（四川省）关于成都市都江堰市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于都江堰市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月9日在市第十九届人民代表大会第二次会议上
市财政局局长 刘 罡
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告都江堰市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，面对需求收缩、供给冲击、预期转弱的宏观形势，受世纪疫情持续冲击、经济下行压力持续加大叠加影响，财政运行经受了前所未有的严峻考验。非常之时，财政部门在市委坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，以“战”的姿态、“抢”的意识、“拼”的精神，采取非常举措、勇担非常之责，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，抓收入、优支出、强统筹，紧紧围绕奋力构建“五大新城”战略目标，加压奋进、拼搏进取、背水一战，全力维持财政平稳运行，奋力保障经济社会发展大局稳定。
（一）全市预算执行情况
1.一般公共预算。一般公共预算收入完成33.76亿元，为调整预算的101%，同口径下降18.1%。其中，税收收入完成20.68亿元，为调整预算的101.3%，同口径下降14.6%。非税收入完成13.08亿元，为调整预算的100.4%，同比下降23%。
扣除留抵退税因素后，一般公共预算收入31.49亿元，加上级补助收入、地方政府一般债券收入、调入资金、上年结余等35.13亿元，收入总计66.62亿元。全市一般公共预算支出52.3亿元，加上解支出、地方政府一般债券还本支出等12.42亿元，支出总计64.72亿元。年终上级专项结转1.9亿元。
2.政府性基金预算。政府性基金预算收入完成42.68亿元，为调整预算的100.6%，同比下降11.6%。其中，土地类收入41.69亿元，为调整预算的100.6%，同比下降7.8%。
政府性基金预算收入42.68亿元，加上级补助收入、地方政府专项债券收入、上年结余等22.44亿元，收入总计65.12亿元。全市政府性基金预算支出51.15亿元，加调出资金、地方政府专项债券还本支出等12.36亿元，支出总计63.51亿元。年终专项结转1.61亿元。
3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入完成1.04亿元，为预算的100%，加上年结转286万元、转移支付收入370万元，收入总计1.1亿元。全市国有资本经营预算支出7268万元，加调出资金3115万元，支出总计1.04亿元。年终结余656万元。
（二）镇街（含青城山旅游装备产业功能区）预算执行情况
2022年，镇街（含青城山旅游装备产业功能区）实现预算财力5.6亿元，较上年下降12.9%。其中，体制财力4.48亿元，专项补助1.12亿元，镇街（含青城山旅游装备产业功能区）完成预算支出5.6亿元。
（三）政府性债务情况
2022年，在全面厘清政府性债务“底数”的基础上，持续强化债务管理，定期研究债务工作，把主动防范债务风险、有序化解存量债务作为工作重点，制定实施政府性债务风险纾解三年滚动计划和年度纾解方案，切实提高债务风险防控的科学性和针对性。全年安排财政预算31亿元用于偿还到期债务本息，政府债务规模持续下降，政府隐性债务化解任务超额完成，其他关注类债务风险得到有效控制。
以上数据均为预计数，最终数据以成都市年终决算批复为准。
二、2022年财政主要工作情况
面对严峻的财政收支平衡和债务风险防控压力，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实市委工作部署，在优化财政收支结构、防范政府性债务风险、深化国资国企改革、提升金融服务水平、推动财政高质量发展等方面发力，为“三个做优做强”开局、“五大新城”起势贡献财政力量。
（一）聚焦“五大新城”优化支出结构
1.围绕“世界遗产山水文旅新城”保障文旅融合提质。投入6.1亿元，聚焦世界旅游目的地重点片区建设，助力“世遗文旅主轴”塑优起势。支持青城山、都江堰景区品质提升；支持灵岩寺、千佛塔、官家花园及青城山古建筑群等文物保护项目维修维护；支持熊猫超级山径赛等体育文化活动；支持全市博物馆、纪念馆、图书馆、文化馆等公益性文化设施免费开放；支持《都江堰》发刊、实体书店扶持、农村电影放映、农家（社区）书屋建设等文化惠民项目。
