（四川省）关于遂宁市蓬溪县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
蓬溪县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年2月9日在蓬溪县第十九届人民代表大会第三次会议上
蓬溪县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会提交《关于蓬溪县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告》（书面），请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，在县委、县政府的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立“以政统财、以财辅政”理念，紧扣县委“1337”工作思路，以“三县三城”建设为主攻方向，充分发挥财政职能作用，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，统筹推进疫情防控工作，大力压减一般性和非急需、非刚性支出，腾出有限资金保基本民生，用足用好财政政策工具，确保我县一揽子政策措施落地见效，财政收支平稳运行，财政工作稳步向前，县域经济持续健康发展。
（一）财政预算执行情况
1.一般公共预算。
（1）收入执行情况。2022年，全县一般公共预算收入总量539395万元，完成预算的101.78%，增长9.42%。具体情况是：地方一般公共预算收入71828万元、完成预算的100.09%、增长3.59%（其中：税收收入44559万元、增长5.51%，非税收入27269万元，增长0.61%；税收占比为62.04%，全市排位第一），上级补助收入312288万元（其中：返还性收入4589万元，一般性转移支付收入275003万元，专项转移支付收入32696万元），地方政府一般债务转贷收入67458万元，上年结余13374万元，动用预算稳定调节基金336万元，调入资金74111万元（其中：从国有资本经营预算调入150万元，从其他资金调入73961万元）。
（2）支出执行情况。2022年，全县一般公共预算支出总量517289万元，完成预算的97.61%，增长7.86%。具体情况是：一般公共服务支出42031万元，国防支出162万元，公共安全支出12755万元，教育支出75146万元，科学技术支出270万元，文化旅游体育与传媒支出3039万元，社会保障和就业支出67599万元，卫生健康支出25225万元，节能环保支出7583万元，城乡社区支出14457万元，农林水支出104856万元，交通运输支出16714万元，资源勘探工业信息等支出10095万元，商业服务业等支出904万元，自然资源海洋气象等支出3022万元，住房保障支出20450万元，粮油物资储备支出622万元，灾害防治及应急管理支出2371万元，其他支出100万元，债务付息支出13743万元，债券发行费用支出55万元，上解上级支出25296万元，债务还本支出63710万元，安排预算稳定调节基金7084万元。
（3）收支平衡情况。一般公共预算收入总量539395万元，一般公共预算支出总量517289万元。收支品迭，年终结余22106万元（结转下年支出）。
2.政府性基金预算。
（1）收入执行情况。2022年，全县政府性基金预算收入总量284831万元，完成预算的116.56%，增长10.36%。具体情况是：政府性基金收入78148万元，上级补助收入6038万元，地方政府专项债务转贷收入133380万元，上年结余27672万元，调入资金39593万元。
（2）支出执行情况。2022年，全县政府性基金预算支出总量262116万元，完成预算的107.26%，增长13.76%。具体情况是：社会保障和就业支出5914万元，城乡社区支出109660万元，农林水支出2078万元，其他支出107028万元，债务付息支出13444万元，债务发行费用支出112万元，债务还本支出23880万元。
（3）收支平衡情况。政府性基金预算收入总量284831万元，政府性基金预算支出总量262116万元。收支品迭，年终结余22715万元（结转下年支出）。
3.国有资本经营预算。
（1）收入执行情况。2022年，全县国有资本经营预算收入总量554万元，完成预算的55.4%，下降44.6%。具体情况是：国有资本经营预算收入500万元，上级补助收入54万元。
