（四川省）关于泸州市龙马潭区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
关于泸州市龙马潭区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
——2021年12月16日在泸州市龙马潭区第六届人民代表大会第一次会议上
各位代表：
受区人民政府的委托，现向大会书面报告龙马潭区2021年预算执行情况和2022年预算草案，提请区第六届人民代表大会第一次会议审查，并请区政协委员和其他列席的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，也是深度融入成渝地区双城经济圈建设的提速之年，在区委、区政府的坚强领导下，全区各级财政部门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，紧紧围绕加快建成高质量发展先行区、高水平开放先锋区、高品质生活宜居区战略，积极发挥财政职能，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全区预算执行情况良好。
（一）全区预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
全区地方一般公共预算收入完成188688万元，为调整预算数的100%，同比增长8.5%。全区一般公共预算支出318891万元，为调整预算数的94.12%，降幅29.08%（主要原因是2021年市级补助自贸区资金不在我区列支）。
全区地方一般公共预算收入188688万元，加上返还性收入8330万元、一般性转移支付收入83223万元、专项转移支付收入41555万元，以及地方政府债券转贷收入6921万元、动用预算稳定调节基金3945万元、调入资金27000万元、上年结余收入178万元，全年总收入359840万元。总收入减去当年支出318891万元，上解上级支出15028万元、地方政府债券还本支出4921万元，年终结转21000万元。
区级地方一般公共预算收入143994万元，加上返还性收入8330万元、一般性转移支付收入83223万元、专项转移支付收入41555万元，以及地方政府债券转贷收入6921万元、下级上解收入16535万元、动用预算稳定调节基金3945万元、调入资金27000万元、上年结余178万元，全年总收入331681万元。总收入减去当年支出283602万元，上解上级支出15028万元、补助下级支出7130万元、地方政府债券还本支出4921万元，年终结转21000万元。
区级预算稳定调节基金2021年年初金额为3945万元，在2021年年初预算时未动用，执行过程中动用3945万元，主要用于教育投入、安全生产及防汛工作经费等。
2.政府性基金预算执行情况
全区政府性基金收入78491万元，为调整预算数的100%；加上专项债券转贷收入217100万元、上年结转资金446万元，上级补助收入5384万元，收入总量为301421万元。总收入减去政府性基金支出251124万元、调出资金27000万元、上解上级支出3456万元、债务还本支出9841万元，年终结转10000万元。
区级政府性基金预算收支情况与全区一致。
3.国有资本经营预算
全区2021年国有资本经营预算上年结余4万元，本年支出4万元，年终无结余。
区级国有资本经营预算收支情况与全区一致。
4.社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金预算收入6049万元，完成6393万元，为预算的105.69%。区级社会保险基金预算支出4651万元，完成4536万元，为预算的97.53%。收支相抵后当年结余1857万元结转下年继续使用，滚存结余12387万元。
区社会保险基金预算收支情况与全区一致。
以上全区和区级预算执行数据均为预测数据，在完成决算审查汇总并与市财政办理结算后将会有一些变化，届时再向区人大常委会报告。
二、地方政府债务情况
（一）当年新增债务情况
2021年，全区地方政府债券转贷收入22.40亿元（新增债券21.70亿元、再融资债券0.70亿元）。新增债券主要用于龙马高中、社会事务服务中心、隆黄铁路、渝昆铁路、航天航空园区基础设施等重大项目。