2.围绕“生态优先宜居公园新城”保障绿色低碳转型。投入15亿元，聚焦“三遗之城”特色优势，助力加速呈现雪山里的公园城市。支持国家生态文明建设示范市创建；支持灾后农房联建项目清查整治；支持棚户区、背街小巷、老旧院落改造；支持城乡公厕新建改建、市政交通基础设施维护、农村道路整治提升，保障城市公交公益性补贴；支持城乡清扫保洁、垃圾处置、污水处理、街灯绿化维护等；支持打好大气、水、土壤污染防治三大战役。
3.围绕“产业创新开放宜业新城”保障产业建圈强链。投入12.56亿元，聚焦重点产业链构建，助力产业生态圈提速起势。支持兑现工业经济转型升级绿色发展扶持政策；支持开展人才工作，引育一批“李冰”式创新创业人才；支持开展天府好水、旅游装备、医养健康度假等重大会展活动；支持元气森林等产业项目落地投产，推动征地拆迁、被征地农民社保等工作有序开展。
4.围绕“乡村振兴共同富裕新城”保障协调共享发展。投入6.94亿元，聚焦做好“两项改革”后半篇文章，助力“城乡融合发展”积蓄新动能。支持“菜篮子”“米袋子”政策落地，保粮食安全和稳定生猪生产；支持高标准农田、现代农业园区、特色镇（街道）和川西林盘等项目建设；支持金马河整治及“蓝网”项目等水利基础设施建设；支持全面落实政策性农业保险等强农惠农政策；支持设立农业产业贷款风险补偿金，建立“银政担”乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿制度。
5.围绕“民生幸福智慧治理新城”保障民心民生工程。投入22亿元，聚焦幸福美好生活十大工程，兜牢民生保障基本盘。支持义务教育“双减”、营养餐计划、“三免一补”、贫困生就学等各项教育政策落实；支持教学设施设备更新购置、校舍建设及维修维护。支持基层医疗健康运行、落实重点医改任务等基本公共卫生体系建设；支持防疫医疗设备和物资采购、核酸检测能力提升。支持养老服务体系建设、困难群众救助及参保、优抚对象生活补助、绿色惠民殡葬等各项民生领域政策落实。支持自然灾害防御设施建设、应急物资储备；支持提升应急救援、地灾防治能力。支持强戒所、拘留所加快建设，支持“天网工程”“雪亮工程”提质扩容，支持平安都江堰建设和扫黑除恶持续推进。
（二）全力防范化解政府性债务风险
制定实施《都江堰市政府性债务风险纾解三年滚动计划（2022—2024年）》《都江堰市2022年政府性债务风险系统性纾解方案》，切实做到政府性债务风险化解长短结合、有序推进。加强新增政府投资项目管控，不超财政承受能力安排建设项目，严禁违规新增政府隐性债务，切实防范其他关注类债务风险。提振资本市场和金融机构信心，积极拓宽融资渠道，加快置换市属国企高成本非标融资产品，切实做到优结构降成本，2022年，市属国企融资性债务平均综合成本6.85%，较年初下降25个BP，非标占比从年初的35.91%降低到31%。统筹兼顾、精准施策，市属国企按期按约完成债务处置，切实筑牢风险防控底线。
（三）持续深化国资国企改革
2022年是决战决胜国企改革三年行动收官之年，财政部门全力以赴主动谋划，提前全面完成既定任务。一是持续支持市属国企发展壮大，全年向市属国企注资15.9亿元，拨付“五大新城”专项资金2亿元，市属国企总资产规模超千亿元。二是加快优化国有资本布局调整，推动市属国企第二阶段分类改革，围绕“五大新城”建设调整管理架构，在文旅融合、城市运营、产业发展、乡村振兴、社会民生“五大板块”形成“1+5+N”投资布局。三是助力市属国企提升企业核心竞争力，坚持以市场化为导向强化市属国企专业化投资、产业化运营能力，培育行业尖兵。聚焦大数据应用成立数据公司，推进国企向新产业进军；聚焦砂石、交通运输等领域成立新型建材、专业运输公司，提升国企产业价值；聚焦资产盘活成立运营公司，加快提高国有资产利用效益。四是夯实行政事业单位资产管理基础，开展行政事业单位办公用房、通用办公设备国有资产量化分析，强化新增采购管理。初步完成预算一体化资产模块配置和数据迁移，为规范行政事业单位资产配置、使用和报废等全链条管理夯实基础。
（四）全力提升金融供给要素保障
