调人行、资金支付代理银行等部门，优先调度疫情防控资金，快速拨付防控救治资金。在保障疫情防控资金落实到位的同时，仍不断强化资金监管，督促资金使用部门加快资金使用进度，确保防控资金及时拨付、规范使用。二是全力保障疫情防控经费及时到位，不断完善监测哨点布局，全面提升紧急医学救治能力、核酸检测能力和社区疫情防控能力。今年来，全区累计安排各级财政防疫资金共计1.04亿元，为保障患者救治、疫情防控人员临时工作补助、防疫设备和防控物资采购、发热门诊改造等提供坚强财力支持。三是为统筹做好疫情防控和经济社会发展工作，区财政局充分发挥组织协调优势和财经互动功能作用，通过贷款贴息和奖补政策为小微企业降低融资成本，今年来，区财政局拨付包括战疫贷、稳保贷、疫情期间的融资担保补贴等共计1227.64万元，帮助小微企业渡过新冠疫情影响难关。
（二）紧抓民生保障，支持全面发展社会事业
牢固树立人民至上理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，围绕“我为群众办实事”实践活动，把群众所想、所急、所需、所盼落实到财政工作的各个环节。一是不断加大民生事业发展，民生支出占比较上年提高。其中全年预计在“幸福美好生活十大工程”、城市有机更新、产业功能区等领域投入50.8亿元。二是积极向上争取资金，2021年争取上级各类直达资金3.13亿元，已全额分配到区教育局、区卫健局、区住建交局等13个预算单位，弥补了财力缺口，解决了疫情防控、基本民生保障等财政支出困难，对减轻企业负担、激发市场主体活力、保障改善民生、稳定经济增长发挥了积极作用。三是切实保障平安武侯建设投入，全力以赴“筑”平安，全力保障公安分局各项工作经费，保障完成了安全维稳、安全保卫、禁毒、扫黑除恶等工作，以及元旦、春节、“两会”等节点的各类专项行动，为维护辖区公共安全和社会稳定提供了坚强有力的财力保障。四是加大教育投入力度，积极落实教育经费法定增长，以优化配置教育资源为重点，2021年已投入经费23亿元，为教育事业发展提供财力保障。五是为解决不同类型家庭（个人）住房困难，实现“住有所居”的目标，全年共投入1.76亿元用于发放公共租赁住房租赁补贴、建设人才公寓和保障性租赁住房等，切实解决了中低收入困难群众居住问题，实现了人才安居和住房保障目标，提高了群众幸福感和获得感，促进了社会的和谐稳定。六是做好我区惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”发放管理工作，2021年，通过“一卡通”平台发放1.05亿元。今年在巩固阳光发放成果的基础上，对“一卡通”阳光审批系统建设工作进行详细的安排部署，按照省市要求，力争在今年底将我区惠民惠农补助项目全部纳入“一卡通”发放审批平台，全面实现补贴资金“阳光审批、阳光发放、阳光监督”。
（三）紧盯收入目标，强化巩固财政收入质量
2021年，在减税降费政策和新冠肺炎疫情等多重因素叠加影响下，区财政局加强收入征管，积极发挥牵头职能。一是严格落实征管责任，精心谋划分解，及时将财税收入预期目标细化分解落实到各征收管理部门，做到应收尽收，预计全年全区一般公共预算收入完成103.24亿元，规模居全市前三位，五城区第一位。二是精细研究部署，定期召开财税联席工作会，时时把握全区收入结构情况，定期分析和研判收入形势，及时了解并解决工作困难，2021年收入质量进一步提高，地方税收收入占一般公共预算收入比重达89.04%。三是多渠道拓展财源建设，进一步细化财源建设分类分级管理的模式，针对税收贡献不同的企业，采取走访、跟踪服务的方式，帮助企业扩大生产，扩大产业链，促进了有效投资、有效贡献、有效税收。
（四）紧贴发展大局，全面提升财政保障能力
一是按照区委区政府《关于健全完善工作机制促进产业功能区高质量发展的实施意见（试行）》（武委办发〔2021〕20号），加快推进产业功能区建设，支持区属国有企业做大做强，截止11月12日，筹措各类资金23.47亿元补助区属国有公司，帮助其发展壮大。二是深化“送政策、帮企业、送服务、解难题”模式，加大企业扶持力度，有效解决企业生产经营面临的各种困难和问题，及时兑现企业扶持政策，今年来兑现扶持资金近6亿元，为减轻企业负担和提升全区产业发展质量提供了坚实的财力保障。三是提升全区政府采购活动规范化水平，今年通过进一步完善政府采购监督管理机制，压实采购人主体责任，优化营商环境建设等办法措施提升政府采购监督管理水平。截止目前，全区政府采购金额9.5亿元，为政府节约资金0.12亿元，保障了市场主体公平参与政府采购活动。
（五）紧扣改革创新，不断提高财政管理水平