（二）债务余额和限额情况
2020年全区地方政府债务余额23.20亿元，加上2021年新增地方政府债券22.40亿元，减去已偿还的政府债券1.48亿元后，截止到2021年12月底，全区地方政府债务余额为44.12亿元，距市政府批准我区政府债务限额45.18亿元尚有一定空间，债务风险总体可控。
三、落实人大预算决议和重点财政工作情况
2021年，全区财政部门认真落实人大审查意见和决议决定，主动接受人大代表监督指导，认真办理人大代表建议，积极听取和采纳代表提出的宝贵意见，继续贯彻实施积极的财政政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，切实保障重点支出，全面实施绩效管理，防范化解运行风险，有力地促进了全区经济社会发展。
（一）扎实抓好增收节支，确保财政稳健运行
全区各级财政部门始终把组织财政收入作为财政工作的首要任务，细化任务分解，落实收入责任，努力克服减税降费和新冠肺炎疫情的影响，重点围绕财源抓税源，围绕税源抓增收，加强重点项目税源管理，全区财政收入实现平稳增长。2021年，全区一般公共预算收入18.87亿元，同比增长8.5%，圆满完成区第五届人民代表大会第五次会议上确定的一般公共预算收入目标。
在狠抓收入的同时，积极向上争取转移支付和债券资金。今年全区新增债券资金21.7亿元，较上年增加14亿元，再融资债券资金0.7亿元，有力保障龙马高中、大件路建设、冷链物流、医疗体系等重点项目实施。
（二）着力加强民生投入，不断增进民生福祉
2021年全区投入民生及各项社会事业支出19.72亿元，着力解决“入学难、就业难、看病贵”等一批群众关注的民生问题。
一是优先发展教育事业。加大教育投入，积极向上争取资金，统筹资金保障龙马高中等学校建设，推进学前教育普惠健康发展、城乡义务教育均衡发展，严格落实家庭经济困难学生资助政策，改善高中阶段学校办学条件，补齐教育短板。二是落实就业创业政策。积极扶持和促进贫困人员再就业，加大对高校毕业生、灵活就业人员、返乡农民工等重点群体就业帮扶，安排各类就业补助资金4802万元，惠及群众17370人；为符合条件的个人和劳动密集型企业的小额贷款提供担保、财政贴息，2021年我区共新增小额担保贷款贴息62笔，新增贷款贴息款额2145万元。三是完善社会保障体系。启动社会救助保障标准与物价上涨挂钩联动机制，落实困难群众救助和社会救助救济等兜底保障，全年下达困难救助资金3810万元。四是提升医疗卫生服务能力。统筹各类资金，做好特殊人群医疗救助工作，全年下达医药卫生各类经费16640万元。坚持人民至上、生命至上，安排疫情防控资金11048万元，确保不因经费问题影响疫情防控工作，确保疫情防控各项财政政策落地落实。
（三）严格强化预算执行，切实增强管理水平
严格贯彻落实预算法及实施条例，增强预算编制、执行的科学性和完整性。坚持先有预算、后有支出的原则，除上级规定和区委、区政府确定的必需支出，非必需非刚性支出坚决压减。突出预算绩效导向，树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，强化绩效目标引领和绩效结果应用，积极开展支出事项事前绩效评估，把好预算安排第一道关口。抓好督促检查，落实财政监督管理职责，严肃财经纪律，维护财经秩序，切实保障财政资金使用的规范性、安全性和有效性，筑牢财政安全防线。
（四）不断健全防控体系，强化债务风险管控
加强地方政府债务限额管理和预算管理，统筹自有财力和再融资债券等资金，提高预算安排偿债比例，及时做好地方政府债务还本付息。依法依规开展债务置换和债务化解工作，牢牢守住不发生区域性系统风险的底线。建立健全债务风险应对处置机制，制定政府债务应急处理预案，加强对债务风险防范处置力度。
（五）深入推进乡村振兴，提速全区城乡融合
一是强化资金保障。坚持农业农村优先发展，积极落实各项政策，强化资金管理，全年财政衔接推进乡村振兴投入4867万元，重点保障省级有机红高粱现代园区项目创建、双加镇产业项目建设等。二是健全信贷担保。推进金融支农合作模式，建立完善乡村振兴农业产业发展风险补偿金制度，优化与省农业担保公司合作的模式，引导金融资本投入农业农村，助力解决乡村振兴农业产业发展“融资难”“融资贵”问题。全年累计完成贷款新型农业经营主体30个，贷款金额4495万元。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