（2）支出执行情况。2022年，全县国有资本经营预算支出总量500万元，完成预算的50%，下降50%。具体情况是：国有资本经营预算支出350万元，调出资金150万元（调至一般公共预算）。
（3）收支平衡情况。国有资本经营预算收入总量554万元，国有资本经营预算支出总量500万元。收支品迭，年终结余54万元（结转下年支出）。
4.社会保险基金预算。
（1）收入执行情况。2022年，全县社会保险基金预算收入26673万元，完成预算的101.86%，下降2.96%。具体情况是：社会保险费收入11900万元，财政补贴收入13160万元，其他收入1613万元。
（2）支出执行情况。2022年，全县社会保险基金预算支出80553万元，完成预算的477.75%，增长412.78%。具体情况是：社会保险待遇支出16770万元，转移支出113万元，上解上级支出63670万元。
（3）收支平衡情况。社会保险基金预算收入26673万元，社会保险基金预算支出80553万元，再加上上年结余、暂收款等后，年末滚存结余3917万元。
（二）地方政府债务情况
全县地方政府债务余额823034.43万元，比2021年底增加113336.29万元，控制在省厅核定的债务限额844276万元内，债务风险总体可控。2022年一般债务限额为388656万元，债务余额为378533.43万元，余额比2021年底增加3836.29万元，新增一般债券3836.29万元，用于3个重点项目建设，其中，蓬溪县小型水库安全运行项目2387万元，蓬溪县2022年度地质灾害治理项目124万元，四川长江流域上游森林生态系统修复项目1325.29万元。2022年专项债务限额为455620万元，债务余额为444501万元，余额比2021年底增加109500万元，新增专项债券116000万元用于13个重点项目建设，其中，蓬溪县2020年城镇老旧小区改造项目12000万元、四川省蓬溪船山灌区工程项目23629万元、蓬溪县鲤鱼岩水库项目4500万元、蓬溪县乡村振兴项目3800万元、蓬溪县人民医院传染病区建设项目6700万元、蓬溪县城市供水提质改造项目10000万元、蓬溪县宜居养老城项目5000万元、2020年危旧房棚户区改造项目2475万元、蓬溪县国家农村产业融合发展示范园项目10196万元、蓬溪县四川绿色经济产业园配套基础设施项目6000万元、蓬溪经济开发区双创产业园项目16000万元、四川蓬溪经济开发区金桥特色产业园项目4000万元、新建成都至达州至万州铁路（遂宁段）项目11700万元。
（三）落实人大决议和重点财政工作情况
1.聚焦收入目标，不断加强收支管理。综合运用政策引导、资金激励等有效手段，努力培植新型财源、巩固骨干财源、扩大群体财源，做大财政“蛋糕”。一是加大税收和非税征收管理。加强财政、税务和相关非税执收重点部门的沟通、衔接，研判税源和非税收入来源，积极征收，做到“颗粒归仓”，确保圆满完成收入目标任务。二是积极向上争取资金。积极对接省财政厅和市财政局，精准掌握上级财政部门政策资金投向，向部门提供更多争取资金信息；加强部门争取资金信息沟通，指导部门对接上级主管部门，争取更多政策倾斜和资金支持。2022年争取上级资金318326万元，同比增长11.58%。三是切实推进国有企业实体化运营。强化对国有企业市场化运营管理，积极推进国有企业与政府严格脱钩；督促国有企业做好重点项目融资工作，加强与金融机构的沟通协调，指导国有企业和相关部门做好项目前期工作，做好砂石资源开采权拍卖出让工作。2022年，地方一般公共预算收入完成71828万元，增长3.59%；税收占比为62.04%。关注国家宏观调控政策，争取上级项目资金和政府债券项目。全县争取中省转移支付收入312292万元，完成年初目标任务的106.5%。2022年地方政府新增债券资金119836.29万元，较上年增加13951.15万元，增长13.18%，政府新增债券资金再创新高。
