（四川省）关于遂宁市大英县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
关于大英县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
——2021年4月15日在大英县第五届人民代表大会第七次会议上
大英县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将大英县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县五届人大七次会议审议，并请县政协委员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对突发的新冠肺炎疫情和复杂严峻的国内外经济形势，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，县人民政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央省委市委县委全会精神，认真执行县五届人大六次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，全面落实政府过紧日子和“三保一优”要求，支持打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，奋力夺取了疫情防控和经济社会发展双胜利，助推县域经济高质量发展。全县预算执行情况良好。
（一）预算执行情况
1．一般公共预算
收入执行情况。县五届人大六次会议批准，全县地方一般公共预算收入72,787万元，同比增长3%。经县五届人大常委会第四十二次会议批准，全县地方一般公共预算收入调整为74,200万元，同比增长5%。执行结果，全县地方一般公共预算收入81,976万元，占调整预算的110.48%，同比增长16%。其中税收收入40,706万元，同比增长7.1%；非税收入41,270万元，同比增长26.36%。
支出执行情况。县五届人大六次会议批准，2020年全县一般公共预算支出169,803万元，地方政府一般债务还本支出3,558万元，上解上级支出8,180万元。经县五届人大常委会第四十二次会议批准，一般公共预算支出调整为268,297万元，地方政府一般债务还本支出调整为32,430万元，上解上级支出调整为9,495万元。执行结果，一般公共预算支出292,897万元，同比增长5.38%，地方政府一般债务还本支出32,414万元，上解上级支出8,794万元。
收支平衡情况。全县地方一般公共预算收入81,976万元，上级补助收入211,731万元，上年结转结余187万元，地方政府债务转贷收入31,407万元，调入预算稳定调节基金3,827万元，政府性基金调入3,213万元，国有资本经营预算调入10,135万元，一般公共预算收入总量为342,476万元。当年一般公共预算支出292,897万元，地方政府一般债务还本支出32,414万元，上解上级支出8,794万元，补充预算稳定调节基金7,776万元，年终结转595万元，一般公共预算支出总量342,476万元。一般公共预算收支平衡。
2．政府性基金预算
收入执行情况。县五届人大六次会议批准，2020年政府性基金预算收入为123,401万元。经县五届人大常委会第四十二次会议批准，政府性基金预算收入调整为194,316万元。执行结果，政府性基金预算收入完成195,031万元，同比增长37.47%。
支出执行情况。县五届人大六次会议批准，2020年政府性基金预算支出为105,094万元。经县五届人大常委会第四十二次会议批准，政府性基金预算支出调整为274,889万元。执行结果，政府性基金预算支出完成274,780万元，同比增长57.25%。
收支平衡情况。政府性基金预算收入195,031万元，上级补助收入14,783万元，上年结转结余295万元，其他调入1,790万元，地方政府债务转贷收入100,930万元，政府性基金收入总量为312,829万元。当年政府性基金支出274,780万元，地方政府专项债务还本支出32,500万元，调入一般公共预算支出3,213万元，年终结转结余2,336万元，政府性基金支出总量312,829万元。政府性基金预算收支平衡。
3．国有资本经营预算。县五届人大六次会议批准，2020年国有资本经营企业利润收入20,800万元，股息收入120万元，国有资本经营预算收入总计20,920万元。经县五届人大常委会第四十二次会议批准，国有资本经营预算收入调整为10,920万元。执行结果，全县国有资本经营预算收入总量为10,935万元。国有资本经营支出800万元，国有资本经营预算调出10,135万元，国有资本预算经营预算支出总量为10,935万元。国有资本经营预算收支平衡。