（六）全面推进绩效管理，提高财政资金效率
全区按照中央、省、市关于全面实施预算绩效管理的决策部署，不断深化预算绩效管理制度改革，稳步推进预算绩效管理，各部门和单位绩效意识明显增强，绩效管理水平逐步提高，基本建立起全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。通过强化绩效结果应用管理，逐步建立绩效结果反馈和问题整改机制，对低效无效资金予以削减或取消，对长期沉淀资金予以收回。2021年，全区共收回沉淀资金6.8亿元，统筹用于民生、发展等亟需资金保障的项目。
各位代表，2021年全区财政平稳运行、各项事业有序推进，是区委区政府统揽全局，是人大监督指导、政协支持关心，是各部门和全区人民艰苦奋斗的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到当前存在的困难和挑战：财政收入总规模不大，收入增长疲软，刚性支出增多，收支矛盾突出；预算绩效管理有待提高，绩效评价结果运用有待加强；政府债务还本付息进入高峰期，财政保障压力大；各级事权和支出责任划分不够清晰，基层财政面临困难加大等。对上述问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有力措施，切实加以解决。
四、2022年预算草案
2022年全区预算持续坚持过“紧日子”的原则，厉行节约办事业，调整和优化支出结构，严格支出保障序列，优先保障“三保”、债务还本付息等必保支出，集中财力保障区委、区政府确定的重大决策、重要改革和重点项目。
（一）一般公共预算
根据收入预算编制原则，综合考虑宏观经济形势和国家减税降费等因素，2022年全区地方一般公共预算收入预算安排为204393万元，同比增长8%；加上返还性收入8330万元、一般性转移支付收入46386万元，上年结余收入21000万元，调入资金12850万元，收入总量为292959万元。按照收支平衡原则，全区支出预算拟安排278405万元，加上上解上级支出13554万元，补充预算稳定调节基金1000万元，支出总量为292959万元。
2022年区级地方一般公共预算收入预算安排为199692万元（根据预算法实施条例有关规定，红星街道等8个街道的收支纳入本级预算），增长8%；加上返还性收入8330万元、一般性转移支付收入46386万元，上年结余收入21000万元，调入资金12850万元，加上下级上解收入1774万元，收入总量为290032万元。按照收支平衡原则，区级支出预算拟安排273293万元，加上上解上级支出13554万元、补助下级支出2185万元、补充预算稳定调节基金1000万元，区级支出总量为290032万元。
（二）政府性基金预算
全区政府性基金预算收入预计为102539万元，上年结余收入10000万元，收入总量112539万元。收入总量减去上解上级支出3342万元，调出资金12850万元，债务还本支出5300万元，按照以收定支、收支平衡原则，全区政府性基金预算支出拟安排91047万元，用于征地拆迁、城市基础设施建设、专项债券付息及其他基础设施建设等。
区级政府性基金预算收支情况与全区一致。
（三）国有资本经营预算
2022年全区国有资本经营预算收支预算安排为0万元。
区级国有资本经营预算收支情况与全区一致。
（四）社会保险基金预算
全区社会保险基金预算收入6507万元，预算支出4547万元，本年收支结余1960万元，加上2021年年末滚存结余12387万元，2022年年末滚存结余14347万元。全区社会保险基金支出主要用于按时足额兑现城乡居民养老保险待遇，进一步提高社会保险待遇水平。
区级社会保险基金预算收支情况与全区一致。
（五）区级一般公共预算支出安排
按照“保工资、保运转、保基本民生”的财政工作方针，根据年度经济社会发展目标，参考有关项目支出绩效评价结果，合理安排区级一般公共预算支出，保障各项重点支出资金需要。主要专项支出方向为：
1.安排衔接推进乡村振兴支出1988万元，主要用于对普格县帮扶工作、援彝工作、巩固脱贫攻坚相关经费等。