聚焦推进实体经济复苏，全面提升金融服务效率和水平。一是全力落实“稳经济增长”金融纾困政策，推动“蓉易贷”等普惠金融落地落实，2022年，组织开展银企对接活动8场，覆盖企业百余户，新设融资服务中心12个，新增“蓉易贷”白名单企业106户，累计发放普惠信用贷款13.12亿元，累计拨付金融机构业务补助及贴息资金1253万元。二是进一步推动企业改制上市，储备拟上市（挂牌）企业11家，其中四川侨源气体股份有限公司于6月在深交所创业板挂牌上市，实现我市上市公司零的突破。三是推动法定数字人民币试点，构建文化旅游、交通出行、医疗支付、民生消费四大类应用场景，打造“三遗之城，数币古堰”特色品牌。
（五）不断推动财政高质量发展
1.持续提升财政预算管理效能。一是预算一体化管理全覆盖，全市156个预算单位均纳入一体化系统，实现预算规则和要素、预算全过程、预算项目全周期、预算数据四个“一体化”。二是不断加大预决算公开力度，对政府部门预算情况、“三公”经费等情况实行全面公开。三是管好用好中央直达资金，全年共拨付教育、社会保障、基层治理、债务化解等资金6亿元，支付进度达99%。四是集中开展严肃财经纪律专项检查6次，共发现问题33个，涉及金额1150万元，已督促整改到位。五是进一步优化镇（街道）财政体制，理顺市与镇（街道）财政分配关系，充分调动镇（街道）发展经济、培植财源、增收节支的积极性，为“五大新城”建设打好基层基础。
2.不断优化政府采购营商环境。一是加大政府采购中小企业扶持力度，贯彻执行《政府采购促进中小企业发展管理办法》，落实预留份额、价格评审优惠等政策。积极推行“蓉采贷”政府采购融资，支持中小企业贷款2090万元。二是加强政府采购监督管理，开展集中采购机构考核、政府采购社会代理机构监督评价，依法处理政府采购投诉举报6件。三是认真落实政府采购支持贫困地区农副产品工作，脱贫地区农副产品网络销售平台全年完成采购额372万元。四是深入推进镇（街道）政府购买服务工作，进一步提升基层公共服务水平，制定《都江堰市镇（街道）政府购买服务实施办法》，梳理形成了都江堰市镇（街道）政府购买服务供需清单。
3.深入推进财政绩效管理工作。一是运用预算管理一体化系统，在2022年度部门预算编制中，全面开展项目预算绩效目标和部门整体绩效目标编制工作，共编制项目绩效目标664个，部门整体绩效目标72个。二是全面推进绩效目标公开，实现绩效目标与预算资金“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”。三是认真开展预算项目事前绩效评估、事中监控、事后评价，落实“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理。四是进一步强化绩效管理结果运用，项目预算的安排按绩效评价结果进行调整，并纳入单位绩效目标考核。
2022年，在市委的坚强领导下，我们采取前所未有的行动，克服前所未有的困难，沥尽心血，以坚韧不拔的意志、舍我其谁的精神，坚决守住了财政、金融风险底线，交出了一份令人欣慰的财政答卷。但是，我们必须清醒地认识到，财政平衡压力、债务管理风险尚未缓释，财源建设、国企治理仍需努力，财政健康发展任重而道远，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取切实措施，稳妥加以解决。
2023年财政工作的整体思路是：坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习、把握、落实党的二十大精神和习近平总书记对四川及成都工作系列重要指示精神，全面落实党中央、省委、成都市委工作部署，坚决贯彻市委十五届六次全体会议暨市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，加力提效实施积极的财政政策，注重精准、更可持续，深化财政体制改革、完善财政政策措施、优化财政资金安排，全面提升财政资源配置效率和使用效益；有效防范化解重大财政、金融风险，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，聚焦市委“十大任务”“七大行动”工作部署，为高质量构建“五大新城”，阔步迈向中国式现代化强市新征程提供坚实的财政支撑。
三、2023年财政预算草案
