（四川省）关于攀枝花市仁和区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
关于攀枝花市仁和区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
——2022年3月27日在仁和区第十三届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长 牛剑东
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告攀枝花市仁和区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审查，并请各位区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”规划开局之年，在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督指导下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣“六稳”“六保”任务，全力打好“五大会战”，深入实施“三项行动”，努力组织收支预算执行，确保财政运行平稳，为全区经济社会发展和维护社会大局稳定提供支撑和保障。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
全区地方一般公共预算收入实现146,014万元，完成调整预算数的101.34%，同比增长39.15%。其中：区本级完成109,935万元，占调整预算数的101.04%，同比增长44.1%；攀枝花钒钛产业园区完成36,079万元，占调整预算数的102.26%，同比增长25.98%。加上上级补助收入72,410万元、地方政府一般债券转贷收入29,539 万元、上年结转3,683万元、调入预算稳定调节基金3,732万元、调入资金15,541万元后，收入总计270,919万元。一般公共预算支出完成215,173万元，完成调整预算数的93.39%，同比下降4.4%。收入总量减去当年支出215,173万元、上解上级支出10,617万元、一般债务还本支出27,955万元、安排预算稳定调节基金1,934万元后，年终滚存结余15,240万元，其中：专项结余15,240万元，实现了收支滚动平衡目标。
2.政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入实现52,544万元，完成调整预算数的106.36%，同比下降24.32%，全部为区本级完成。加上级补助收入1,722万元、地方政府专项债券转贷收入25,510万元、上年结余2,602万元、调入资金44,068万元，收入总计为126,446万元。政府性基金预算支出完成86,745万元，完成调整预算数的85.35%，同比下降23.16%。收入总量减去当年支出 86,745万元、专项债务还本支出24,810万元，年终滚存结余14,891万元，其中：本级结转3,144万元，专项结转11,747万元，实现了收支滚动平衡目标。
3.国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算收入实现1,000万元，完成预算数的100%，调出1,000万元，实现了收支滚动平衡目标。
4.上级对区转移支付情况
2021年中央、省、市转移支付总额65,049万元，其中：一般性转移支付48,435万元（含钒钛园区收入结算），专项转移支付16,614万元。
5.总预备费使用情况
2021年使用总预备费2,000万元，主要用于发放退休人员一次性退休补贴及仁和区综合应急救援队伍建设。
6.超收收入和预算稳定调节基金情况
2020年末，预算稳定调节基金滚存结余3,732万元，其中：区本级293万元、钒钛园区3,439万元。2021年动用预算稳定调节基金3,732万元，其中：区本级293万元、钒钛园区3,439万元。2021年全区一般公共预算超收收入1,934万元，其中：区本级1,135万元、钒钛园区799万元，全部补充预算稳定调节基金。
7.地方政府债务情况
2020年末，仁和区地方政府债务余额361,418万元，2021年新增债券27,580万元、再融资债券27,469万元，偿还到期政府债务52,765万元后，债务余额为363,702万元，比2020年底增加2,284万元。其中：一般债务余额151,060万元、专项债务余额212,642万元。
以上预算执行情况请予审查批准。全区和区本级财政预算执行数据，在完成决算编制后将会发生一些变化，届时将向区人大常委会报告。
（二）2021年落实区人大决议和重点财政工作情况