4．社保基金预算。县级统筹的社保基金只有城乡居民养老保险基金一项，县五届人大六次会议批准我县2020年城乡居民养老保险基金收入17,428万元，城乡居民养老保险基金支出9,710万元，上年结余为35,375万元，当年滚存结余43,093万元。执行结果，城乡居民养老保险基金收入18,843万元，为预算的108.12%，加上上年滚存结余35,375万元，可供安排收入总量为54,218万元；城乡居民养老保险基金支出9,797万元，为预算的100.89%；收入总量减去当年支出后，年末滚存结余44,421万元。
以上2020年预算执行情况，请予审查批准。
（二）其他需要报告的事项
1．地方政府债务情况。一是全县债务限额情况。经县人大常委第四十二次会议批准，2020年我县政府债务限额为580,860万元，其中一般债务231,614万元、专项债务349,246万元。二是全县政府债务变动情况。2019年底政府债务余额432,331万元，2020年新增省政府转贷我县债券资金78,535万元，争取省政府再融资债券资金53,802万元，偿还政府债务64,580万元，世行贷款还本334万元，因汇率变动减少外债89万元。三是全县政府债务余额情况。截止2020年底，我县政府债务余额为499,665万元，其中一般债务198,224万元、专项债务301,441万元，控制在政府债务限额内。
2．超收收入安排情况。2020年县级一般公共财政收入调整预算为74,200万元，实际完成81,976万元，超收收入7,776万元，全部用于补充预算稳定调节基金。
3．预算稳定调节基金情况。年初预算稳定调节3,827万元，经县五届人大常委会第四十二次会议批准，动用预算稳定调节基金3,827万元。2020年超收收入补充预算稳定调节基金7,776万元。
4．总预备费使用情况。2020年一般公共预算安排总预备费及应急资金2,400万元。主要用于以下方面：一是应急处突等支出796万元，如储备冻猪肉冷藏费、应急救灾物质储备费、7·31暴雨洪灾等。二是未纳入年初预算和省市安排临时性专项工作支出1,073万元，如禁食陆生野生动物人工繁育退出补偿、脱贫攻坚普查经费、政治理论书刊等。三是解决历史遗留问题支出76万元，如处置非法集资、群众信访维稳等。四是网络安全专用设备购置及外宣活动支出455万元，如全县机关办公网络自动化系统、全县专网安全应急维护及设备购置等。
5．直达资金执行情况。按中省要求将特殊转移支付、抗疫特别国债等中央财政补助资金实施支出直达管理。全年到位直达资金35,778万元，当年分配下达35,778万元，分配进度100%。实现支出35,454万元，支出进度99.09%，直达资金分配进度和支出进度达到上级要求。
6．财政绩效评价情况。按预算绩效管理要求，采取部门全面自评、县财政重点抽评的方式开展绩效评价，全年共选取了19个预算项目和1个政策5个部门实施财政绩效评价，涉及财政资金2.48亿元。总体评价情况较好，预算编制、预算控制管理基本到位，完成了既定的绩效目标，整体效益突出，其中“绩效优秀”16个、“绩效良好”6个、“绩效合格”3个。
（三）落实县人大预算决议和财政重点工作情况
2020年，全县各级各部门积极贯彻《中华人民共和国预算法》《四川省预算审查监督条例》，认真落实县人大及其常委会决议，密切联系人大代表，积极听取和吸纳代表意见建议，统筹推进疫情防控和经济社会发展，着力保障重点支出，助推全县高质量发展。
1．抓重破难组织收入，有效提升财政保障能力。坚持防疫和发展两手抓，强化重点行业税收协同征管，狠抓罚没等非税清理，深挖国有资源有偿使用收入潜力，县本级一般公共预算收入迈上8亿元台阶、政府性基金收入近20亿、国有资本收益达1亿元。争取到位上级财政补助资金21.17亿元，其中财力性补助资金6.93亿元，同比增长11.19%。争取新增债券资金7.85亿元，同比增长83.13%。优化支出结构，压减“三公”经费预算3%，压减一般性支出15%，压减2,491万元。清理用好结转结余，收回存量资金5,488万元。因疫情不再举办节会展会资金80万元，统筹用于疫情防控、脱贫攻坚、重点项目和“三保”等急需支出，财政保障能力进一步提升。
