（四川省）关于攀枝花市盐边县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于盐边县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
—2022年2月22日在盐边县第十九届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告盐边县2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审查，并请各位县政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”开局之年，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，全县上下全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想, 深入学习习近平总书记“七一”重要讲话和对四川工作系列指示精神，坚决落实省委“三保一优一防”重要要求，扎实做好“六稳”“六保”工作，严格执行县十八届人大六次会议批准的预算，全县经济发展稳中加固、稳中提质，社会大局保持稳定，经济社会持续健康发展。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算
2021年，县级一般公共预算收入实现95,294万元，为预算的100.31%，增长24.99%。
按照现行财政体制，地方一般公共预算收入加上级转移支付补助、调入资金、上年结转等收入，再减上解支出、债务还本支出后，全县一般公共预算支出实现204,873万元，为预算的99.94%，同口径增长21.45% ，年终结存15,049万元（其中：补充预算稳定调节基金4,000万元、因项目跨年实施需要结转下年继续使用11,049万元），实现了收支滚动平衡。
2.政府性基金预算
县级政府性基金收入实现65,874万元，为预算的100％，增长71.73％。
县级政府性基金预算收入加上级转移支付补助、上年结转收入，再减去调出资金后，政府性基金预算支出实现71,447万元，为预算的100％，增长84.56％，年终结余22,057万元（其中：专项债券转贷收入结余17,800万元、其他省级专项补助结余4,257万元），实现了收支滚动平衡。
3.国有资本经营预算
县级国有资本经营预算收入实现182万元，为预算的100%，增长10%。
国有资本经营预算支出实现182万元（其中：调出到一般公共预算182万元），实现收支平衡。
4.省对县转移支付
2021年中央、省、市对县转移支付总额105,096万元，其中：返还性收入-679万元、一般性转移支付89,979万元、专项转移支付15,796万元。
5.总预备费使用情况
2021年县级财政使用总预备费2,000万元，主要用于疫情防控、森林草原防灭火、应急救灾等方面。
6.超收收入和预算稳定调节基金情况
2020年末，县级预算稳定调节基金滚存结余3,166万元，经县人大常委会批准，2021年动用预算稳定调节基金3,166万元。 2021年县级一般公共预算收入在年初预算基础上超收17,294万元，补充因国有土地出让金短收需安排的各类民生支出10,000万元 ；补充乡镇工作补贴调标补差、城乡医疗保险县级配套、特殊人群救助等民生支出 3,294万元 ；补充预算稳定调节基金4,000万元。
7.地方政府债务
2020年省里核定我县地方政府债务限额184,261万元，年底全县债务余额178,378万元。2021年争取新增债券41,000万元，再融资债券16,150万元，偿还到期政府债券16,150万元后，债务余额219,378万元，比2020年底增加41,000万元，债务风险总体可控。分类型看：全县一般债务余额130,838万元；专项债务余额88,540万元。
以上预算执行情况提请本次会议审查。
（二）落实县人大预算决议和重点财政工作情况
按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》规定，大力推行法制财政、民生财政、阳光财政建设，严格落实县人大预算决议和意见，及时办理县人大代表建议，不断提升依法理财水平，为全县经济社会高质量发展提供了有力支撑。
1. 围绕目标任务，着力抓牢收入组织
开展财税合作，实现税收共治共管。以综合治税平台为抓手，建立信息互通、措施共享的工作联动机制，运用信息技术，推进数据分析、综合研判、税源调查等各项工作，为市场主体提供政策咨询和纳税服务，确保税收收入及时均衡入库。从收入结构看，县级一般公共预算税收收入实现80,160万元，占比84.12%，收入质量较高 。