2021年，全区各部门围绕区委重大决策部署，严格执行《预算法》《四川省预算审查监督条例》有关规定，认真贯彻落实区十二届人大第八次会议预算决议，统筹推进经济社会发展，切实保障重点项目支出，全面实施预算绩效管理，着力防范化解风险，有力支持了全区经济社会高质量发展。
1.加强财政资源统筹，助力经济社会发展
一是以税收征管协作为纽带，建立信息互通、措施共享的工作机制，强化征管措施，抓大不放小，成功征收乌东德水电站耕占税2,400万元；加强欠税清缴管理，全年实现5,215万元欠缴入库。二是加强国有资产清理，拓宽收入渠道，对具备条件的区级国有资产按照市场化的交易方式进行处置，抓实非税收入。三是全力争取上级资金，2021年全区向上争取资金173,300万元，为促进经济社会全面发展提供资金保障，有效缓解财政压力。四是严格预算约束，“三公”经费同比下降5%。五是加大存量资金清理盘活力度，全年共盘活存量资金72,539万元。
2.落实积极财政政策，支持产业经济发展
一是全面落实国家减税降费政策，全年新增减税降费7,100 万元，惠及 1,930户市场主体，增值税留抵退税 10,424 万元，惠及20 户市场主体。二是围绕乡村振兴，投入资金10,998万元，建成省级现代芒果产业园，支持创建国家级现代农业产业园区；投入资金7,043万元，推进高标准农田建设，改善农业基础设施条件；投入资金3,297万元，用于巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接；投入资金2,000万元，建立仁和区巩固拓展脱贫攻坚成果与实施乡村振兴有效衔接基金；投入资金7,438万元，完善水库移民搬迁区基础设施，对全区7.7公里中小河流、17座病险水库开展整治；落实乡村振兴和国家惠农政策，开展肉牛保险和花椒种植保险地方特色试点工作，扩大特色农业保险承保控制面积，推动农业保险高质量发展。三是围绕兴工强区，投入资金25,350万元，用于建设标准化工业厂房，橄榄坪园区道路改造，推动园区基础设施提档升级，优化生产经营环境，增强园区吸纳承载能力；投入资金1,426万元，用于美斯特光电和南山园区橄榄坪工业用地厂房租金，扶持新兴产业。四是围绕“三产融合”，投入资金500万元，兑现宝灵片区城市商业综合体项目招商引资政策，支持服务业发展；投入资金51,857万元，用于普达阳光国际康养旅游度假区基础设施建设，支持康养文旅发展；投入资金13,736万元，用于浣纱路、总发路南段、大河流域水环境及沿线综合整治、金沙江智慧物流商贸城建设，推动城市南扩。
3.着力保障改善民生，共享改革发展成果
持续加大民生投入，完善民生领域财政保障方式，促进社会事业协调发展，民生支出占地方一般公共预算支出比例67%。一是投入资金2,075万元，促进稳定和扩大就业，全力促进就业创新创业。二是投入资金6,763万元，全面落实养老保障、城乡低保、特困供养等社保政策。三是投入资金44,549万元，坚持教育优先发展，进一步健全教育经费财政保障制度，确保教育投入两个只增不减。四是投入资金8,499万元，用于新冠肺炎疫情防控及疫苗接种，城乡居民医疗保险，区人民医院二期和公共卫生服务中心建设，深入推进“健康仁和”。五是投入资金2,310万元，实施文化惠民工程，支持建党100周年系列庆祝活动开展，支持全国文明城市创建，提高公共文化服务能力。六是投入资金5,912万元，用于森林防灭火专项整治，防火基础设施和物资装备不断完善，组建仁和区综合应急救援队伍，增强应急预防和应急救援能力。七是投入资金9,873万元，用于老旧小区改造，改善居民居住环境。八是加强直达资金监督管理，中央直达资金支付进度98.3%，发挥直达机制惠企利民作用。九是全面推行惠民惠农“一卡通”阳光审批，涉及52,332人次，资金2,812万元。
4.坚守底线红线思维，防范化解财政风险
一是严格地方政府债务限额管理，将债务余额控制在核定限额内，2021年政府综合债务率和利息支出率均控制在绿色区域。二是积极筹措资金，将政府债务还本付息资金纳入预算，及时偿还到期政府债务本息及“PPP”项目支出责任。三是完善新增债券资金安排风险评估机制，加强对债券资金使用管理、还本付息和风险监测的全过程监管，及时排查风险隐患。四是强化库款监控和运行调度，兜牢“三保”支出底线，全年未新增国库暂付款，有效防范化解基层国库资金运行风险。
5.全面规范财政管理，扎实推进财政改革