2．倾力办好民生事实，切实提升群众幸福指数。坚持民生优先的原则，继续加大民生领域投入力度，增强人民群众获得感。2020年全县民生支出20.81亿元，占一般公共预算支出的比重达到71.05%。扎实办好30件民生实事，拨付资金5.94亿元，为年初预算的115.34%。安排资金50万元与大英农商银行合作发放居民消费券150万元。安排资金705万元发放困难群众临时价格补贴，安排资金145万元支持储备应急物质和冻猪肉保供稳价，支持棚户区、老旧小区、农村危房和土坯房改造。实施乡镇供水改革，改组润民水务公司，确保乡镇饮用水安全等。
3．坚决守住风险底线，有效提升财政防控能力。实施政府债务限额管理，强化政府债务风险管控，设立政府债务风险准备金1,000万元。经初步测算2020年我县政府债务率为98.4%，利息支出率为3.08%，债务等级为绿色。有效化解隐性债务6.26亿元，占年度化解任务的129.86%，确保隐性债务规模“只减不增”。对“三保”支出实行“全链条、全流程、封闭式”预算管理新机制，坚决守住不发生“三保”支出风险底线。强化库款运行动态监测，严格规范财政暂付款管理，有序规范调度资金。
4．用好积极财政政策，切实提升经济发展质量。全力开启工业和文旅优势产业双引擎，充分发挥财政资金引导作用，全力支持天府旅游名县创建，努力保障天府旅游名县17个重点项目建设。以产业扶持方式投入资金5.88亿元，支持浪漫地中海、丝路奇幻城、文轩职业学院、中国死海提档升级等重大文旅项目提速建设。通过国企入股、产业扶持、科技奖励等方式投入资金3.2亿元，支持盛马化工、锦泰石化、鸿鹏新材料、捷贝通等帮助工业企全面恢复生产技改扩能。优化营商环境，落实国家减税降费政策，为企业减免税费，减征缓征社会保险缴费，降低企业用工成本、支持企业纾困解难，服务经济社会发展大局。
5．纵深推进财税改革，全面提升财政管理水平。实施财政改革两年攻坚行动，完成改革事项8个方面共计72项，完成率100%。推动预决算公开规范化、常态化，财政预算更加透明。推进全面预算绩效管理，完善预算绩效管控体系。深化放管服改革，实现财政电子票据全覆盖。加强重点领域、重点支出的监督检查，深入开展正风肃纪、会计监督、疫情防控资金、扶贫领域“清淤护航”行动等监督检查，收回违规资金110余万元。严格政府采购监管，节约采购资金1,738万元，节约率3.95%。规范政府投资评审，审减资金14,356万元，审减率7.4%。深入推进国有企业“三级架构”改革，调整优化国有资本布局，利用砂石、粮油等国企优势资源，组建和做强恒达建材、厚裕粮油、腾英农业等县属国有企业。
（四）全县重点支出政策落实情况
2020年，继续实施积极的财政政策，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，突出保障重点支出，为经济社会发展提供了有力的政策支撑和财力保障，全县一般公共预算支出首次迈上29亿元台阶。
1．支持打赢疫情防控阻击战。投入23,002万元，全力支持打赢疫情防控总体战、阻击战。县本级安排疫情防控专项资金4,000万元，强化疫情防控资金保障和物资供应保障。发放医疗卫生人员一次性绩效工资、一线医护人员和城乡社区（村）工作者补助726万元，全面落实疫情防控一线工作人员关心关爱政策。拨付新冠病毒疫苗资金494万元，推进重点人群疫苗接种。争取抗疫特别国债12,100万元，支持构建公共卫生和重大疫情防控救治体系，新建规范化发热门诊10个、核酸实验室5个，推进传染病医院项目建设等。按照省13条、市20条、县7条标准，及时兑付企业补助资金2,435万元，受惠企业679户，助推企业复工复产。
2．支持打好“三大”攻坚战。投入财政专项扶贫资金10,625万元，其中县本级投入3,700万元，较2019年增长8.47%。聚焦“两不愁、三保障”，用好用活四项扶贫基金，支持15个扶贫专项年度实施方案，贫困村、贫困人口全部清零，圆满完成脱贫攻坚任务。全县投入59,819万元，支持水污染、大气污染治理，推动天然林保护、退耕还林、郪江河道治理、农田水利及水土流失项目建设，郪江口断面水质持续达到三类标准，镇以上集中式饮用水源水质达标率100%，空气质量优良天数率达95.4%，居全市第一。投入28,305万元，防范化解重大风险，支持非法集资案件处置、金融风险管控以及债务风险化解。
3．支持构建服务全民的教育体系。全县投入56,310万元，全面促进教育公平和质量提升。保障教师工资按时足额发放，提高教师工资待遇水平。落实学前教育行动计划，充实普惠性学前教育资源。提高义务教育阶段生均公用经费标准，完善城乡义务教育经费保障机制，全面落实“三免一补”政策，促进城乡义务教育基本均衡发展。建立高考综合改革激励奖补机制。实施中等职业教育质量提升工程，推动完善现代职业教育体系，实施“9+3”免费职业教育，支持文轩职业学院建设。
