（四川省）关于自贡市荣县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
荣县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
荣县2022年预算执行情况和2023年预算草案已编制完成，现将情况报告如下。
一、2022年预算执行情况
2022年是党和国家事业发展进程中十分重要的一年，财政部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧扣全县“十四五”发展规划和县委、县政府重要决策部署，严格执行县第十九届人民代表大会第一次会议审查批准的预算。统筹疫情防控和经济社会发展，保证财政支出强度，优化支出重点和结构，落实党政机关坚持过紧日子要求，提高资金使用效益，严肃财经纪律，有序化解地方政府债务风险，深化财税体制改革，继续做好“六稳”、“六保”⑴工作，持续改善民生，保持经济运行在合理区间，财政运行总体平稳。
（一）全县预算执行情况
1.一般公共预算⑵执行情况
受政策性减收影响，全县地方一般公共预算收入完成77,900万元，同口径增长12%，税占比44%。其中：税收收入完成34,317万元，非税收入完成43,583万元。全县一般公共预算支出实现332,825万元（其中镇支出33,725万元），为调整预算的86%。
全县地方一般公共预算收入加上级补助、上年结余、调入预算稳定调节基金、调入资金、地方政府一般债券转贷收入等，可供安排的收入总量为466,677万元。收入总量减去当年支出、上解上级支出、偿还地方政府一般债务等，全县一般公共预算结转为56,601万元，结转项目为中省市专项资金，无净结余。
2.政府性基金预算⑶执行情况
全县政府性基金预算收入完成100,062万元，同比增长4%；加上级补助、上年结余、地方政府专项债券转贷收入等，可供安排的收入总量为163,176万元。全县政府性基金支出实现147,920万元（其中镇支出119万元），为调整预算的97%，同比增长7%；债务还本支出10,080万元。以上支出项合计158,000万元。收入合计减去支出合计后，全县政府性基金预算结转5,176万元，结转项目为中省市专项资金。
3.国有资本经营预算⑷执行情况
全县国有资本经营预算收入267万元，为预算数327万元的82%。全县国有资本经营预算支出189万元，为预算数82万元的231%，调出资金78万元，支出项合计267万元。全县国有资本经营预算实现收支平衡。
4.社会保险基金预算⑸执行情况
全县社会保险基金预算收入20,945万元，为预算数20,071万元的104%；加上上年滚存结余38,155万元，收入项合计为59,100万元。全县社会保险基金预算支出实现14,014万元，为预算数14,006万元的100%。收入合计减去当年支出后，全县滚存结余45,086万元（其中：当年收支结余6,931万元）。
（二）县本级预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
县本级地方一般公共预算收入完成77,900万元，为预算的94%,同口径增长12%，县本级地方一般公共预算收入加上级补助、上年结余、调入预算稳定调节基金⑹、调入资金、地方政府一般债券转贷收入等，可供安排的收入总量为432,952万元。收入总量减去上解上级支出⑺、补充预算稳定调节基金、偿还地方政府一般债务等，县本级一般公共预算支出实现299,100万元，同比增长8%。县本级一般公共预算结转为56,601万元，结转项目为中省市专项资金。县本级财政实现收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
县本级政府性基金收入、结转和平衡情况与全县政府性基金预算一致。
县本级政府性基金支出实现147,801万元，为调整预算的97%。
3.国有资本经营预算执行情况
县本级国有资本经营预算收入、支出和平衡情况与全县国有资本经营预算一致。
4.社会保险基金预算执行情况
县本级社会保险基金预算收入、支出和滚存结余与全县社会保险基金预算一致。
以上为2022年县本级预算执行情况，请予审查批准。需说明的是，以上全县和县本级预算执行情况，是根据快报统计的预计数据，在完成决算审查汇总并与财政厅办理结算后将会有所调整，届时再向县人大常委会报告。
（三）落实县人大及其常委会预算决议及重点支出情况
2022年财政部门坚决贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府及市委、市政府决策部署，县委、县政府工作要求，按照预算法及其实施条例，落实县人大预算决议和审查意见要求。严格落实减税降费政策，努力培植税源，夯实收入基础，强化预算约束，优化财政支出，加强民生和重点领域经费保障，稳妥化解地方政府债务风险，深化财税体制改革，为完成全年经济社会发展主要目标任务提供有力保障。