2.聚焦三保任务，持续增进民生福祉。按照“保工资、保运转、保基本民生”三保支出要求，建立先“三保”支出，后其他支出库款保障秩序，科学调度财政国库资金，切实保障“三保”支出，着力防范财政支付风险。加强财政库款保障能力，按月调度“三保”资金，优先保障“三保”支出资金需求，保证“三保”资金不断链。一是2022年“三保”支出达251303万元，其中：保工资113307万元、保运转5577万元、保基本民生132419万元。二是保障民生投入，全县民生支出达297324万元，占一般公共预算支出的70.59%，主要用于教育、社会保障、医疗卫生等。三是“一卡通”打卡28495.9万元，其中，耕地地力保护补贴资金6243.4万元，占应发放总额的99.98%；一次性实际种粮补贴资金2008.8万元，占应付金额的99.35%；全面落实我县资助家庭经济困难学生生活补助和各项学生资助政策，规范、及时、足额发放各类资助资金1362.9万元；拨付困难群众、高龄补贴、未成年人保护资金12394.8万元，优抚资金4498.9万元，计划生育及医疗救助资金1309.6万元。四是加大财政支农力度。整合财政衔接资金、水利发展资金等17480.82万元，持续推进精品村建设；投入资金16800万元启动建设4.2万亩高标准农田建设，确保粮食安全；到位各级财政衔接资金15706.294万元；发放耕地地力保护补贴资金6243.35万元；发放实际种粮农民一次性补贴资金2008.77万元，有效调动了农民生产积极性。
3.优化支出结构，精准调度保障重点。贯彻落实党政机关过紧日子要求，全年压减一般性支出比例达10%以上。一是加大疫情防控工作保障力度，将物资采购、设施建设等疫情防控经费足额纳入财政年初预算，拨付疫情防控资金3792余万元，确保各项工作有序开展。二是坚持把脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接接作为第一政治要务。县本级财政年初预算安排乡村振兴资金45447万元，占当年一般公共预算支出的17.01%。安排巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接资金3650万元，较上年增加3万元，达到上级“不低于上年”的考核要求。安排资金2.18亿元支持乡村振兴先进县创建和巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接相关工作，投入资金16800万元启动2022年4.2万亩高标准农田建设，投入资金1228万元完成2022年撂荒地整治任务4.9万亩。推进“美丽蓬溪.宜居乡村”精品村建设。2022年，进一步加大对全县“精品村”建设资金的投入力度，整合财政衔接资金、水利发展资金、一般债券资金、以工代赈资金、省级公共文化服务体系建设专项资金、红色美丽村庄建设资金、道路交通资金等17480.82万元（其中县本级财政投入资金9500万元），同比增加10925.375万元。整合资金44300万元，有力支持常乐镇拱市村、白鹤林水美新村等项目建设。三是坚持把环境保护作为第一生命线。树牢“绿水青山就是金山银山”意识，强化环境保护经费保障，紧盯环境保护领域工作，支出上级专款及债券资金1055.31万元，用于生态环境整治（水污染防治、土地整治等）；支出县级资金3785万元，用于人居环境综合整治（三所运行经费、乡镇污水处理厂建设、红星水库蓝藻治理等）。四是加大国有企业资源统筹力度，指导企业通过市场化方式筹集发展和项目建设所需资金，有力保障棚户区改造、停车楼及三馆一中心、农村人居环境改造、城乡供水一体化、城乡污水处理设施等一批重大民生工程、重点项目有序推进。
（四）其他需要报告的事项
1.年终结余情况。2022年，一般公共预算年终结余22106万元，主要是农业生产发展、小型水库建设、保障性安居工程、长江上游森林生态系统改善工程、服务业发展以及教育事业发展等专项资金结转下年。政府性基金预算年终结余22715万元，主要是重大水利工程、保障性安居工程、县医院整体迁建工程以及土地整理等专项资金结转下年。
2.预备费使用情况。2022年一般公共预算安排预备费共计4000万元，主要安排用于疫情防控3332万元、环境污染治理185万元、农村公益性公墓建设30万元等民生支出。
3.预算调整情况。县十九届人大常委会第13次会议对2022年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算调整情况进行了审查和批准。
4.预算稳定调节基金增减变动情况。2022年年初预算稳定调节基金余额为336万元，减动用预算稳定调节基金336万元，加按规定补充预算稳定调节基金7084万元后，2022年末预算稳定调节基金余额为7084万元。