4．支持完善覆盖全民的社保体系。全县投入45,077万元，健全更加公平更可持续的社会保障制度。投入1,862万元，做好疫情期间企业稳岗就业工作，开展职业技能提升行动。连续提高企业养老金水平，同步调整机关事业单位退休人员养老待遇。将城乡居民医保财政补助标准由每人每年520元提高至550元。稳步提高城乡低保、特困供养等社会救助标准，切实保障1.8万余困难群众基本生活。将困难残疾人生活补贴标准提高至每人每月不低于100元。及时兑现优抚对象抚恤、生活补助、社会保险、医疗保障政策以及退役军人安置政策。
5．支持提高全县人民健康水平。全县投入44,975万元，为全县人民提供更加便利优质的医疗卫生服务。支持深化医药卫生体制改革，落实公立医院取消药品加成财政补偿政策，支持乡镇卫生院、社区卫生服务中心和村卫生室全面实施国家基本药物制度，免费为全体城乡居民提供基本公共卫生服务，加强艾滋病、结核病、血吸虫病、包虫病等重大传染病防控。全面落实计划生育奖励扶助和特别扶助等政策。实施中医药服务能力提升“十百千”工程，加快中医药事业建设。
6．支持加快农业农村现代化。全县投入64,328万元，全面落实各项强农惠农政策，支持实施乡村振兴战略，推动农业农村加快发展。发放耕地地力保护和退耕还林资金5,156万元。投入农业政策性保险资金969万元，提高农业抗风险能力。投入6,000万元，实施高标准农田建设。加快推进乡村振兴，创建省级乡村振兴示范村5个，建成“美丽大英•宜居乡村”达标村168个。投入220万元，支持壮大农村集体经济。
7．支持做好基层治理能力建设。全县投入13,857万元，增强社会基层治理能力。扎实做好乡镇行政区划调整和村建制调整改革“后半篇”文章，保障全县1115名村民小组长待遇，设立基层治理专项资金200万元，提升基层治理效能。提高村干部待遇水平和离任村干部生活补助标准，将村（社区）干部绩效考核奖励纳入预算安排。全额保障村（社区）运行维护和办公经费，村级8万元/年，社区6万元/年；全年安排乡镇基本财力保障资金941万元。
需要说明的是，以上财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
各位代表，我县2020年财政预算执行及各项工作任务圆满完成，这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，也是全县各级各部门共同努力、密切配合的结果。
在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政也面临较大的困难和问题，主要表现在：财政收入质量不高；财政支出保障压力巨大；预算绩效管理水平有待提高。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见和建议，采取切实有效措施加以解决。
二、2021年预算草案
2021年是全面建设社会主义现代化大英新征程开启之年，也是“十四五”开局之年，编制好2021年预算，做好各项财政工作，对贯彻落实党中央、省委、市委、县委的各项决策部署，加快“融城发展、协同发展”步伐，具有十分重要的意义。
（一）预算编制指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，推进财政治理体系和治理能力现代化，实现经济行稳致远、社会安定和谐、财政平稳运行。积极的财政政策要提质增效、更可持续。加大优化支出结构力度，全面落实政府过紧日子和“三保一优一防”要求，把宝贵的财政资金用在刀刃上。扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加强财政资源统筹，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率，深化预算管理制度改革，稳步推进税制改革，加快建立现代财税体制。加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险。