一是开展严肃财经纪律专项检查，规范单位账户资金管理，全年共清理资金15,078万元，其中收回沉淀趴窝资金1,892万元。二是大力推进“全方位”“全覆盖”“全领域”“全过程”政府预算绩效管理体系建设，全年共开展重点绩效评价项目17个，金额3,723万元，提高财政资金使用效益。三是开展地方预决算公开情况专项检查，推动财税法规和重大财政政策落实到位。四是积极开展预、结、决算项目评审工作，完成项目评审336个，核减不合理投资15,974万元。五是完善政府采购制度，开展政府采购专项治理，推动政府采购提质增效。六是推进财政预算一体化系统建设，有序开发功能模块，做好新老系统平稳转换。七是做好两项改革后半篇文章，制定方案、摸清底数、盘活资产，试点启动购买服务改革。八是全面实施非税票据电子化改革，医疗收费电子票据成功上线。
（三）2021年重点支出情况
全区教育支出35,395万元，同比增长2.22%；文化旅游体育与传媒支出2,821万元，同比增长18.83%；社会保障和就业支出22,594万元，同比增长7.77%；卫生健康支出29,093万元，同比增长9.32%；农林水支出32,648万元，同比增长2.12%；交通运输支出4,250万元，同比增长8.42%；资源勘探工业信息等支出19,232万元，同比增长2,571.11 %；灾害防治及应急管理支出2,884万元，同比增长3.82 %。
需要说明的是，以上财政投入数据统计存在口径归类及交叉。
2021年我区财政工作顺利完成了各项目标任务，财政运行平稳，财政管理改革有序推进，得益于区委统揽全局、坚强领导，得益于区人大、区政协监督指导、支持关心，得益于全区各级各部门苦干实干、砥砺奋进。但我们也清醒认识到问题和不足：财政收入规模小、保障能力弱，收入持续增长基础不牢固，收入质量需进一步提升；债务期限结构不合理，集中还款压力大；还将面临人员增资、民生提标等刚性支出的持续攀升，全区仅“三保”和债务还本付息占可用财力的80%以上，财政紧张运行状态仍将持续。对此，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、2022年预算草案
（一）2022年预算编制原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持和加强党对财政工作的全面领导，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，紧扣市委“一三三三”、区委“一二三五六”总体工作思路，按照省委“三保一优一防”的原则，贯彻落实“政府带头过紧日子”工作要求，优化支出结构，坚持勤俭节约；强化预算绩效管理，提高资金使用效益；加强地方政府债务管理，防范化解财政运行风险。
（二）2022年预算草案
1.一般公共预算
地方一般公共预算收入安排119,600万元，同口径增长5%，其中区本级安排85,000万元，同口径增长5%；攀枝花钒钛高新区安排34,600万元，同口径增长5%。加上上级补助收入50,439万元，动用预算稳定调节基金1,934万元，调入资金27,847万元，收入总量为199,820万元。按照收支平衡原则，扣除上解上级支出49,541万元（含攀枝花钒钛高新区收入），地方政府一般债券还本支出2,077万元后，一般公共预算支出安排为148,202万元。
2.政府性基金预算
政府性基金预算收入安排92,000万元，上年结转3,144万元，收入总量为95,144万元。按照收支平衡原则，减去地方政府专项债务还本支出17,740万元、调出资金8,689万元后，政府性基金预算支出安排68,715万元。
3.国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入安排1,000万元，全部调入当年一般公共预算统筹使用。
（三）支出安排情况
1.人员支出79,123万元。
2.公用经费5,397万元。
3.上一年度未执行完的上级专项资金15,047万元。
4.政府债务付息13,410万元，其中:一般债务付息5,700万元；专项债务付息7,710万元。
5.化解隐性债务及偿还其他债务10,149万元，其中:隐性债务还本付息1,560万元，棚改还本付息8,589万元。
6.预备费1,500万元。
7.民生政策类支出26,162万元。主要是教育、卫生、社保、民政、残联、文化、退役军人、乡村振兴与脱贫攻坚衔接、基层公共设施管护、乡镇体制政策、村组（社区）干部报酬等方面的支出。
8.运转类支出36,578万元。主要用于光电产业厂房、行政一办公区及其他办公用房、人才公寓等房屋租金，两会会议召开，全区网络运行及租赁，城市管理，天网运行，综合应急救援队伍建设，重大节庆活动、重大体育活动，学校生均公用及运转，医院、乡镇卫生院运转，以及部门运转必须保障的经费等。
9.建设类支出9,266万元。主要用于政府投资项目设计、监理，普达阳光基础设施、莲花派出所、傍山路建设，春节氛围营造，粮食储备库还建等。
10.征地拆迁等支出20,285万元。主要用于征地拆迁、注册资本金、PPP项目支出责任等。
以上收支预算安排，请予审查批准。以上具体安排情况详见《2022年部门预算草案》。