5.政府债务限额调整情况。县十九届人大常委会第13次会议对政府债务限额进行了调整，批准2022年全县地方政府债务限额为844276万元，其中：一般债务限额388656万元、专项债务限额455620万元。具体情况是：2021年末全县地方政府债务限额724696万元（其中：一般债务限额385076万元，专项债务限额339620万元），2022年新增政府债务限额119580万元（其中：新增一般债务限额3580万元、专项债券限额116000万元），其中：《四川省财政厅关于下达2022年提前批和2021年剩余专项债务限额的通知》（川财债〔2022〕3号）下达我县新增政府专项债务限额74900万元，《四川省财政厅关于下达2022年新增专项债务限额的通知》（川财债〔2022〕26号）下达我县新增政府专项债务限额25100万元，《四川省财政厅关于下达2022年新增一般债务限额的通知》（川财债〔2022〕29号）下达我县新增政府一般债务限额3580万元，《四川省财政厅关于支持各地用好地方政府专项债务结存限额的通知》（川财债〔2022〕44号）下达我县新增政府专项债务限额16000万元。
6.上级补助收入情况。2022年，全县上级补助收入318326万元，增长11.58%。其中：一般公共预算上级补助收入312288万元，增长11.78%；政府性基金上级补助收入6038万元，增长1.79%。
（五）全县主要财税政策落实情况
1.直达资金扩面提效。为认真贯彻落实常态化财政资金直达机制，扎实做好直达资金扩面管理工作，持续强化直达资金常态化监管，全面优化直达资金分配方案，确保资金按时备案、及时下达，推动直达资金快速落地生效。2022年，我县到位直达资金115453.73万元，其中：一般转移支付34185万元，专项转移支付334万元，支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付15128万元，共同财政事权转移支付65807.73万元。分配下达直达资金115453.73万元，分配下达率为100%。实现支出107440.32万元，支出进度为93.1%，有力促进民生持续改善，经济稳中有进、稳中向好。
2.营商环境持续优化。我县以助企纾困解难为契机，全面优化营商环境，大力推进实体经济发展。全县银行业金融机构存款余额304.56亿元，同比增加39.54亿元，增长14.92%，居全市第四位；贷款余额为171.28亿元，同比增加28.95亿元，增长20.34%，居全市第二位；存贷款规模总额达到475.84亿元，同比增加68.49亿元，增长16.81%，居全市第二位。引导金融机构为400余家企业及个体工商户发放优惠利率贷款9.7亿元，为300余家企业及个体工商户发放展期或续贷20.74亿元。引导县域银行为企业办理165笔无还本续贷14.53亿元。11月末普惠小微贷款余额32.39亿元，同比增长14.21%；民营企业贷款余额55.03亿元，同比增长6.73%；助力重点群体稳定就业，发放创业担保贷482笔9067万元；11月末小微企业贷款加权平均利率5.66%，较年初下降1.11个百分点，市场主体综合融资成本明显下降。大力扶持民营经济发展，积极推动各项扶持政策措施落实落地，为加快促进全县企业健康发展提供财力保障。共计投入工业发展、产业引导、小微企业留抵退税等资金8083.07万元，累计支持企业33户，其中，兑现企业工业发展及科技创新奖补资金395.93万元、稳增长促达效24.05万元，用于企业升规、扩大生产、技改升级、科技创新奖励，同时按照招商引资投资协议，诚信履约兑现企业招商引资政策7900万元。全面落实政府采购政策，促进中小企业发展。通过及时出台政策文件、严格采购预算编制和项目监督等方式，全面落实政府采购促进中小企业发展政策。全县政府采购项目合同授予中小微企业共计15708.67万元，合同授予中小微企业金额占比达66.99%。其中授予中型企业2286.02万元，授予小微型企业13422.65万元。
3.强化金融风险防控。一是坚持“一企一专班”“一案一策略”，充实专班力量，优化县级领导包案制度。二是严格落实处非专题会议制度，定期组织公检法、工作专班召开处非工作推进会，研究处置进度及具体问题，提前研判重大节假日、重要会议期间维稳工作，确保全县社会经济稳定推进。2022年，7家风险企业化解风险资金16515.72万元。三是加强处非工作常态化宣传，切实抓好重点领域、重点地区、重点群体的专项宣传和集中宣传，提高风险防范意识。四是全力清收压降不良贷款。针对地方法人风险防控难点问题，多次会同县人民银行、县法院等相关部门进行现场调研督导，督促两家法人机构在资本补充、不良化解、司法清收、盈利提升等方面不断动态完善风险处置方案，确保县域不出现高风险金融机构。
