（四川省）关于内江市资中县2020年预算执行情况和2021年财政预算的报告
关于资中县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
——2021年1月28日在资中县第十六届人民代表大会第六次会议上
资中县财政局局长 张光伟
各位代表：
受县人民政府委托，现将资中县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县十六届人大六次会议审查，并请县政协委员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情冲击和复杂变化的发展环境，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及省委、市委、县委决策部署，积极践行新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，主动融入成渝地区双城经济圈建设，统筹推进财政各项工作，较好完成了全年财政预算收支任务。同时，认真落实县十六届人大五次会议决议，严格执行审查批准的预算，全县和县级预算执行情况良好。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算
全县地方一般公共预算收入完成93034万元，占调整预算（以下简称预算）的101.1％，同口径增长6.7％。其中：税收收入64280万元，为预算的103.2％；非税收入28754万元，为预算的96.8％。全县地方一般公共预算收入加上级补助收入403604万元、地方政府一般债券转贷收入95986万元、调入资金92752万元、上年结转18660万元、动用预算稳定调节基金585万元后，可供安排的收入总量为704621万元。全县一般公共预算支出实现592543万元，占预算的97.1％，同比增长5.2％。收入总量减去当年支出592543万元、上解支出25219万元、地方政府一般债务还本支出67020万元后，结存资金19839万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金2099万元、结转下年继续使用17740万元。
县级一般公共预算收入完成93034万元，占预算的101.1％，同口径增长6.7％。县级一般公共预算收入加上级补助收入403604万元、下级上解收入1485万元、地方政府一般债务转贷收入95986万元、调入资金92752万元、上年结转18660 万元、动用预算稳定调节基金163万元后，可供安排的收入总量为705684万元。县级一般公共预算支出实现528138万元，占预算的96.8％，同比增长6％。收入总量减去当年支出528138万元、补助下级支出66065万元、上解支出25219万元、地方政府一般债务还本支出67020万元后，结存资金19242万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金1502万元、结转下年继续使用17740万元。
县级主要收入项目执行情况是：增值税21070万元，为预算的93.8％；契税12345万元，为预算的97％；土地增值税7784万元，为预算的136.6％；所得税8247万元，为预算的107.5％；财政非税收入25152万元，为预算的111.7％。
县级一般公共预算超收收入1026万元，全部按规定补充县级预算稳定调节基金。
县级年初预算安排预备费3500万元，已全部动支，主要用于：困难群众救助1465万元、疫情防控621万元、应急维稳401万元、环境治理757万元、残疾人扶贫对象生活费补贴256万元。
县级预算稳定调节基金年初余额163万元，经批准动用后无结余。年末县级净结余按规定补充后，余额为1502万元。
县级主要支出项目执行情况是：教育支出130131万元，占预算的97.9％；社会保障和就业支出104767万元，占预算的99.7％；农林水支出78829万元，占预算的98％；卫生健康支出38311万元，占预算的99.8％；公共安全支出20407万元，占预算的94.5％。
县级一般公共预算结转资金17740万元，包括：交通运输方面1310万元、灾害防治及应急管理方面2213万元、教育方面2791万元、一般公共服务方面3657万元、住房保障方面266万元、文化旅游体育与传媒方面331万元、农林水方面1604万元、公共安全等方面1186万元、节能环保方面1111万元、城乡社区方面1428万元、商业服务和资源勘探等方面1843万元。