（二）预算编制原则。一是坚持以收定支，确保年度收支平衡。科学预测收入增长预期，充分考虑经济运行和实施减税降费政策等因素影响，合理确定收入增长预期，切实提高财政收入质量。坚持以收定支、量入为出，合理确定年度支出总规模，确保与财力水平相适应。二是大力优化结构，突出保障重点支出。预算安排贯彻落实省委“三保一优一防”重要要求，坚持统筹兼顾、突出重点，加大支出结构调整力度，优先保障县委确定的重大政策、重要改革和重点项目实施。三是强化支出控制，从严从紧安排支出。积极运用零基预算理念，打破支出固化僵化、预算安排只增不减的格局，按照“能省则省、能简则简”的原则，坚持政府过紧日子，进一步压减一般性支出，把有限的财政资金用在刀刃上。四是突出绩效导向，提升资金使用效益。将绩效管理嵌入预算管理流程，以全过程管理为主线，将事前绩效评估、绩效目标审核、绩效运行监控、支出绩效评价与预算安排挂钩，进一步强化绩效目标引领和绩效结果应用，不断提高财政资金使用效益。五是严控财政风险，确保财政可持续发展。坚持尽力而为、量力而行，在保障平衡、实现“三保”的前提下，合理确定民生支出标准，加强财政承受能力评估，完善地方政府债务常态化监测和风险评估预警机制，强化风险研判、排查，兜牢“三保”底线，防范化解财政风险，保障财政平稳运行。
（三）预算收入支出安排
1．一般公共预算。根据全市收入计划，结合我县实际，2021年地方一般公共预算收入预算88,534万元，同比增长8%，其中：税收收入预算53,120万元，非税收入预算35,414万元，税收占比60%；加上税收返还收入5,559万元、一般性转移支付收入92,717万元、专项转移支付收入83万元、上年结转595万元，调入资金19,412万元（其中政府性基金调入9,292万元、国有资本经营预算调入10,120万元、调入预算稳定调节基金7,100万元），收入总量为214,000万元。安排一般公共预算支出203,527万元，上解上级支出8,180万元，地方政府一般债务还本2,293万元，支出总量214,000万元。一般公共预算收支平衡。
2．政府性基金预算。根据2021年土地出让计划等情况，政府性基金预算收入为143,748万元，加上年结转结余2,336万元，其他调入4,797万元，基金收入总计150,881万元。政府性基金支出安排136,532万元，主要用于棚户区改造、拆迁安置补偿、兑现产业扶持政策以及债务还本付息，政府性基金预算调出9,292万元，地方政府专项债务还本5,057万元，基金支出总计150,881万元。政府性基金预算收支平衡。
3．国有资本经营预算。国有资本经营企业利润收入11,800万元，股息收入120万元，国有资本经营预算收入总计11,920万元。国资资本经营支出安排1,800万元（其中：县恒达建材有限责任公司注册资本金1,000万元、县顺祥公司公交车运营支出800万元），国有资本经营预算调出10,120万元，国有资本经营预算支出总计11,920万元。国有资本经营预算收支平衡。
4．社会保险基金预算。县级统筹的城乡居民养老保险基金2021年收入预算为19,867万元，支出预算为10,228万元，预计当年结余为9,639万元，上年滚存结余为44,421万元，年末滚存结余为54,060万元。
5．一般公共预算支出安排情况。2021年预算支出安排203,527万元。其中：一是基本支出121,394万元，主要用于在编在职人员工资、津贴补贴、各种社会保障缴费、福利费、住房公积金、公业务费、工会经费等。二是部门项目及其他支出等65,367万元，重点保障乡村振兴，教育、医疗、环保治理等民生支出需要，适度安排天府旅游名县创建和产业发展资金。三是提前下达中省转移支付16,766万元，主要是城乡居民养老保险和农田建设等资金。
（1）支持教育发展方面安排资金44,210万元。其中：一是学前教育资金1,855万元。重点保障全县14所公立幼儿园教师工资、公用经费，安排资金300万元用于公办幼儿园临聘教师工资。二是安排义务教育资金23,262万元。重点保障全县义务教师工资、生均公用经费，安排义务教育校舍维修改造资金500万元，学生营养餐改善计划资金700万元，寄宿生生活补助130万元，义务教育学校免作业本费65万元，公办学校校医经费60万元，特殊学校教育经费446万元。三是安排高中教育资金4,648万元。重点保障全县高中教师工资，高中家庭贫困生学费减免58万元，贫困学生助学金40万元。四是安排职业教育资金1,409万元，继续实施中职教育免除学费、助学金补助、藏彝区“9+3”免费教育等政策。
（2）促进文体传媒事业发展方面安排资金4,846万元。其中：一是安排科技三项费、科普经费98万元。二是设立县级文物保护基金，卓筒井文物保护26万元。三是安排群众文化活动经费35万元，文艺创作和扶持经费10万元，电视台补助、农村广播、电影等公益事业费97万元。四是安排体育场馆免费开放、老年体协、十四届运动会备战、全民健身等131万元。