以上财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
各位代表！2022年预算执行良好，财政各项工作取得积极进展，为全县经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了有力保障。这是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督、指导的结果，是各乡镇、各部门共同努力和协调配合的结果。
在看到成绩的同时，我们也清楚地认识到，预算执行和财政工作中还面临一些问题和挑战：一是收支平衡难。收入结构不合理，工业基础薄弱，支柱财源不稳定，自身造血功能弱；全县“三保”刚性支出占比高，民生改善、基础设施建设和经济发展等方面保障压力大。二是绩效管理有待加强。预算绩效目标设定还不够科学，绩效自评还不够准确规范，重点绩效评价覆盖面还不够广，绩效结果运用还需要强化。三是风险管控难。政府债务包袱沉重，民间投融资风险企业集资余额、存量案件和风险企业化解难大。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，主动作为，采取有效措施逐步加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年是党的二十大开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，编制好2023年预算，对于做好财政各项工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
（一）2023年财政政策
1.优先保障基本民生。落实主体责任，在预算编制和执行中足额保障“三保”支出，坚决兜住“三保”底线。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持节俭办一切事业。加强基本民生保障，确保民生支出占一般公共预算支出的70%以上。巩固城乡义务教育经费保障机制，扩大普惠性学前教育资源，加快普及高中阶段教育，完善职业教育和培训体系，促进义务教育均衡发展，着力补齐义务教育领域短板，加大优质教育资源供给，优化教育资源配置。按照中省市部署继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准。强化多层次社会保障体系建设，全面实施全民参保计划。落实社会救助政策，提升困难群众基本生活保障水平。完善住房保障机制，继续推进保障性安居工程建设。
2.落实减税降费政策。落实落细阶段性、组合式减税降费政策，做实中小微企业、个体工商户的税费支持措施，加大减税降费力度，切实助企纾困，激发市场主体活力。充分考虑减税降费对财政收入的影响，合理确定财政收入预期，坚决杜绝虚收空转、收取过头税费，确保减税降费政策落实到位。
3.支持全面实施乡村振兴战略。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接和国家乡村振兴示范县创建。落实粮食安全战略财政投入责任。落实好强农惠农富农政策，加快构建新型农业支持保护政策体系。落实和完善农业补贴政策，推动县现代农业示范区提档升级，促进小农户和现代农业发展有机衔接。积极培育新型经营主体，推进扶持、壮大村级集体经济发展。推进高标准农田建设，支持编制乡村国土空间规划，继续做好农村综合性改革试点和田园综合体系建设。持续改善农村人居环境，加强村级组织运转经费保障。
4.支持城乡协调发展。加强农村人居环境整治和公共卫生体系建设，深入推进农村厕所革命，强化农村生活垃圾和污水处理，推动美丽乡村建设提档升级。加强农村基层组织运转经费保障，支持建立行之有效的乡村治理模式，落实粮食主产区利益补偿机制。大力提升城市基础设施和公共服务水平，加大政府投资力度，吸引社会资本投入。强化财政保障力度，支持提高农业转移人口就业服务、社会保险、保障性住房、随迁子女教育基本公共服务质量。
5.落实过紧日子要求。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持节俭办一切事业，大力压缩一般性支出，从严从紧核定“三公”经费，严禁建设政绩工程、形象工程，深入推进节约型机关建设，努力降低行政运行成本。严格落实支出标准和财政支出约束机制，推进行政事业单位资产共享共用，不断压实过紧日子责任。