县对镇转移支付补助66065万元，为预算的143.1％。其中：一般性转移支付54054万元，占转移支付的81.8％；专项转移支付12011万元，占转移支付的18.2％。
2.政府性基金预算
全县政府性基金预算收入完成151628万元，占预算的112.5％；加上级补助收入19489万元、地方政府专项债券转贷收入138478万元、上年结转33646万元后，可供安排的收入总量为343241万元。全县政府性基金预算支出实现229366万元，占预算的94.6％，主要用于征地和拆迁补偿、城乡基础设施建设等；加调出资金88000万元、地方政府专项债务还本支出12678万元后，支出总量为330044万元。收入总量减去支出总量后，滚存结余13197万元。
县级政府性基金预算收入完成151628万元，占预算的112.5％；加上级补助收入19489万元、地方政府专项债券转贷收入138478万元、上年结转33646万元后，可供安排的收入总量为343241万元。县级政府性基金预算支出实现221360万元，占预算的94.4％；加调出资金88000万元、地方政府专项债务还本支出12678万元、补助下级支出8006万元后，支出总量为330044万元。收入总量减去支出总量后，滚存结余13197万元。
3.国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入（全部为县级，下同）完成3256万元，占预算的250.5％；加上年结余3158万元后，可供安排的收入总量为6414万元。全县国有资本经营预算支出实现936万元，主要用于国有企业政策性补贴、保障国家粮食安全等方面；加调出资金2000万元后，支出总量为2936万元。收入总量减去支出总量后，滚存结余3478万元。
4.社保基金预算
全县社会保险基金预算收入（全部为县级，下同）完成40272万元，占预算的103%；加上年滚存结余71436万元后，可供安排的收入总量为111708万元。全县社会保险基金预算支出实现25091万元，占预算的100%，主要用于足额兑现城乡居民养老保险待遇。收入总量减去当年支出后，滚存结余86617万元。
5.地方政府债务
2020年争取新增债券16.24亿元、再融资债券7.21亿元，加上年初债务余额55.52亿元，减去偿还到期政府债券7.95亿元和外债0.02亿元后，债务余额为71亿元，较省政府核定的债务限额75.38亿元低4.38亿元，债务风险总体可控。其中：全县一般债务余额42.56亿元，较限额低3.2亿元；专项债务余额28.44亿元，较限额低1.18亿元。
全县新增地方政府债券主要用于支持脱贫攻坚、学前及义务教育、文化旅游、生态环保、灾后重建、市政建设等重点项目。
以上预算执行的具体情况详见《资中县2020年财政预算执行情况表》。2020年县级预算执行情况，请予审查批准。
（二）县人大预算决议落实和重点财政工作情况
2020年，全县各级各部门切实贯彻中央、省、市、县各项决策部署，严格执行预算法及其实施条例、《四川省预算审查监督条例》有关规定，全面落实县十六届人大五次会议决议要求，扎实抓好各项工作，统筹推进疫情防控和经济社会发展。
一是强化财政保障，打好疫情防控“阻击战”。建立疫情防控应急经费保障机制，全力支持疫情防控各项政策措施落实。安排8689万元用于防疫设备物资购置、医疗救治、新冠肺炎疫苗采购，落实一线医务人员、社区（村）工作者工作补助和建设应急物资保障体系等。争取到位抗疫特别国债12910万元、中央基建投资5000万元，用于公共卫生体系建设，建成核酸检测实验室5个，支持县人民医院、中医院、妇幼保健院、精神病院等项目建设，完善疫情防控全民健康网络安全信息平台，着力提升重大突发卫生事件的应急处置和救治能力。
二是落实积极财政政策，助力企业纾困发展。按照中央“六稳”“六保”要求，加强直达资金分配管理，69217万元财政资金直达基层，直接惠企利民。制定并落实十八条惠企利民政策，全力帮助企业渡过难关。筹集资金19702万元支持企业复工复产和创新升级。利用财政金融互动奖补政策撬动金融机构发放“战疫贷”27790万元，“稳保贷”39624万元，创业担保贷款5153万元，惠及 720 户小微企业和个体工商户。加大减税降费力度，实现应减尽减，全年新增减税降费19007万元。落实减免房屋租金政策，减免房租376万元，惠及中小企业和个体工商户509户。
三是坚持政府过紧日子，突出保障重点支出。落实厉行节约要求，全年一般性支出压减10.2%；“三公”经费同比下降7.2％。加强资金统筹，争取到位上级转移支付40.4亿元、新增债券16.24亿元、盘活存量资金2亿元，全县“三保支出”390397万元，占一般公共预算支出的65.9％，同比增长0.4％，“三保”支出责任全面落实；促发展支出202146万元，同比增长31％。