2.安排民生资金10934万元，主要用于全民预防保健、城乡低保、基本公共卫生服务、城乡居民养老保险补助等关系社会民生事务支出。
3.安排债务付息支出2500万元，主要用于偿还政府债务利息。
4.安排专项业务费支出914万元，主要用于专项业务费、其他工作经费等支出。
5.安排预备费6000万元，主要用于预算执行中自然灾害、公共安全等突发事件处理增加的支出，以及其他难以预见的开支。
6.安排其他项目支出8391万元，主要用于教育、城市卫生、企业扶持等支出。
以上区级预算草案，请予审查批准。
五、2022年财政主要工作
2022年是新一届政府开局之年，也是“十四五”的发力之年，全区财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、省、市会议精神，牢固树立厉行勤俭节约的精神，严格控制“三公”经费，足额保障“三保”支出，硬化支出预算执行约束，提升财政资金使用绩效，加强地方政府债务管控，防范化解财政风险，合理确定街镇财政管理体制，为将我区加快建成高质量发展先行区、高水平开放先锋区、高品质生活宜居区提供坚实财政保障。
（一）强化财政保障能力，严格落实决策部署
坚持以政领财、以财辅政，将坚持和加强党的全面领导贯穿预算管理全过程，将落实中央、省级、市级、区级重大决策部署作为首要任务，增强对重大战略任务、重大发展规划的财力保障。深入贯彻区委区政府的重要要求，坚持统筹兼顾、突出重点，加大支出结构调整力度，优先保障中央、省、市和区委、区政府已经确定实施的重点项目支出，合理保障维持部门正常运转和履职的必需支出，把财政资金用在刀刃上，提高财政资金使用绩效。
（二）紧盯财源税源培植，全力争取项目资金
认真落实积极的财政政策，大力培植财源、涵养税源。用好用活财政资金，发挥财政资金引导作用，全力保障区委、区政府重大招商引资和重点建设项目，促进经济增长与财源建设良性互动。强化收入征管，密切关注重点行业、重点企业税源情况，积极协调税务等职能部门，继续综合治税，强化征收措施，按照“依法依规、应减尽减、应收尽收”原则抓好收入征管。积极融入成渝双城经济圈建设，围绕上级转移支付、中省项目资金、专项债券资金等上级项目资金落地，统筹部门联动，推动上下协调，全力争取上级资金支持。
（三）切实巩固脱贫成果，衔接推进乡村振兴
一是持续加大财政投入，将农业农村板块作为一般公共预算的优先保障领域，公共财政更大力度向“三农”倾斜，确保财政投入与乡村振兴目标任务相适应。优化土地出让收入分配格局，稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，集中力量保障乡村振兴重点任务实施。二是严格执行《中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》，并及时调整、完善区级相关资金及项目管理制度。健全返贫致贫监测和帮扶机制，继续按规定落实好小额信贷、信贷贴息、产业扶持相关政策。
（四）加强教育资源投入，促进教育均衡发展
进一步做好义教均衡发展工作，对上做好衔接，争取更多教育发展资金；配合相关部门做好公办学校的建设工作，缓解就学压力；逐步加大对学前教育的经费投入；探索建立学校固定资产维修维护的长效机制，最大限度地发挥学校固定资产的使用效益；加强对教育各项专项资金使用的监管力度，确保资金安全运行。
（五）不断健全绩效体系，着力提高资金效益
一是着眼新时期、新形势、新特点。切实完善落实预算绩效管理制度，保障省、市各项预算绩效管理措施落地落实。二是加强绩效管理各环节“闭环”管理。切实提高绩效目标管理质量，逐步实现绩效目标信息横向可比较、纵向可追溯，紧扣事前评估、事中监控、事后评价三个关键节点，加强绩效运行监控，强化重点领域和重点项目事后评价。三是推进绩效信息公开。重要绩效目标、绩效评价结果同预决算草案同步报送人大，同步向社会主动公开，搭建社会公众参与绩效管理的途径和平台，自觉接受人大和社会各界监督。
各位代表，2022年财政发展改革工作任务艰巨、责任重大。我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，贯彻落实高质量发展“八大行动”、高品质生活“八大工程”，推动“一体”做大做强，为龙马潭区建成“三高三区”而努力奋斗！