6.健全财政管理机制。加快预算管理一体化建设，进一步深化预算管理制度改革，强化财政管理和监督，严肃财经纪律，完善财会监督体制机制，更好发挥监督管理作用，提升财政资金使用绩效。继续加强直达资金使用管理，及时分配、下达直达资金，发挥资金直达基层、直接惠企利民效用。加强债券项目资金申报、发行和使用管理。加强财政资源统筹，发挥金融机构和国有企业作用，撬动财政资金、社会资本和金融资本投入市场，助推县域经济发展。
（二）2023年预算编制总体要求
2023年预算编制坚持稳中求进工作总基调，按照“保基本民生、保工资、保运转”的总体要求，强化运用零基预算理念，实施预算管理一体化，坚持“量入为出、有保有压、收支平衡”。强调政府过紧日子。
1.指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记来川视察重要指示精神，认真落实中央、省、市、县的决策部署和深化预算管理制度改革有关要求，围绕“讲政治、抓发展、惠民生、保安全”的工作总思路，坚持稳中求进工作总基调，紧扣县委“1337”工作思路，坚持“六化同步”，联动“一核一及”，加快建设国家乡村振兴示范县和“锂电之都”拓展区，打造革命老区、川中丘区、川渝毗邻地区现代化建设示范县。统筹财政资源，优化支出结构，兜牢“三保”底线，深化预算绩效管理，把钱用在刀刃上，最大限度提高财政资金使用效益。
2.编制原则。一是坚持以收定支、量入为出的原则。充分考虑经济运行、实施减税降费政策和疫情等因素影响，合理确定收入增长预期，在认真落实各项减税降费措施的基础上，大力挖掘收入潜力，依法依规足额征收应征的预算收入。加强收入统筹管理，进一步提高国有资本经营预算调入一般公共预算比例，更多用于保障和改善民生。坚持量入为出，合理确定年度支出总规模，确保与财力水平相适应。二是坚持厉行节约、勤俭办事的原则。坚持政府过紧日子，勤俭办一切事业，从严从紧编制部门预算。提高财政资金配置效率，按照保基本、保运转、促发展的安排顺序，认真贯彻落实厉行节约反对浪费有关精神，坚决压减一般性支出和“三公”经费预算。加强对支出预算和政策的审核，优先保障重大战略、重大部署、重大政策和重大项目实施，集中财力办大事。三是坚持讲求绩效、提高效能的原则。持续推进预算和绩效管理深度融合，以全过程管理为主线，加强事前评估、事中监控、事后评价三个关键节点管控，进一步强化绩效目标引领和绩效结果应用。四是坚持统筹兼顾、保障重点的原则。围绕县委、县政府决策部署，应保尽保落实积极财政政策、保障“六稳”“六保”等工作的急需项目和刚性项目。强化底线思维、战略思维，统筹把握“保”与“促”的关系，全力以赴保障“六保”重点支出，努力降低疫情冲击带来的不利影响。
（三）2023年财政预算
1.一般公共预算情况。
（1）收入预算情况。2023年全县一般公共预算收入可安排总量为312277万元，下降16.53%。具体情况是：地方一般公共预算收入77574万元、增长8%（其中：税收收入45804万元、增长2.79%，非税收入31770万元、增长16.51%），上级补助收入148672万元（其中：返还性收入4589万元，一般性转移支付收入143950万元，专项转移支付收入133万元），上年结余22106万元,调入资金56841万元（其中：从其他资金调入56802万元，从国有资本经营预算调入39万元），动用预算稳定调节基金7084万元。
（2）支出预算情况。2023年全县拟安排一般公共预算总支出312277万元，下降16.53%。具体情况是：一般公共预算支出281814万元，上解上级支出30463万元。
（3）收支平衡情况。全县一般公共预算收入支出总量均为312277万元，收支保持平衡。
2.政府性基金预算。
（1）收入预算情况。2023年全县政府性基金预算收入可安排总量为191172万元，下降21.25%。具体情况是：政府性基金收入113957万元、增长45.82%，上年结余22715万元，地方政府债务收入54500万元。
（2）支出预算情况。2023年全县拟安排政府性基金预算支出总支出191172万元，下降21.25%。具体情况是：政府性基金支出177372万元，债务还本支出13800万元。
（3）收支平衡情况。全县政府性基金预算收入支出总量均为191172万元，收支保持平衡。
3.国有资本经营预算。