2023年预算编制，遵循“防范风险、统筹整合、依法理财、讲求绩效”的原则。建立协税护税大格局。始终把抓好组织收入作为财政的主责主业，推动建立全员大招商、全员抓财源、全员大监管格局，形成全市上下共同协税护税的良好局面。坚持党政机关过“紧日子”。坚持厉行节约，勤俭办一切事业，除“三保”支出，落实中央、省和成都市重大政策以及构建“五大新城”重点支出外，其他支出原则上只减不增。坚决贯彻《预算法》及其实施条例，着力推进依法理财，严格预算约束。加强资金统筹整合。统筹一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算以及上级转移支付和存量资金，着力提升财政资金配置效率，集中财力保障“五大新城”建设，支持“三个做优做强”和产业“建圈强链”。切实防范政府性债务风险。将政府债务纳入预算管理，依法依规使用地方债券资金。认真落实政府隐性债务年度化解任务，坚决遏制违规新增政府隐性债务。持续防范其他关注类债务风险，坚决守住不发生区域性系统性金融风险底线。
（一）2023年财政预算草案
1.一般公共预算。一般公共预算收入预计为36.01亿元。其中，税收收入24亿元，非税收入12.01亿元。加预计一般性转移支付收入、返还性收入、调入资金等12.61亿元，减预计上解支出5.6亿元后，一般公共预算当年可用财力43.02亿元。按收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出43.02亿元。
2.政府性基金预算。政府性基金预算收入预计为48.16亿元。其中，土地类收入47亿元，其他政府性基金收入1.16亿元。减预计上解支出2.49亿元后，政府性基金预算财力45.67亿元，减调出资金4亿元，政府性基金预算当年可安排财力41.67亿元。按收支平衡原则，相应安排政府性基金预算支出41.67亿元。
3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计为1.08亿元，加上年结余656万元，转移支付收入168万元，收入总计1.16亿元。安排国有资本经营预算支出8368万元，加调出资金3233万元，支出总计1.16亿元。
（二）镇街（含青城山旅游装备产业功能区）预算安排情况
2023年，镇街（含青城山旅游装备产业功能区）安排预算财力7亿元，其中，体制财力安排5.24亿元，专项补助安排1.76亿元。
（三）2023年财政工作重点
1.坚持“开源节流”，确保财政平稳运行。将抓收支、稳运行、保平衡摆在突出位置，统筹做好减税降费和增收节支，全力以赴完成全年财政收支预期。做好重点领域、区域、行业、税种征收管理，努力挖掘税收收入和非税收入增长潜力，坚决堵塞征管漏洞，确保应减尽减、应收尽收。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，深入落实过“紧日子”的要求，勤俭办一切事业。合理保障部门正常履职的必要支出，2023年部门项目预算规模、个数均不超过上年。进一步严控“三公”经费支出预算，持续压减一般性项目、运转类项目，持续优化支出结构、保障发展紧要。
2.坚持“聚力重点”，全力保障“五大新城”建设。统筹财政预算安排和盘活政府资产资源，坚决保障“五大新城”重大战略部署。安排产业扶持专项1.5亿元，支持长峰钢铁、海蓉药业等企业做大做强；安排五大新城引导专项4亿元，保障青城大桥等重点工程建设；加大对镇（街道）体制财力保障力度，安排镇（街道）财力7亿元，较上年度增长25%。持续推进市属国企勇担城市发展战略任务，推动“世遗文旅主轴”加快建设。高效利用政府资源，撬动金融对重点基础设施、重大产业项目、科技创新、扩大消费等领域的支持，营造包容普惠公平竞争市场环境，厚植创业沃土，持续激发构建“五大新城”新动能。
3.坚持“多措并举”，全力防范政府性债务风险。聚焦债务化解任务，科学制定2023年政府性债务风险纾解三年滚动计划和年度纾解方案，有序推进债务化解和风险防控。统筹财力、盘活存量资金资源，积极争取政府债券资金、上级转移支付，千方百计扩大化债“资金池”，坚决防范区域信用风险。搭建市属国企与金融机构对接平台，强化沟通、增强互信，深化银政企合作。做好公司债、企业债、专项债储备发行，进一步优化结构、降低成本，有序纾解市属国企债务风险。
4.坚持“严管放活”，提升国资国企改革质效。增强市属国企核心竞争力，推动市属国企“去行政化”，纵深推进二级公司分类改革，提升灵活应对市场变化的能力，在文化IP开发、土地整理、城市建设、旅游、殡葬、砂石、水务等领域加快打造一批专业化公司，聚焦主业、提高利润，力争实现主营业务收入58亿元，净利润6.5亿元。强化经营业绩考核导向，对市属国企“战略支撑、社会服务、资本运营、市场经营、专业运作、现代治理”六个维度跟踪问效，加大国资经营评价力度。优化行政事业单位国有资产配置，结合资产存量，运用预算管理一体化系统，严守新增资产购置关；建立全市虚拟公物舱，合理调剂资产、提高利用效率；科学调整确定各类设备使用年限，严守资产报废关。