（3）提升社会保障水平方面安排资金32,171万元。其中：一是足额安排机关事业单位人员养老保险缴费、城乡居民医疗保险补助，安排城乡居民养老保险县级配套。二是安排特困人员、重度残疾人护理补贴等困难群众救助资金761万元，社会福利事业单位和镇敬老院聘用人员经费317万元。三是安排资金310万元，支持残疾人参加医疗、养老保险，白内障、脑瘫康复等救助，帮助残疾人就业等。四是安排农民工就业保障服务69万元，退役士兵安置、义务兵优待金等补助477万元，设立人才专项、人才引进开发培训及创新创业贷款贴息177万元。五是安排高龄老人生活补助648万元，社会养老服务体系建设资金100万元。六是企业退休人员医疗保险费100万元，行政事业单位退休职工补充医疗保险92万元。七是安排退休人员职业年金450万元，死亡抚恤600万元，遗属及改制人员生活补助1,000万元。
（4）强化卫生健康保障方面安排资金14,592万元，同比增加4,298万元。其中：一是安排资金500万元专项用于常态化疫情防控。二是安排综合医院取消药品加成补助资金163万元，村（社区）卫生室补助资金74万元，基本药物补助145万元，基本公共卫生服务补助资金300万元。三是全额预算行政事业单位医保补助资金3,471万元，取消预防性体检116万元。四是按7,000元/人·年对县医院、中医院补助，按12,000元/人·年对乡镇卫生院补助，按30%比例对医护人员养老保险缴费进行补助。五是安排1503万元提高疾病预防控制、公共卫生监督、妇幼保健等公共卫生机构保障水平。六是安排计划生育事务经费644万元，实施免费婚检、孕检、计生奖扶特扶等优生优育帮扶政策。
（5）支持生态环保方面安排资金6,650万元。其中：一是环保治理投入大幅增加，安排生态环境保护和治理专项资金2,500万元。二是安排资金250万元城乡环境整治、农村垃圾治理。三是安排环境监测保护等项目经费197万元。四是安排资金3,703万元加强城市维护管理。
（6）支持农业农村发展方面安排资金23,946万元。其中：一是县本级预算安排巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴专项资金4,000万元，用于支持乡村振兴、村社产业发展、基础设施建设、建档立卡贫困人员养老、医疗缴费、贫困学生特别资助等。二是安排农业政策性保险补助310万元，财政支农资金260万元，壮大农村集体经济220万元，安排699万元用于农村产权制度改革、农机提灌站维护、农畜产品疫病防治、防汛抗旱、水利设施维修等支农专项事务。三是提高村（社区）保障水平，支持村（社区）建制优化调整，大幅提高村（社区）干部待遇水平和村干部养老保险补贴标准，保持整合村运行维护费保障水平不降低，每个社区运行经费从6万元提高到7万元，全县1115名村民小组长待遇纳入财政预算。
（7）支持产业发展升级方面安排资金6,019万元。其中：一是安排产业发展资金5,000万元（主要用于支持工业、商贸服务业发展2,000万元，文化旅游发展3,000万元）。二是安排招商引资、安全监管资金407万元。三是安排旅游发展促销创建、农村惠民阳光平台、电子商务发展与促进等项目资金612万元。
（8）加强基础设施建设方面安排资金7,979万元。其中：
一是安排项目前期工作经费2,000万元，天府旅游名县及文明城市创建3,000万元，推动重点项目储备申报、建设。二是安排乡镇基本财力保障及扩权强镇建设资金937万元。三是安排政府采购、消防基础保障及建设经费1,271万元。四是保障性住房维修资金100万元。五是安排革命老区项目资金671万元，支持村、社基础设施建设。
（9）保障机构运转和社会治理方面安排资金47,610万元，主要用于保障全县机关事业单位正常运转以及一比一配备公安辅警、交通协警、司法辅助人员等经费，增强政权基础、行政能力，维护公共安全和社会稳定；乡镇区划调整后保障水平不降低，安排200万元设立基层治理专项资金。
（10）足额安排地方政府一般债务还本付息资金9,202万元，主要用于地方政府一般债券还本资金1,943万元、付息资金6,709万元；世界银行贷款项目还本350万元、付息资金200万元。
（11）预备费3,000万元，主要用于预算执行中的自然灾害救助及其他难以预见的特殊开支。
（12）其他支出5,235万元，主要用于全县职工正常晋级晋职和国家政策调整需要支出的事项。
三、2021年财政工作重点
（一）落实积极财政政策，助推县域经济稳增长。继续落实制度性减税降费政策，按规定及时足额兑现市场主体的政策性补贴补偿，积极兑现招商引资优惠政策，畅通减税降费政策红利传导机制，通过赋能增效激活各类市场要素发展潜能。完善财政金融互动政策，规范实施政府与社会资本合作，设立工业、商贸产业发展资金，重点培育盛马化工、兴茂石化、鸿鹏新材料、捷贝通等工业骨干企业税源稳步增长；设立文旅产业发展资金，重点支持文轩职业学院、丝路奇幻城、浪漫地中海等文旅项目尽快建成营业；加快国企改革，利用砂石、粮油等优势资源经营；支持“撤县设区”进程，深化区域协同发展，加快融入成渝地区双城经济圈建设，助力县域经济发展和财政持续增收。