一是落实积极财政政策。切实贯彻党中央、国务院部署，落实中央经济工作会议和政府工作报告确定的政策、稳经济一揽子措施，坚决执行国家新的组合式税费支持政策，足额留抵退税，做好“两稳一保” ⑻工作，优化营商环境，提振市场信心；全力以赴组织地方收入，巩固现有税源基础，培植优质税源，盘活资源资产，强化非税征管，为县域经济发展提供有力的财力保障；通过企业应急周转金为3户企业累计办理了8笔银行转贷支持，转贷规模为5,102万元;通过“提升贷”累计为5户企业办理了6笔银行转贷支持，转贷规模为3,490万元，有效降低企业融资成本，缓解企业过桥资金缺乏，解决企业融资难、融资贵等问题。
二是强化卫生体系建设。以人民为中心，稳中求进，持续优化财政支持疫情防控工作措施，落实好“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，优化财政支出结构，加大库款保障力度，全年累计安排疫情防控资金2,480万元，全面提升我县疫情处置及防控能力；加强公共卫生体系建设，安排公共卫生服务资金6,876万元，为全县47万城乡居民提供基本公共卫生服务，使人民群众享受到均等化的公共卫生服务；着力卫生健康能力提升，安排卫生健康能力建设资金11,823万元，推进长山医疗次中心建设，支持荣县中医河西院区、荣县精神院医院整体搬迁、荣县人民医院危急重症能力提升建设项目、高山中心卫生院应急医疗救治能力提升等卫生重大项目建设。
三是办人民满意的教育。坚持教育优先发展，共安排教育支出60,032万元，确保一般公共预算教育支出逐年只增不减，确保按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减；兴建7所公办幼儿园，建成后预计可增加幼儿学位 1080个，极大地改善幼儿学习环境，缓解了入园难的现状。安排公办幼儿园生均公用经费和民办普惠性幼儿园补助资金500万元，保障幼儿园运行，缓解幼儿入园贵的问题；安排280万元用于西街小学校舍改建；安排1,378万元用于梧桐树小学二期建设；安排276万元用于边远学校及7个片区教育综合改革，促进教育公平，回应群众对“更好的教育”和“孩子们能成长得更好”的期盼，推动教育均衡发展；安排200万元用于荣县中学龙头引领教育发展，打造龙头引领团队，保证教育教学质量的持续稳步提高。安排710万元用于职教中心新城实训基地建设和实训设施设备购置，促进教训一体化，提升职业教育质量；坚持以人民为中心发展教育，完善覆盖全学段学生资助体系，精准识别家庭经济困难学生，安排各学段学生资助1,451万元，缓解家庭经济困难学生的后顾之忧，助力他们顺利入学、安心求学、学有所成。
四是高效助力乡村振兴。财政部门始终将强化资金保障作为助力乡村振兴的总抓手，坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域，带动农业增效、农民增收、夯实乡村振兴产业基础，各级财政衔接推进乡村振兴补助资金投入12,819万元；聚焦特色产业发展，创新联农带农益农机制，积极打造稻粱、柑橘、茶叶（油茶）、畜禽等特色优势产业，依托现代农业园区的建设，培育一批致富带头人、家庭农场、农民专合社等新型经营主体，探索“园区+新型经营主体+脱贫户”“园区+龙头企业+脱贫户”等更多联农带农益农机制，将脱贫户通过利益联结机制捆绑都产业链上，带动脱贫户持续增收。
五是狠抓工业经济发展。紧紧围绕县委、县政府工业强县战略及大力拼经济、搞建设理念，积极发挥财政职能，强化财政资金保障，大力扶持助推县域工业经济高质量发展。县本级预算安排县科经局工业企业发展引导专项资金1,319万元，专项用于企业技术创新和创新能力建设、企业技术改造、市场开拓和品牌建设、中小企业服务体系和服务机构建设奖补等，累计兑现1,276万元。
六是加强债务风险防范。严格按照《预算法》等相关规定，落实政府债务限额管理，依法合规举借政府债务。实施项目时，必须先明确投资项目资金来源，制定资金闭合方案，一律不得新增隐性债务，从源头上坚决遏制隐性债务增量。积极争取新增地方政府债券资金56,053万元，用于现代农业园区建设、工业园区建设、老旧小区改造、污染防治、市政设施建设等领域。2022年债券还本51,310万元、付息20,213万元，完成全年还本付息任务，风险总体可控。