（1）收入预算情况。2023年全县国有资本经营预算收入可安排总量为184万元，下降81.6%。具体情况是：国有资本经营预算收入130万元、下降74%，上年结余54万元。
（2）支出预算情况。2023年全县拟安排国有资本经营预算支出总量184万元，下降81.6%。具体情况是：国有资本经营预算支出145万元，调出资金39万元（调至一般公共预算）。
（3）收支平衡情况。全县国有资本经营预算收入支出总量均为184万元，收支保持平衡。
4.社会保险基金预算。
按照全市统一要求，从2023年1月1日起城乡居民基本养老保险实施市级统筹，至此我县所有社会保险基金全部上划至省级、市级统筹，县级财政不再编列社会保险基金预算。
（四）一般公共预算支出安排重点
2023年，按照省委“三保一优一防”重要要求，根据年度经济社会发展目标和县委县政府重大决策部署，参考有关支出绩效评价结果，结合当年财力实际，按照收支平衡原则，突出重点领域财政保障，合理安排财政支出。
1.乡村振兴方面安排专项资金49373万元，支持培育现代农业园区。全面提升农业产业园区技术设施、仓贮保鲜水平、产业发展基础设施等。支持优化农业产业结构，构建现代农业产业体系。持续推进全县“精品村”建设，强化精品村基础设施、村落风貌改造、人居环境整治及产业发展等方面。
2.生态环境保护方面安排专项资金3939万元，用于县内大气污染防治、水污染防治、土地污染整治以及人居环境整治。
3.教育事业均衡发展方面安排专项资金52152万元，积极支持教育强县建设。落实教育民生工程资金保障，包括减免幼儿保教费、义务教育营养膳食补助、普通高中家庭经济困难学生补助、进城务工人员子女随迁和体育场馆免费开放等资金投入。落实义务教育经费保障，包括学校办学条件提升、城乡义务均衡发展、学校正常运转等资金投入。落实非义务教育阶段资金保障，包括学前教育事业、高中教育发展、职业教育发展和公用经费等资金投入。
4.完善社会保障体系方面安排专项资金38675万元，精准实施民生工程，切实提高民生领域保障水平。进一步加强城乡社会救助体系建设。规范城乡低保管理，健全五保供养机制。切实做好城乡居民最低生活保障、特困供养人员生活补助、残疾人两项补贴、孤儿生活救助等困难群众社会救助工作。切实做好民生服务工作，严格按照民生资金的支付要求，专款专用，全面保障离退休人员离退休费、医疗救助、城乡低保、就业补助金、城乡居民养老保险等资金及时拨付。
5.推动经济高质量发展方面安排专项资金5296万元，大力营造良好的民营经济发展环境，推动全县企业健康发展，支持加快培育规上企业，支持工业企业技术改造升级、科技创新、产业引导和小微企业留抵退税等。
6.支持医疗卫生事业发展方面安排专项资金21399万元，推进公立医院改革，提升县级公立医院病例检查水平。逐步配齐乡镇卫生院硬件设施设备，进一步保障一线医护人员福利待遇，切实提高乡镇卫生院病院收治能力，全面提高县域医疗水平。
7.推进农业产业发展方面安排专项资金38963万元，抓好粮食生产安全，继续推动高标准农田建设项目，田块整治、土壤改良。不断改善农田基础设施条件，补齐粮食生产短板，稳定和提高粮食综合生产能力。持续保障全县基层动植物疫病防控工作，确保全县基层种养殖业生产安全。
8.推动城区上档升级方面安排专项资金11006万元，聚力塑造“山水典范城”“书香门地特色城”“生态宜居康养城”，推动市政基础设施、景观环境、人文特色、历史风貌等全要素有机整合。
9.防范化解重大风险方面安排专项资金13837万元，确保按时偿还到期政府债券本息，积极消化债务存量，全力保征信，坚决守住不引发债务风险的底线。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计中，部分项目存在归类口径交叉。
三、2023年财政重点工作
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻中央、省委、市委和县委关于经济、财政工作的方针政策，认真落实中央、省委、市委和县委各项决策部署以及本次人代会关于财政预算报告的审查意见和相关决议决定，坚持稳中求进工作总基调，突出做好稳增长工作，加力提升积极的财政政策，聚焦聚力“三县三城”建设主攻方向，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，推进县域经济持续健康发展。