四是秉持以人民为中心，全力支持保障和改善民生。持续加大民生投入，2020年全县民生领域支出实现448542万元，占一般公共预算支出的比重达到 75.7％，比2019年提高 5.7 个百分点。投入30件民生实事资金46538万元，占计划的107.5％；投入民生“十有行动”资金54039万元，占计划的114.8％。围绕“四个100％”目标，持续深化惠民惠农财政补贴资金社会保障“一卡通”管理，2020年14个县级部门、单位共发放87项补贴6.68亿元，惠及群众248.8万人次，补贴资金发放更为安全高效，补贴政策落地更为透明见效。
五是加强政府性债务管控，守牢系统性风险底线。切实强化政府债务限额和预算管理，建立隐性债务追责统计制度，动态监控债务变动情况，定期排查债务风险隐患。合理安排偿债资金，积极争取再融资债券，偿还到期政府债务7.97亿元，化解隐性债务4.35亿元。全县政府法定债务风险指标为绿色，隐性债务风险指标为黄色，债务风险在全市所有县（市、区）中最低。规范PPP项目库管理，PPP项目财政支出责任占比为4.4％，低于7％的风险线、10％的红线。
六是财政改革稳步推进，管理水平持续提升。调整县与镇财政体制，推进县与镇财政事权和支出责任划分改革，提升镇级财政保障水平，激发镇发展积极性。深化预算绩效管理，健全工作机构，出台《资中县县级预算绩效运行监控管理暂行办法》等三项制度，完成预算绩效管理信息系统采购并投入使用，初步构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。贯彻落实《国务院国资委以管资本为主推进职能转变方案》文件精神，印发工作方案、权责清单，出台《县属国有企业投资监督管理暂行办法》，进一步明确企业监事会管理职责，着力加强企业监管。积极配合人大预算联网监督工作，着力提高项目支出管理水平。积极认领省委巡视反馈意见和经责审计反馈问题，细化整改措施，实行“清单制+责任制”，强力推进整改落实，管理基础进一步夯实。开展盘活用好镇村公有资产调研，促进资产科学配置和合理流动。严格投资评审，全年完成项目评审450个，送审金额227243万元，审减金额24622万元，综合审减率10.8%。进一步规范政府采购，完成政府采购预算50357万元，实际采购金额46318万元，节约金额4039万元，节约率8%。
（三）2020年重点支出政策落实情况
1.保障重大战略任务落实。坚定贯彻成渝地区双城经济圈建设战略部署，统筹财政资金52亿元，加强交通基础设施建设，构建外联内畅交通路网体系；支持农业园区、中国资中·新发地国际农产品批发交易中心等项目建设，加快构建“4+5+5”现代产业体系；支持科技创新、产研融合，加快建设创新创业孵化园；支持罗泉古镇、资中古城等建设，助力全面实施乡村振兴。
2.全力支持打赢脱贫攻坚战。坚决履行脱贫攻坚政治责任，落实“四个不摘”要求，安排46905万元实施15个专项扶贫计划，全县102个村、22543户63297名建档立卡贫困人口达到现行标准下的脱贫标准，实现了高质量、可持续脱贫。其中：投入财政专项扶贫资金12796万元，实施7批次基础设施和产业项目建设，惠及2.4万户7.9万人次，2020年全县贫困户人均纯收入达到8155元；支持开展贫困村集体经济资产收益模式，推动资中血橙等特色产业融合发展，产业镇、村集中连片发展，86个贫困村集体经济收入达464万元。投入其他专项扶贫资金34109万元，支持改善贫困村、贫困人口在农业生产、水利、文化、教育、危房改造、农村交通等方面的条件，对标补齐短板。用好用活四项扶贫基金，基金规模达到7584万元，基金使用惠及贫困人口33619人次。
3.支持推进生态文明建设。投入43057万元,全力支持改善生态环境，扎实推进水生态治理、农村“厕所革命”、畜禽粪污资源化利用、城乡环境综合治理等，落实退耕还林、长江流域禁捕退捕等补助政策。推动环境综合治理PPP项目建设，城区污水处理厂升级改造、滨江湿地公园项目完成签约38727万元。投入802万元，支持空气治理“五大工程”等，空气质量优良率同比提高5.1％；投入4695万元，落实河长制工作，沱江、濛溪河、球溪河水质稳定达到Ⅲ类；投入1700万元，支持复垦工矿废弃地54公顷，生态修复废弃露天矿山15个，重金属污染物实现零增长。