七是优化结构兜牢底线。硬化预算执行约束，严格执行人大批准的预算，严禁无预算、超预算拨款。牢固树立过“紧日子”思想，按照厉行勤俭节约办一切事业的要求，进一步压减会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动经费，同比压减15.4%。对经评估当年可暂缓实施和不再开展的项目及时将资金缴回财政，可统筹整合的资金及时调整用途，切实做到不该花的钱一分不花，进一步加大存量资金清理盘活力度，开展“三项清理”⑼工作，合计清理盘活资金17,780万元。优化支出结构，严格拨付序列，坚实兜牢兜实“三保”⑽底线，防范财政运行风险。
八是提质增效财政管理。持续推进预算管理一体化⑾建设，全县241个预算单位所涉及的预算编制、预算批复、预算调整调剂及预算执行和会计核算业务均在一体化系统中完成，提升了预算管理规范化、标准化、自动化水平，实现对预算管理流程的动态反映和有效控制。自一体化系统建设纳入财政部考核后，我县力争每月考核分应得尽得，扎实落实每次考核整改并以基层财政的角度为推进预算管理一体化建设建言献策，得到省财政厅的充分肯定；深入贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于全面实施预算绩效管理的决策部署以及省委、省政府关于深入实施预算绩效管理的工作要求，持续完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，完善贯穿预算管理事前、事中、事后闭环的全过程预算绩效管理链条，充分发挥绩效管理对预算管理的引导和制衡作用，着力强化绩效目标引领，全面编制和审核绩效目标，推动绩效目标科学合理、规范完善、细化量化并与预算安排相匹配。严把事后评价这一关键节点，规范引入第三方机构参与城区公厕公司化卫生保洁运行费、高龄补贴、冬春救助等5项政策（项目）财政重点绩效评价，切实提升评价工作质量。以“预算制度+信息技术”的管理机制为导向，依托预算管理一体化系统加速助推绩效管理与预算管理同步推进、深度融合。
二、2023年预算草案
2023年预算编制总体要求：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神以及习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，围绕省委“讲政治、抓发展、惠民生、保安全”的总思路，紧扣全县“十四五”发展规划和县委、县政府的工作要求，坚持稳中求进，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，增强重点领域财力保障，优先保障“三保”和其他刚性支出。坚决落实过紧日子要求，进一步压减“三公”经费，厉行勤俭节约办一切事业，严控一般性支出。进一步深化预算管理制度改革，落实部门和单位预算管理主体责任，完善部门预算约束机制，加快支出标准化体系建设，推动预算绩效管理提质增效，实施预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。
（一）2023年全县预算草案
1.一般公共预算草案
全县地方一般公共预算收入预算为86,547万元，增长11.1%，税占比60%。加上级补助、调入资金、上年结余等244,123万元，全县一般公共预算收入预算总量为330,670万元。按照收支平衡的原则，全县一般公共预算支出预算总量为330,670万元，其中：全县一般公共预算支出预算为305,649万元，与去年基本持平；上解上级支出25,021万元。
2.政府性基金预算草案
全县政府性基金预算收入预算为168,228万元，加上年结余5,176万元，全县政府性基金预算收入预算总量为173,404万元。按照收支平衡原则，全县政府性基金预算支出预算总量为173,404万元，其中：政府性基金预算支出预算为70,004万元，债务还本支出43,400万元，调出资金60,000万元。
3.国有资本经营预算草案
全县国有资本经营预算收入预算为234万元。按照收支平衡原则，全县国有资本经营预算支出预算总量为234万元，其中：国有资本经营预算支出预算为152万元，向一般公共预算调出资金82万元。
4.社会保险基金预算草案
全县社会保险基金预算收入预算为22,245万元，加上年结余45,086万元，全县社会保险基金预算收入预算总量为67,331万元。按照现行社会保险支出政策，全县社会保险基金预算支出预算为14,098万元，结余资金53,233万元。
（二）2023年县本级预算草案
1.一般公共预算草案
县本级地方一般公共预算收入预算与全县一致。加上级补助、调入资金、上年结余等244,123万元，补助镇支出34,899万元，全县一般公共预算收入预算总量为330,670万元。按照收支平衡的原则，全县一般公共预算支出预算总量为330,670万元，其中：县本级一般公共预算支出预算为270,750万元，同比下降2%；上解上级支出25,021万元。