（二）兜底保障基本民生，增强人民群众获得感。围绕人民群众“急难愁盼”的民生大事急事难事，精准发力、补齐短板，确保2021年全年民生支出占一般公共预算比例在71%以上；推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，深入贯彻实施乡村振兴战略；继续办好办实民生实事，积极推动就业创业，提高教育供给质量，增强社会保障能力，加快弥补公共卫生防疫短板，推动文化繁荣兴盛，完善住房保障体系，提升应急救灾水平，推进平安大英建设，切实增强人民群众获得感幸福感安全感。
（三）防范化解重大风险，保障财政运行可持续。加强地方政府债务管理，严格落实债务限额管理和预算管理要求，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线；健全地方政府隐性债务常态化监测机制，坚决遏制隐性债务增量、有序稳妥化解存量，有效防范地方政府隐性债务风险；开展县级“三保”支出预算事前审核机制，完善县级“三保”预算执行监控机制，切实兜牢“三保”支出底线；强化库款运行动态监测，继续推进全县暂付款清理消化三年攻坚行动，合理调度国库库款，整体联动防范财政运行风险，确保财政运行可持续发展。
（四）深化财税体制改革，科学理财水平再提升。完善财政管理体制机制，推进预算管理一体化规范。推进国有企业“三级架构”改革，完善国有企业管理体制，做强做优做大国有资本，提高国有资本的整体功能和效率。全面实施预算绩效管理，构建全方位预算绩效管理格局，建立全过程预算绩效管理链条，完善全覆盖预算绩效管理体系，将本级部门整体绩效与部门预算安排挂钩，将预算绩效结果纳入政府绩效考核体系。强化存量资金统筹管理，对结转规模较大的部门适当调减部门预算。严格财政预算执行，严控执行中追加事项，严格执行“无政府采购预算不采购”和“先有预算，后购买服务”要求。强化财政投资评审，坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，从源头上节约项目资金。
各位代表，路虽远、行则将至，事虽难、做则必成。新的一年，我们要更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委坚强领导下，在县人大和县政协的支持下，开拓创新、感恩奋进，拼搏实干、攻坚克难，扎实做好2021年财政工作，充分发挥财政职能，积极融入成渝地区双城经济圈建设，全力争创县域经济发展先进县和天府旅游名县，为全面建设社会主义现代化大英开好局、起好步，以优异成绩向建党100周年献礼。
名 词 解 释
1．“三保一优一防”要求：保运转、保民生、保重点、优结构、防风险。
2．“六稳”工作：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
3．“六保”任务：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食资源安全、保产业链供应链稳定、保基本运转。
4．“三级架构”改革：构建“国有资产监督管理机构—国有资产投资、运营公司—国有企业”三级管理模式。
5．地方政府性债务：包括政府债务和或有债务。政府债务：指各级政府为公益性事业发展举借，需地方政府承担偿还责任的债务。具体包括：经国务院批准纳入政府债务管理的存量债务；通过发行地方政府债券形成的债务；符合国家规定的在建项目后续融资形成，需地方政府承担偿还责任的债务。或有债务：指存量债务中政府负有担保责任和可能承担一定救助责任的债务，以及国务院批准锁定存量后新发生的政府依法担保债务。
6．政府隐性债务：是指地方政府在法定政府债务限额之外直接或承诺以财政资金偿还以及违法提供担保等方式举借的债务。
7．债务率：反映法定债务总体偿还能力的指标。
8．利息支出率：反映一般公共预算和政府性基金预算对一般债务和专项债务按时履约付息的保障能力的指标。
9．政府债务风险等级评定制度：根据地方政府法定债务的债务率水平由高到低设置红（债务率≥300%）、橙（200%≤债务率<300%）、黄（120%≤债务率<200%）、绿（债务率<120%）四个风险等级档次。
10．政府隐性债务风险等级评定制度：原则上按隐性债务率由高到低设置红（债务率≥300%）、橙（200%≤债务率<300%）、黄（120%≤债务率<200%）、绿（债务率<120%）四个风险等级。