5.坚持“精准服务”，着力提升金融服务水平。持续支持“蓉易贷”业务拓展，精准对接市场主体融资需求，加快普惠信贷工程建设。打造普惠金融服务乡村振兴改革试验区，依托乡村振兴农业产业贷款风险补偿金，引导金融资本向农村重点领域和薄弱环节优先配置，服务“三农”多层次、多样化金融需求。探索标准化“农贷通”农村金融综合服务站建设，形成长效可持续的服务模式。加大企业上市培育指导，助推成都青城山都江堰旅游股份有限公司加快IPO进度。加强担保公司、小额贷款公司评价监管，促进两类公司健康发展；常态化开展非法集资风险排查，会同相关单位做好监测预警，守护好群众的“钱袋子”，共同营造良好的金融生态环境。
各位代表，风来潮起，自当扬帆破浪；任重道远，更须策马加鞭。做好2023年财政工作责任重大，使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，严格执行本次大会决议和要求，自觉接受市人大的指导监督，虚心听取市政协意见建议，坚定敢战能胜的信心勇气，振奋精神、凝心聚力、迎难而上、勇往直前，为推动“三个做优做强”、产业“建圈强链”、建设“五大新城”和中国式现代化强市贡献财政力量。
附件：
名 词 解 释
1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。
2.一般公共预算收入：包括税收收入和除政府性基金收入以外的非税收入。其中，税收收入主要包括增值税、企业所得税、个人所得税等；非税收入主要包括纳入一般公共预算管理的专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入等。
3.非税收入：包括行政事业性收费收入、政府性基金收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、特许经营收入、政府收入产生的利息收入及其他非税收入等。
4.一般公共预算支出：包括一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出等。
5.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并对应专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。按财政部规定，政府性基金全额纳入预算管理，实行收支两条线，收入全额上缴国库，先收后支，专款专用，结余结转下年继续使用。
6.政府性基金收入：指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。主要包括：国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入、国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费收入、污水处理费收入等。
7.国有资本经营预算：指各级政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。
8.国有资本经营预算收入：指各级政府及其部门履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益。主要包括：利润收入、股利股息收入、产权转让收入、清算收入等。
9.绩效评价：指财政部门和预算单位根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的评价。
10.政府债务：指地方政府依法纳入预算管理的债务。
11.政府隐性债务：指地方政府在法定政府债务限额之外，直接或者承诺以财政资金偿还，以及违法提供担保等方式举借的债务。
12.其他关注类债务：指有些债务政府虽未承诺偿还或提供担保，但当债务人出现偿债困难时，为维护社会稳定、防范系统性风险，政府可能会给予一定的救助。
13.直达资金：直达资金是根据党中央、国务院将新增的财政资金直达市县基层、直接惠企利民工作部署，财政部研究建立“中央切块、省级细化、备案同意、快速直达”的特殊转移支付机制。