2.政府性基金预算草案
县本级政府性基金预算收入、支出、结转和平衡情况与全县政府性基金预算一致。
3.国有资本经营预算草案
县本级国有资本经营预算收入、支出和平衡情况与全县国有资本经营预算一致。
4.社会保险基金预算草案
县本级社会保险基金预算收入、支出和滚存结余与全县社会保险基金预算一致。
（三）县本级一般公共预算重点支出安排情况
1.一般公共服务支出安排预算23,045万元。主要用于保障党政机关正常运转、必要业务等方面。
2.公共安全支出安排预算12,521万元。主要用于社区矫正、网格化管理、禁毒等方面。
3.教育支出安排预算60,924万元。主要用于支持学前教育、义务教育办学条件巩固与提升工程，加快校园基础设施建设，保障荣县中学新建教学楼投入使用及师生食堂正常运营。加快义务教育优质均衡发展和城乡一体化，优化区域教育资源配置，优化学校布局调整，推进义务教育薄弱环节改善与能力提升计划；深化教育综合改革，支持抓好职业教育等方面，促进教育高质量发展。
4.文化旅游体育与传媒支出安排预算2,150万元。主要用于全域旅游示范区创建、支持“三馆”免费开放、基层综合性文化服务中心建设、重点旅游景区基础设施建设；支持专业艺术、群众文化等展演展示活动，打造精品文化艺术创作；支持旅游宣传营销，全面提升文化旅游影响力。
5.社会保障和就业支出安排预算40,609万元。主要用于支持落实相关群体养老保险待遇发放；支持残疾人事业发展，深化残疾人业务体系改革；全面落实优抚对象抚恤补助、临时救助、高龄补助、孤儿基本生活保障等政策；落实退役安置政策，做好部分退役士兵社保接续工作；促进高校毕业生、退役军人等重点群体就业工作等方面。
6.卫生健康支出安排预算34,624万元。主要用于做好常态化疫情防控；支持医疗卫生机构综合改革，支持乡镇卫生院建设，提升公共卫生领域应急能力建设；支持优化完善医疗服务体系，提升基层医疗服务能力；支持中医药事业传承创新发展；全面落实计划生育扶助保障政策等方面。
7.节能环保支出安排预算8,292万元。主要用于环境保护管理、环境监测与监察、污染防治、自然生态保护、天然林保护等方面。
8.城乡社区支出安排预算4,758万元。主要用于安排土地成本、城市综合行政执法、城市市容、环境卫生、道路照明等方面。
9.农林水支出安排预算37,402万元。主要用于支持巩固脱贫攻坚，多途径带动脱贫人口稳岗就业；支持全面推进乡村振兴，推动农业农村现代化；支持高标准农田建设、养猪家庭农场等重大项目实施；支持粮食扩面发展，加快畜禽产业恢复发展；支持开展农村人居环境整治，加快推进“厕所革命”；继续实施农业保险保费补贴政策，落实基层组织活动和公共服务运行经费保障机制等方面。
10.交通运输支出安排预算10,270万元。主要用于农村公路养护、双超治理、取消政府还贷二级公路收费补助等方面。
11.自然资源海洋气象等支出安排预算2,091万元。主要用于自然资源管理、国土整治、耕地保护等方面。
12.住房保障支出安排预算9,612万元。主要用于支持保障性住房建设，实施老旧小区改造，完善社区配套设施，支持实施农村危房和土坯房改造等方面。
13.灾害防治及应急管理支出安排预算2,030万元。主要用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面。
14.债务付息支出安排预算11,555万元。主要用于归还到期财政厅转贷我县本级的地方政府债券资金到期利息，切实维护政府诚信。
以上县本级2023年预算草案，请予审查批准。
三、2023年财政主要工作
2023年，财政部门将继续坚持稳中求进工作总基调，统筹财政资源，优化支出结构，优先保障县委、县政府重大政策、重要改革和重点项目实施落实，全力保障教育、卫生、社保、乡村振兴等重点领域支出和债券还本付息等刚性支出，坚持深化财税体制改革，大力保护和激发市场主体活力，推动经济高质量发展。
（一）讲政治、服务中心大局
全面学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神、深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和新时代党的建设总要求，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，坚决做到“两个维护”，确保财政工作始终沿着习近平总书记指引的方向奋勇前进，做到学思用贯通、知信行统一，坚持以政领财、以财辅政，不断强化“财”自觉服从于“政”的意识，抓好思想建设的导向，夯实理想信念根基，锻造忠诚干净担当队伍，不折不扣贯彻落实中央、省、市党委政府重大决策部署和县委、县政府工作要求，围绕中心、服务大局，体现财政担当。