为深入推进各项财政改革，增强财政发展活力和动力，进一步提高财政管理水平，持续抓好财政制度机制不断优化。一是积极推行《推进绩效管理结果应用与预算编制挂钩改革的实施方案》，加强了对区委区政府重大决策的财力保障，规范了预算支出管理，确保以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置和最大化的政府综合绩效。二是为创新财政资金支持经济发展方式，提高财政资金使用效益，制定印发了《成都市武侯区政府投资基金暂行管理办法（修订）》，使财政资金的杠杆作用得到有效发挥，进一步引导社会资本投资我区经济社会发展的重点领域和薄弱环节，促进并支持相关产业和领域稳步发展。三是加强政府采购规范化建设，深入推进政府购买服务改革，有效建立健全了街道政府购买服务制度体系。今年共对40家采购单位的采购项目、政府采购内控制度以及6家社会代理机构进行了专项监督检查；发出责令整改通知书22份、行政处罚决定书7份、行政处理决定书8份，进一步提升了全区政府采购活动规范化水平和巩固深化两项改革成果。四是积极推进区与街道财政管理体制改革，进一步理顺区与街道办事处的财政分配关系，对街道财政管理体制进行调整，充分调动街道办事处服务经济工作的积极性，增强了全区经济发展活力。
（六）紧绷安全之弦，切实防范重大财政风险
一是有效防控政府债务风险，进一步加强我区政府性债务管理，规范政府债务举借、使用、偿还等行为。制定武侯区债务化解方案，有效化解债务，坚决防范化解财政金融风险，促进经济社会持续健康发展。二是按照《关于开展严肃财经纪律及财务管理风险排查工作的通知》要求对全区部门基本户实有资金进行了清理，全区累计缴库存量资金2677.94万元，提高了财政资金使用效益，确保财政资金稳健运行。三是切实防范财政运行风险，坚决把“过紧日子”的方针政策落实到财政工作全局，强化“花钱必问效、无效必收回”的刚性绩效管理，从严控制一般性支出和“三公”经费，2021年一般性支出在2020年压减20%的基础上实现只减不增。
这些成绩的取得，是区委坚强领导的结果，是区人大和区政协监督指导和关心支持的结果，是全区各部门共同努力的结果。但在看到成绩的同时，我们也应该清醒地认识到，财政运行和管理中还存在一些问题，主要表现在：一是财政收入形势严峻。经济恢复不均衡、基础不稳固，疫情防控形势和外部环境仍然存在诸多不确定性，财政平衡压力较大。二是支出保障能力面临挑战。一些领域预算支出进度偏慢，财政传导效应不足，尚未充分发挥财政资金应有效益。三是财政监督管理有待进一步强化。“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念尚未牢固树立，仍存在重分配轻绩效的问题。四是政府债务风险仍需高度关注等。对于这些问题，我们将坚持问题导向，坚决贯彻落实中央和省委、市委、区委决策部署，落实区人大及其常委会决议，坚定信心、迎难而上，打好抓收入、控支出、强管理的组合拳。
三、2022年财政预算草案
2022年，财政工作总体发展思路是：深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面落实党的十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，坚持统筹发展和安全，坚持区委“一四三二”发展思路，始终坚定以人民为中心的发展思想，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推进财政治理体系和治理能力现代化，实现经济行稳致远、财政平稳运行，在全面建设社会主义现代化武侯新征程上作出新的贡献。
按照以上工作总体发展思路，根据《预算法》的规定，2022年全区财政收支预算初步安排情况如下：
（一）一般公共预算
2022年，力争全区一般公共预算收入达到113.88亿元，同比增长10%。加上预计的返还性收入、一般性转移支付收入、一般债务转贷收入、上年结转结余、调入资金等17.07亿元，减上解省市支出、一般债券还本支出等53.92亿元，相应安排一般公共预算支出77.03亿元。
（二）政府性基金预算
2022年，全区政府性基金收入预计安排50亿元，减调出资金10亿元，按照收支平衡和列收列支原则，对应安排政府性基金预算支出40亿元。
（三）国有资本经营预算
2022年，全区国有资本经营预算收入预计安排4000万元。减调出资金1200万元，相应安排国有资本经营预算支出2800万元。
（四）社会保障基金预算
全区社会保障基金由市级统筹，2022年我区无社会保障基金预算草案。
（五）关于预算（草案）的补充说明
1．2022年安排预备费1.39亿元，占区级当年一般公共预算支出的1.8%，用于预算执行中自然灾害、疫情等突发事件处理增加的支出及其他难以预计的开支。
2．预算稳定调节基金增减变动情况。2021年初区级预算稳定调节基金余额3.65亿元，当年调出动用3.6亿元，预计调入补充7.18亿元，年末余额7.23亿元。2022年年初预算调出动用7亿元后，区级预算稳定调节基金余额为0.23亿元。