建立联席制度，促进非税应收尽收。持续推动电子票据和非税收缴系统电子化改革，拓展新的非税征收点。加强与执收单位沟通配合，掌握非税收入征管动态，协调解决征管难题。开展非税征收和票据使用专项检查，规范非税收缴入库、非税收缴科目、财政票据等各项管理。
积极统筹谋划，全力组织土地收入。制定土地出让计划和宗地出让方案，全力推动红格国际运动康养·温泉度假区等重点区域土地的出让。
夯实三抓基础，积极争取上级资金。在做好税费征管的同时，深入剖析解读政策，充分用活用好政策，积极与省财政对接，加大对均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、贫困地区转移支付、重点生态功能区转移支付、债券资金等争取力度。2021年全县共争取上级各项资金180,513万元，增长17.38 %，实现六连增。
2.围绕民生福祉，履行财政保障责任
加强民生资金保障。全面落实省、市、县48件民生实事资金需求，足额保障全县干部职工工资发放、县乡机关事业单位正常运转。2021年，民生支出达147,734万元，占一般公共预算支出比重72.11%，民生保障更加有力。
支持教育优先发展。严格落实初、高中生均公用经费省级奖补标准，提升普通高中财政保障水平，投入减免非民族自治地区幼儿保教费补助330万元、为义务教育阶段家庭经济困难寄宿生提供生活费补助691万元、为义务教育阶段学生提供营养膳食补助1,490万元等。
深化医卫体制改革。投入计划生育专项资金942万元、重大公共卫生专项资金745万元、基本公共卫生服务补助1,584万元、实施基本药物制度补助366万元，支持县级公立医院改革及医疗服务能力提升补助682万元、城乡医疗救助927万元等。
加大社保资金统筹。投入城乡低保资金4,678万元、特困人员供养资金1,146万元、社会救济救助补助278万元、残疾人事业发展补助237万元、长寿人员补贴368万元、城乡养老保险补助589万元、优抚抚恤补助1,594万元、优抚安置补助244万元、再就业补助500万元等，着力保障各项民生政策落实到位。
支持乡村振兴创建。严格落实“四个优先”要求，做好巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，全年投入乡村振兴资金58,797万元，主要用于水利工程建设、高标准农田建设、现代农业“7+3”产业体系建设等。构建财政金融联动机制，通过设立乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金，累计撬动银行发放农业产业贷款11,756万元。
支持生态环境建设。践行习近平生态文明思想，打造山水林田湖草生命共同体，全年累计投入资金10,134万元，支持打好污染防治攻坚战，重点实施了城区生活垃圾转运站、县城污水处理厂扩能重建、县城生活用水取水口迁建、水资源节约利用、工业污染治理、农业农村面源污染治理、农村“厕所革命”、农村生活污水治理等，有效改善了生态环境以及人居环境质量。
切实做好重点保障。全力保障农民工工资，规范农民工工资专用账户管理，加强新建项目资金来源审核，对无资金来源的项目杜绝开工建设，从根源上避免产生拖欠农民工工资的隐患，切实维护农民工劳动报酬权益。优先保障“三保”支出，落实财政保障序列，继续把保基本民生、保工资、保运转作为财政保障的重中之重，建立“三保”清单，单列“三保”预算，强化审核监控，防范支付风险，增强财政“三保”保障能力。
3.围绕管理改革，提升财政治理效能
深化预算管理改革。落实上级财政加强财政收支预算管理的要求，进一步明确深度挖掘用好政策红利、集中资源扶持产业发展、规范政府投资项目管理、创新改革财政途径、深入推进绩效预算评价等方面的要求。推进财政预算管理一体化系统建设，做好新老系统平稳转换、资金支付和网信安全，确保一体化系统预算执行业务全覆盖。完善财政基本支出标准，规范县乡财政预算编制口径，强化财政预算管理。积极推进全面预算绩效管理，确保资金使用绩效。
严格政府采购监管。坚持没有编制政府采购预算的一律不予政府采购，2021年共组织采购166场次，成交158场次，政府采购预算16,824万元，实际采购16,340万元，节约资金484万元，节约率2.88%。
加强财政投资评审。2021年评审项目149个，送审资金67,765万元，审定资金59,670万元，审减资金8,095万元，综合审减率11.95% 。
化解财政运行风险。全面落实暂付款清理消化工作，2021年共化解暂付款9,541万元。进一步盘活存量资金，全年累计盘活42,303万元，提高财政资金使用效益。