（二）抓发展、助推县域经济
深切认识到高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务，是党执政兴国的第一要务。着力强化基础支撑，大力助推乡村振兴发展的同时依托大力发展工业产业，积极落实激励政策，加强金融保障，优化营商环境，涵养地方优质税源，完成农业大县向工业强县的转变，筑牢税收基石，切实优化收入结构，提升地方收入质量；积极对上争取，在保障地方基本运行以外，为地方项目实施和经济社会发展腾出更多资金，努力实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更为安全的发展。
（三）惠民生、加强重点保障
积极支持民生事业发展，坚持民之所盼、政之所向，着力固根基、扬优势、补短板、强弱项，深化资源整合，加强统筹平衡，重点支持教育、医疗、养老等公共服务领域，既聚焦解决群众急难愁盼的现实问题，又注重推动民生社会事业全面发展与进步，推动共同富裕取得更为明显的实质性进展，凸显为人民创造幸福安逸生活这一总取向，让改革发展成果更多更公平惠及全体人民，确保一般公共预算民生支出占比65%以上。
（四）保安全、兜牢运行风险
牢固树立底线思维，硬化预算约束，大力统筹有限财力和资金，盘活资源资产，突出重点、精打细算，切实优化支出结构，全面落实中央、省保障范围和标准确定的“三保”责任，严格“三保”支出在财政支出中的优先顺序，从严控制“三公”经费，大力压减一般性支出，严禁一切形式的铺张浪费，坚决兜牢“三保”底线；严格实行政府债务限额管理，依法合规举借政府债务，严控新增政府债务规模，并有序化解存量债务，降低债务率风险等级指标，切实做到到期政府性债务按时还本付息，按要求将债券还本付息资金足额纳入年初预算，用好用活再融资债券，缓解当前政府债务偿还压力；坚决守住基层“三保”防线、运行安全底线，以财政安全为全局稳定作贡献。
（五）强管理、深化财税改革
坚持解放思想，与时俱进，进一步深化预算管理制度改革，加快预算管理一体化进程，积极发挥财政职能作用，助推现代财政制度建设；积极推进内控信息化建设，建全监督检查机制，强化内控制度执行，强化预算绩效管理约束，将绩效管理运用到财政资金使用全过程，以全面实施预算管理为关键点和突破口，解决好绩效管理中存在的突出问题，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量。
（六）促增效、接受人大监督
全面贯彻预算法及其实施条例，自觉接受人大监督，积极配合人大审查工作。坚决落实县人大及其常委会有关决议，对提出的审查意见深入研究、及时改进，全面报告落实情况和后续措施。积极主动回应人大代表关切，认真办理代表建议意见，更好服务人大代表依法履职，切实推进财政管理提质增效。
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，新时代展现新气象，新形势谋求新突破，新征程呼唤新作为。大道至简，实干为要，财政部门将在各级党委、政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，坚持稳中求进工作总基调，振奋精神，迎难而上，全力以赴推动财政事业发展再上新台阶，努力在新的赶考路上交出更加优异的财政答卷。
相关名词注释
1.六稳六保：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期；保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济发展、维护社会稳定、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
3.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
4.国有资本经营预算：是对国有资本收益做出支出安排的收支预算。
5.社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
6.预算稳定调节基金：是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。
7.上解上级支出：是本级政府财政按照财政体制的规定，上交给上级政府财政的款项。
8.两稳一保：稳增长、稳市场、保就业。
9.三项清理：清理闲置沉淀资金、清理低效无效预算资金、清理预算结余资金。
10.三保：保基本民生、保工资、保运转。
11.预算管理一体化：是指全国政府预算管理一体化、各部门预算管理一体化、预算全过程管理一体化、预算项目全生命周期管理一体化、全国预算数据管理一体化。