（一）坚决落实党的方针政策。传承党领导财政工作的历史经验，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，持续提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，坚持以政领财、以财辅政，确保财政各项工作始终沿着正确的政治方向推进。落实全面从严治党政治责任，坚定不移推进党风廉政建设，始终把纪律和规矩挺在前面，持之以恒正风肃纪，营造风清气正的良好政治生态，为财政管理和改革发展提供有力保障。
（二）加大收入组织力度。跟踪分析重大财税改革、产业政策对财政收入的影响，加强重点行业、重点区域等财源结构研究，为完善财税政策提供支撑。加快培育新的财源增长点，增强财政促发展、保民生的能力。压实各协税护税部门的职责，强化协作，在涉税信息共享、数据比对运用、重点项目和重点企业的跟踪管理、欠税清缴、新增税源培育方面加强沟通合作，凝聚组织收入合力，挖潜收入增长后劲。全面梳理政府有形资产和无形资产，继续重点抓好罚没收入、行政事业性收费收入，努力增加财政收入。继续开源节流，开拓思想，挖掘新的收入增长点。
（三）树牢过紧日子思想。加大一般性支出压减力度，严控“三公”经费支出，压减一般性项目支出，将节省的资金用于“三保”等重点支出。今年收支压力巨大，督促业务股室在工作中要围绕“无项目不支出”的原则，严守“三保”支出保障底线，按照“保工资—保运转—保民生—保债务还本付息—促发展”的顺序安排预算资金，加强资金监管，注重提高资金使用绩效，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，努力盘活存量、用好增量，加强资金统筹，全面提高财政资源配置效率，争取在有限的财力范围内发挥最大的资金使用效益。
（四）深化财税体制改革。按照改革工作的开展要求，落实优化营商环境政策，充分释放政策红利，切实减轻企业负担。继续抓好政府购买服务工作，转变政府职能，提升服务水平。进一步健全预算管理体系，依托预算管理一体化平台，加强预算编制的科学性，预算执行的准确性。持续加强对地方政府债务的管控，防范债务风险。强化绩效评价，推进全面预算绩效管理，树立“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效观念，提升财政资金使用效益。
（五）筑牢财政安全底线。加强政府债务管理，拓展依法适度举债的“前门”。统筹安排预算资金和债券资金，优化债券品种和期限结构，着力满足各领域公益基础设施建设合理的资金需求。严格规范债券资金预算管理，强化项目跟踪，加快项目实施，提高债券资金使用效益。严格落实责任，防范化解债务风险。健全举债与偿债能力相匹配的地方政府举债融资制度，按照“谁举借、谁偿还”的原则，分级负担，各负其责，有效防范债务风险。规范部门单位融资行为，堵住违规举债融资的“后门”。严禁违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等名义变相举债。坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。
（六）强化财政政策引导。坚决落实党中央、国务院关于实施更大规模减税降费的决策部署，积极释放减税红利，继续清理行政事业性收费和政府性基金项目，严把收费项目审批关，进一步减轻企业负担、增加居民收入。
（七）注重激发市场活力。打好政府投资基金、PPP、政府购买服务、政府采购等财政政策工具组合拳，激发市场活力；在公共服务领域规范推广运用PPP模式，促进公共服务提质增效。
（八）助力民营经济发展。完善小微企业融资担保降费奖补政策，发挥信保基金、县级融资担保基金等作用，降低小微企业融资担保成本。优化营商环境，加大对企业精准服务力度，落实支持实体经济发展的财税政策，支持民营经济发展壮大。
各位代表，2023年是党的二十大开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，做好2023年财税工作责任重大，县财政将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督和指导、认真听取政协意见建议，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，提升积极的财政政策效能，主动服务大局，认真履职尽责，确保完成全年收支预算和各项工作目标，促进全县经济社会持续健康发展。