做好“建制”调整后半篇文章。盘活用好镇村公有资产，结合我县实际，采取“一事一议、一案一策”的方式，盘活76宗涉改乡镇闲置资产，盘活率100%。制定全县乡镇资产清查方案，建立资产明细台账，摸清资产底数及闲置资产状况，做到账账相符、账卡相符、账实相符；分类制定盘活方案，落实责任主体，有序推进资产盘活工作。
推进“一卡通” 阳光审批。依托全市建立的“一卡通”监管平台，发放20个项目约4,087万元惠民惠农补贴，惠及4.64万人，让“一卡通”成为群众的“幸福卡”、“明白卡”。
加强各类风险防控。坚决守住不发生区域性系统性风险的底线，将全县政府综合债务率牢牢控制在风险警戒线以下，债务风险总体可控。坚持预防为主，制定《突发公共事件财政保障应急预案》，加强疫情防控资金保障，全年投入新冠肺炎疫情防控资金1,169万元，用于疫情防控物资采购、医疗能力提升项目建设、全员核酸检测设备购置、新冠病毒疫苗及接种费用等支出。支持森林草原防灭火专项整治，全年投入资金6,721万元，用于森林草原防灭火基础设施建设、扑灭火队伍建设、物资储备等支出，提升消防救援保障能力。继续支持动植物疫病防控、防汛抗旱、水库除险加固、农业生产和水利救灾减灾，减轻灾害损失。
（三）全县一般公共预算重点支出情况
全县实现一般公共服务支出22,433万元，公共安全支出12,271万元，文化旅游体育与传媒支出2,349万元，教育支出35,903万元，社会保障和就业支出24,655万元，卫生健康支出26,342万元，节能环保支出1,440万元，城乡社区支出2,101万元，农林水支出48,578万元，交通运输支出8,919万元，住房保障支出8,677万元，确保了全县重大项目和重点工作的有序推进。
各位代表，付出艰苦努力，经受严峻考验，全县财政平稳运行、重点支出保障有力，成绩得益于县委统揽全局、正确领导，得益于县人大、县政协的监督指导、支持关心，得益于各乡镇、各部门和全县人民共克时艰、砥砺奋进。同时，我们也清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题：我县可用财力较小，自主调配空间不足；财政保障提标扩面，财政收入增长难以弥补各类支出增长需求，财政保障压力大；政府债务还本付息进入高峰期，对财政正常运行形成了冲击。我们高度重视这些问题，将采取有力措施逐步加以解决。
二、2022年预算草案
2022年预算编制和财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入落实省委“一干多支”发展战略和围绕市委“一三三三”总体发展战略，紧扣“钒钛首县、滋味盐边”发展定位 ，按照县委十五届二次全会暨县委经济工作会议部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，继续实施积极的财政政策，全力做好“六稳”“六保”工作，以不断做大财政收支规模为主线，优化支出结构，突出公共财政导向，不断夯实民生需求保障，防范化解财政风险，保持财政稳健运行。
2022年预算编制体现三个原则：积极稳妥，预算安排反映了县域经济稳中向好的发展态势，收入增幅与经济增长相匹配；厉行节约，将“政府过紧日子”作为长期坚持的基本方针，严格控制“三公经费”等一般性支出，非重点、低绩效的项目不予安排预算；收支平衡，坚持以收定支、量力而行、尽力而为，推动财政可持续发展。
（一）2022年收入和支出预算安排
1.一般公共预算
县级一般公共预算收入为105,000万元，增长10%。加上级返还性收入、上级转移支付补助、调入资金、上年结转、动用预算稳定调节基金后，一般公共预算收入总计186,117万元。
按照收支平衡原则，扣除上解支出后，全县一般公共预算支出176,025万元（不包括预算执行中新增上级专项资金，下同）。
2.政府性基金预算
县本级政府性基金预算收入安排81,000万元，增长22.96%。加上级补助32万元（提前下达），上年结转22,057万元，收入总计103,089万元。
按照收支平衡原则，政府性基金支出总计安排103,089万元，其中：当年支出90,789万元，调出资金（国有土地出让金调出到一般公共预算安排支出）10,000万元，地方政府专项债务还本支出2,300万元，支出总计103,089万元。
3.国有资本经营预算
县级国有资本经营预算收入360万元，增长97.80%。按照收支平衡原则，县级国有资本经营预算支出安排360万元，其中：调出到一般公共预算360万元。
（二）2022年重点支出安排情况
聚全县之智、举全县之力，按照省委“三保一优一防”和市委“三保一促一防”要求，紧紧围绕“项目攻坚突破年”工作部署，统筹财力继续办好一批具有引领性、示范性、带动性的民生实事，兜牢“三保”底线和防范化解政府债务风险，将民生支出纳入财政优先保障序列，确保民生支出占比稳定在70%以上，推动全县经济社会全面发展。重点支出安排情况：