三、2022年财政工作
2022年，我们将坚决落实积极的财政政策，围绕中心、服务大局，坚决落实区十三届人大第二次会议决议，真抓实干、主动作为，重点抓好以下工作：
（一）紧盯财政收支，在财力保障上谋求新作为。严格落实减税降费政策，科学制定全年收入目标，坚持依法依规组织收入，着力培养财源税源，严格非税收入管理，保障政府性基金收入平稳运行，强化资金统筹使用，提高向上争取资金规模，加大盘活财政存量资金统筹力度，拓宽可用财力来源渠道。严格兜牢“三保”支出底线，足额保障干部职工权益。持续推进基层公共管护制度改革，落实村组、社区干部报酬，确保基层治理取得实效。持续优化支出结构，坚持政府过“紧日子”思想，从严从紧控制“三公”经费等行政开支，以“六稳”“六保”为出发点，统筹安排社会事业发展资金，持续加大教育卫生文化等民生投入，坚决兜牢基本民生底线，不断实现人民对美好生活的向往。
（二）聚焦重点关键，在经济发展上作出新贡献。充分发挥财政资金的杠杆作用，通过担保贷款、小额贷款贴息、招商引资优惠等政策，着力支持实体经济发展，培育壮大财源。加快推进乡村振兴战略，持续巩固脱贫攻坚成果，支持现代农业园区和高标准农田建设，扶持壮大村级集体经济。围绕全区重大项目规划，落实项目包装储备及前期工作经费，保障项目落地落实。围绕重大项目建设，做好资金筹集，重点投向老旧小区改造、苴却砚特色小镇、标准化厂房、普达阳光、那招片区征拆、渡仁西线复线建设等。全力推进绿色低碳发展示范引领，建立健全绿色金融服务体系，设立光电信息产业分险基金，引导金融资金支持我区绿色低碳产业发展。
（三）树牢思维底线，在风险管控上推行新举措。严格规范政府举债融资行为，坚决管控好债务规模，严禁新增政府隐性债务，确保地方政府债务在限额内运行。落实主体责任，将政府债务还本付息资金纳入预算安排，妥善化解债务存量。加强对债券资金使用管理、还本付息和风险监测的全过程监管，及时排查风险隐患。强化国库资金监管调度，落实财政保障序列，兜牢“三保”支出底线。
（四）推进改革创新，在财政管理上迈出新步伐。继续深化预算管理制度改革，全面实施预算管理一体化建设；进一步深化税收征管工作改革，优化税收执法、服务、监管机制；强化预算约束，严格执行人大批准的预算，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度；增强预算绩效管理，全面实行“三项清理”制度，提高财政资源配置效益，把有限的资金用在刀刃上；持续深化国资国企改革，组建仁和区工业发展集团公司、乡村水务公司，做大做强国有企业，深入推进以管资本为主的国有资产监管体制建设。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下,认真贯彻落实本次大会决议，进一步解放思想，坚定信心，扎实苦干，为仁和区经济社会发展贡献智慧和力量！
名 词 解 释
地方财政收入：是指实施分税制财政体制改革后，地方财政通过一定的形式和程序组织并纳入本地区（或本级）预算管理的各项收入，包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。
一般公共预算收入：是指实施分税制财政体制改革后，各级财政部门通过一定的形式和程序组织并纳入本地区预算管理的税收收入和非税收入。
政府性基金预算收入：是指各级人民政府及其所属部门，根据法律、国家行政法规和中央、国务院有关文件规定，为支持某项事业的发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。
财政收支平衡：是指年度预算执行的结果，即总收入等于总支出。若总收入大于总支出为预算结余；总支出大于总收入为预算赤字。
转移支付：是指各级政府之间为解决财政失衡而通过一定形式和途径转移财政资金的活动，是以补充公共产品而提供的一种无偿支出，是政府财政资金的单方面无偿转移，体现的是非市场的分配关系。
地方政府债务：是指由地方政府和所属机构为公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。
国有资本经营预算：是指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算包括收入预算和支出预算。国有资本经营预算收入包括从国家出资企业分得的利润、国有资产转让收入、从国家出资企业取得的清算收入、其他国有资本收入。国有资本经营预算支出主要用于国有经济和产业结构调整、国有企业灾后恢复生产重建、企业重大技术创新、节能减排、以及改革重组补助支出等。
预算一体化：以统一预算管理规则为核心，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证预算管理规范高效。