3．政府债务还本、付息支出安排情况。2022年，我区需偿还地方政府债券本息共计6.623亿元，其中：拟通过再融资债券置换一般债券4.523亿元，通过政府一般公共预算和政府性基金预算安排2.1亿元偿还政府债务利息和手续费等费用。
4．预算绩效目标管理情况。2022年度全区72家一级预算单位编制了部门整体绩效目标，预计资金总额56.63亿元，项目支出绩效目标1822个，预计资金总额41.15亿元，实现区级一级预算部门（单位）项目预算绩效目标申报全覆盖。
四、2022年财政工作重点
全面贯彻区委决策部署，严格执行《预算法》和《预算法实施条例》有关规定，认真落实区人大决议决定，更加精准实施积极的财政政策，更加强化财政预算执行管理，切实提升政策和资金效益，着力推动高质量发展，确保完成全年预算收支预期目标，为聚力构建“国际商务高地·人文宜居武侯”提供坚强财力支撑。
（一）发挥财政政策作用，推动经济稳中向好
大力实施提质增效、更可持续的积极财政政策，坚持阶段性措施与制度性安排相结合，强化逆周期调节作用。进一步树牢“为民理财”意识，着力发挥好财税政策的结构性调控优势。一是贯彻落实区委发展规划。强化“十四五”发展规划导向，提前研究论证财政政策与金融、产业、投资等政策的相互促进作用，实现政府投资效益最大化，紧盯都市工业、总部经济等高端经济形态，完善“管委会+公司”运营机制，围绕统筹推进产业功能区主导产业建设和城市有机更新，助推区域经济高质量发展。二是持续落实减税降费政策。坚持算大账、算长远账，配合税务部门做好综合治税工作，切实减轻企业负担，持续发挥减税降费对稳定和引导市场预期的政策效应。三是发挥政府债券撬动作用。全力融入“一带一路”、新一轮西部大开发、成渝地区双城经济圈大局，抢抓“示范区”“双循环”“大运会”等重大战略机遇，精心做好项目储备和包装，争取更多上级债券、资金和政策支持，有效拉动我区经济发展。
（二）有效配置财政资源，不断加大民生投入
坚持以收定支、量入为出原则，科学配置财政资源，优化财政支出结构和资金使用方式。一是突出财政支出的公共性和普惠性，继续加大对教育、医疗、社会保障等民生事业投入，确保民生支出占比较去年提高。二是筑牢“过紧日子”思想。科学制定支出政策，从严从紧管好财政支出。打破基数概念和预算支出固化格局，运用零基预算理念，完善能增能减、有保有压的分配机制。三是坚持以人民为中心的发展思想。紧紧围绕大力发展新经济，统筹推进产业功能区建设和城市有机更新，纵深推进区域协同发展，加强生态环境保护等重点工作重大项目重要环节落地落实，构建科学有序发展格局，不断提升群众满意度幸福感。四是持续保障改善民生。坚决贯彻落实区第八次党代会关于民生工作的决策部署，聚焦开展“公共就业服务六项行动”，推进教育医疗服务，深化医养结合养老服务模式，为新市民、青年人解决住房困难等民生问题，进一步补齐民生短板、办好民生大事，落实民生保障的财政责任。
（三）夯实防范风险基础，确保财政平稳运行
着眼明年财政收支矛盾突出问题，区财政局将进一步完善财政政策制度设计，抓好财力统筹，促进财政平稳运行，为支撑我区经济社会高质量发展奠定基础。一是统筹财政收入组织管理。加强与区税务部门紧密沟通，不断完善收入组织协同工作机制，让财税联动科学化、规范化，保证组织收入稳定，积极盘活处置政府资金，深入培育和拓宽财源，确保收入增长与经济发展相适应，经济运行在合理区间。二是统筹预算收支科学配置。加强预算统筹，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度。完善跨年度预算平衡机制，增强中期财政规划对年度预算编制的指导性和约束性。三是强化政府债务管理。加强政府债务常态化监控，高度关注区属国有企业经营性债务，坚决防止风险积累形成系统性风险，坚决不做通过新增隐性债务上新项目、铺新摊子。
（四）抓实财政创新改革，释放财政管理效能
围绕区第八次党代会关于未来五年的奋斗目标，不断把财政体制机制改革引向深入。一是不断深化预算管理改革。加快推进预算管理一体化建设，促进财政预算管理规范化建设。严格执行公务卡强制结算目录制度，进一步规范公务支出行为。二是深入推进预算绩效管理。认真贯彻落实《推进绩效管理结果应用与预算编制挂钩改革的实施方案》，将事前评估、绩效目标、跟踪监控、事后评价、结果应用等向纵深推进，严格把握事前、事中、事后各个环节，构建以绩效为导向的科学决策体系。三是进一步强化区与街道财政管理体制改革，更好地发挥财政体制在建设全面体现新发展理念的公园城市示范城区中的保障作用。
各位代表，2022年的财政工作任务更加艰巨，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚定发展信心，认真贯彻落实本次大会决议，为聚力构建“国际商务高地·人文宜居武侯”，为加快建设践行新发展理念的公园城市示范城区作出更多财政贡献。