1.教育支出38,048万元。主要用于提高学前教育优质普惠发展、义务教育优质均衡发展、普通高中教育优质发展，支持职业教育在盐边落地等，确保教育投入“两个只增不减”。
2.社会保障和就业支出23,581万元。主要用于社会保险基金预算市级统筹，城镇退休人员基本养老金、城乡居民基础养老金正常调整和企业职工基本医疗保险基金收支省级统筹。兑现城乡低保、长寿补贴、残疾人事业发展、优抚保障、退役军人补贴和受灾人员救助等普惠政策，落实特殊人群医疗、教育、住房、就业、临时救助等“兜底”政策。
3.卫生健康支出30,486万元。主要用于深化医疗卫生体制改革和“医共体”建设，完善公共卫生应急体系，扶持中医药事业发展，做好疫情常态化防控和物资储备资金保障。
4.科技文旅传媒支出3,186万元。主要用于“钒钛首县”科技创新发展，全域康养、天府旅游名县创建，“滋味盐边”建设等方面。
5.城乡社区和住房保障支出9,537万元。主要用于城乡环境改造、城市管理、园林绿化、县城基础设施建设、棚户区改造、住房保障等。
6.农林水支出25,976万元。主要用于推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持农业产业园、“一品牌两中心”、防汛抗旱、森林草原防灭火、长江十年禁渔行动等，促进乡村全面发展。
7.节能环保支出1,226万元。主要用于退耕还林、污染防治、地灾防治、推进生态产品价值实现机制试点等，推动生态文明建设。
8.预备费2,000万元。主要用于预算执行中因突发自然灾害等形成的新增支出和其他不可预见的开支。
以上预算草案，请予审查批准。同时，所有县级预算单位的部门预算草案及预算绩效目标草案已报送大会，请予审查。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，在县级预算草案批准前，参照上年预算支出数额，提前下达了县级部门的基本支出。
（三）2022年财政工作重点
1.统筹兼顾突出重点，增强财政保障能力
多管齐下组织收入。依法加强税收和非税收入管理，努力完成全年预算目标。在加强存量税源征管，抓实大企业、重大项目等重点税源入库的同时，培育挖掘新的税收增长点，严格落实减税降费政策，打造优质营商环境，正向引导实体企业入驻盐边。加强非税收入组织，严格实行收支两条线，切实做到应收尽收、及时入库。适应国有土地使用权出让收入划转税务部门征收新形势，强化土地出让等工作，确保全年收入目标实现。
积极争取上级支持。用足用够成渝地区双城经济圈建设等重大机遇，全力争取上级转移支付、债券资金。强化与上级的汇报对接，及时反映盐边经济社会发展资金需求，争取上级的理解支持。加强上级投入政策研究，高质量编制储备项目，提高项目申报成功率。增强向上争取工作统筹，精准把握争取资金的时间节点和力度，最大限度获得上级政策和资金支持。
2.问题导向分类施策，防范化解财政风险
兜牢三保支出底线。加强财政资金统筹，加大支出结构调整力度，充分挖掘增收节支潜力，增加资金有效供给。切实加强预算管理、严肃财经纪律，坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项，杜绝无预算安排支出情况发生。加强“三保”预算，严格保障范围和标准，确保“三保”支出风险事件零发生。
规范政府债务管理。加强政府债务限额管理和预算管理，将债券还本付息所需资金足额纳入预算，按期还本付息。完善隐性债务常态化监控机制，坚决遏制隐性债务增量，妥善处置 存量。实现“借债有限额、管理有规范、用款有约束、投资有回报、运营有收益、还款有保障”。
3.推进预算绩效管理，强化财政资金监督
全面加强预算绩效管理。深入贯彻中央和省委、省政府关于全面实施预算绩效管理的决策部署，完善贯穿预算管理事前、事中、事后闭环的全过程预算绩效管理链条。不断完善全过程预算绩效管理机制，加强绩效管理工作考核，加大绩效结果和预算安排挂钩力度，更加突出绩效导向，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程。强化绩效意识，将具体工作与绩效管理融合起来，完善项目全程评价和绩效管理全覆盖工作机制，切实解决预算与绩效“两张皮”的问题，大力推进绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开，提高财政资金绩效管理质效。
全面提高资金使用效益。按照“花钱必问效、无效必收回”的原则，落实清理闲置沉淀资金、清理低效无效预算资金、清理预算结余资金“三项清理”制度，切实加强预算全过程闭环管理。持续开展存量资金清理盘活工作，全面提高财政资源配置效率和使用效益。加强债券资金项目管理，积极发挥专项债券对经济的拉动作用。注重发挥整体效应，以“涉农”资金整合为契机，探索财政资金综合使用联席会议机制，优化财政资源配置，确保财政资金聚力增效。坚持厉行节约、反对浪费长效机制，提升财政资金管理使用的科学性、准确性、完整性和时效性。
全面实施预算管理一体化。按照财政部、省财政厅统一安排部署，继续推进预算管理一体化改革，以项目库为基础，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，将制度规范与信息系统建设紧密结合，通过将规则嵌入系统强化制度执行力，为深化预算制度改革提供基础保障。规范和统一预算管理业务流程、管理要素和控制规则，实现政府预算、部门预算之间以及上下级预算之间的业务环节无缝衔接和有效控制，预算管理全流程合法合规，实现资金分配、管理、使用全程监督。
全力支持人大预算联网监督。全面贯彻《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《四川省预算审查监督条例》，落实人大对政府债务审查监督的各项要求，改进预决算草案、预算调整方案等编报工作。加强国有资产管理，做好国有资产管理情况综合报告工作。支持配合人大开展联网监督，按标准规范提供人大预算联网审查监督数据信息，自觉接受人大监督。
4.以政领财以财辅政，履行财政职责使命
旗帜鲜明讲政治，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。坚持“以政领财、以财辅政”，树立科学管财理财理念，不断提升政治能力、专业素养、落实水平，坚持把纪律和规矩挺在前面，始终确保财政工作沿着正确的政治方向前进。牢记全心全意为人民服务的宗旨，持续加强全县财政干部作风建设，筑牢拒腐防变思想防线和制度防线，增强干部干事创业的“精气神”，确保县委重大决策部署的落地落实。
各位代表，财政是国家治理的基础和重要支柱，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大依法监督，县政协民主监督，履职尽责，勇于担当，奋力谱写“钒钛首县、滋味盐边”建设新篇章，为早日把盐边建成雅砻江畔的璀璨明珠贡献财政力量，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！
财政报告名词概念注释
一、一般公共预算收入
一般公共预算收入是指按现行财政体制纳入预算管理的税收收入和非税收入，即以前所说的公共财政收入。
二、政府性基金收入
政府性基金收入是指各级人民政府及其所属部门，为支持各项事业发展，按照国家规定，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。
三、国有资本经营收入
国有资本经营收入是指各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业）上缴的国有资本收益。
四、“三公”经费
“三公”经费是指因公出国（境）经费、公务车购置及运行维护费和公务接待费。
五、地方政府性债务
地方政府性债务是指地方政府及其职能部门（机构）、有财政经常性拨款的事业单位等以政府信用直接借入、拖欠或依据合同提供担保形成的债务，以及地方政府及其职能部门（机构）成立的公司为进行基础性、公益性建设以政府信用直接借入或依法提供担保形成的债务。
六、“三保一优一防”
“三保一优一防”是指保运转、保民生、保重点、优结构、防风险。
七、“三保一促一防”
“三保一促一防”是指保运转、保民生、保重点、促发展、防风险。
八、“六稳”“六保”
“六稳”是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，是中央为保持经济持续健康发展和社会大局稳定制定的重大政策。
“六保”是指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
九、“权责发生制”和“收付实现制”
“权责发生制”是以权利和责任的发生来决定收入和费用归属期的一项原则。指凡是在本期内已经收到和已经发生或应当负担的一切费用,不论其款项是否收到或付出,都作为本期的收入和费用处理。
“收付实现制”是以款项是否已经收到或付出作为计算标准，来确定本期收益和费用的一种方法。指凡在本期内实际收到或付出的一切款项，无论其发生时间早晚或是否应该由本期承担，均作为本期的收益和费用处理。
十、乡村振兴“四个优先”要求
即在干部配备上优先考虑，在要素配置上优先满足，在资金投入上优先保障，在公共服务上优先安排。