4.加大社会保障投入力度。加大社会救济救助和社会保险投入，安排5086万元落实城乡居民基本医疗保险财政补助政策，减轻群众医疗负担；安排25780万元落实城乡居民基础养老金调标和分档分级参保补助调整政策，提高群众生活水平。投入39830万元，落实机关事业单位养老保险待遇兜底政策。拨付25210万元落实困难群众基本生活补助、生活救助等各类救助帮困政策，提高城乡居民最低生活保障、城乡特困人员基本生活、困难残疾人生活补贴标准。安排7215万元完善公共就业创业服务体系，促进全县新增就业人口9218人。安排15175万元实施保障性住房和农村危房改造建设，进一步改善群众居住条件。
5.支持卫生健康事业发展。投入6138万元，支持县级公立医院改革和落实镇、村医疗卫生机构基本药物制度，进一步健全公共医疗卫生体系。安排2529万元，落实计划生育奖励扶助政策，提高独生子女死亡和伤残家庭特别扶助标准。安排8241万元，落实基本公共卫生服务财政补助提标政策，为城乡居民免费提供25类基本公共卫生服务，持续加大艾滋病、血吸虫病等重大疾病和慢性病的防控力度，开展预防接种，落实免疫规划。投入3907万元，全面落实城乡医疗救助政策，提高困难群众医疗保障水平。筹集15397万元，积极推进中医改革、国家卫生城市创建和运动健康产业园规划建设。
6.支持教育公平高质量发展。安排28603万元，新建、改扩建校舍6.8万平方米。新开工建设水南四幼、鱼溪镇中心幼儿园、凤凰教育园区幼儿园等9所公办幼儿园，增加普惠性学前教育资源供给，普惠性幼儿园覆盖率97.1％；实施重龙小学、凤凰教育园区小学部建设，改（扩）建太平镇中心学校、龙江中学等20所义务教育学校，新增教育学位5110个，为有效化解大班额奠定坚实基础。安排3909万元，落实减免幼儿保教费、义务教育家庭经济困难学生生活补助等9项资助政策，惠及学生30170人次。安排8017万元，免除义务教育阶段在校学生学杂费和免费提供作业本，支持推进高考综合改革和中职学校能力提升建设。
7.支持农业农村优先发展。安排44789万元，支持5.1万亩高标准农田、坡耕地水土流失综合治理、12座病险水库整治、两河口水库、城北水资源综合利用、沱江堤防等项目建设，改善农业基础条件。安排6005万元，支持现代农业产业体系建设，促进粮食、生猪、血橙、渔业、蔬菜等农业产业增产增效。拨付10465万元，落实耕地地力保护补贴、稻谷补贴、农机购置补贴等惠农补贴，提高农民种粮积极性。安排2884万元支持政府储备粮保管、轮换和智能粮库升级改造等，确保粮食保供稳价。安排12454万元，支持国家农业科技园区建设，2020年被科技部评为“全国优秀园区”。安排7323万元，用于开展村级公益事业“一事一议”财政奖补和美丽乡村建设等。同时，转变财政支农方式，通过乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金等，撬动金融机构发放助农贷款13797万元，助力乡村振兴。
8.支持城市基础设施建设。安排20372万元，完成凤凰公园、奉安公园、和鸣公园、春岚公园建设，开工建设滨江湿地公园，规划建设学府公园、两路公园、远达山体公园；春岚南路、和鸣东街等市政道路建成通车，苌弘大道北延线、和鸣大道西段即将建成；积极争创省级园林县城，增加公园绿地面积约5万平方米、城市绿道约2.5公里，开工建设城市游步道7.2公里。
9.推进文体旅游繁荣发展。投入2150万元，支持国学文化活动周、“乡村振兴•精准扶贫”、资中大舞台、资中之春等文化活动顺利开展，举办文化惠民演出210场；支持县文化馆、图书馆、22个镇综合文化站、农家书屋、村文化室常年免费开放；支持参加首届内江市民间手艺人大赛、新创排木偶舞台节目、镇综合文化站阵地提档升级等；有序推进全域旅游规划、文化产业规划和“十四五”文旅融合发展规划。整合资金8800万元，持续支持罗泉古镇4A级景区创建，初步通过省级评估验收。大力支持文武庙复原陈展、万亩血橙主题公园、孟塘里乡情生态园等文旅、农旅项目建设，争创天府旅游名县候选县。落实文化惠民政策，建设贫困村阅报栏55个，完善贫困村文化室102 个。支持实施校园足球“种子计划”和“苗子计划”，资中县成为四川省唯一的女子足球队后备人才基地。
10.加速补齐交通“短板”。筹集29661万元，推进安全生命防护工程、银山镇渡口改公路桥、罗龙路、林下经济节点公路、资威快速通道、国道G247干线等建设，升级改造18.2公里国省干道、31.5公里县乡道、47.7公里村道，新（改）建村级公路22.5公里。支持农村公路“六个一工程”，提升农村公路整体形象。支持“四好农村路”建设，推动专项补助资金发挥效益。实施农村“两通”工程，对建制村通客车给予补助，方便群众出行。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
2020年全县财政运行总体平稳，财政改革发展取得新进展，得益于县委统揽全局、正确领导，得益于县人大、县政协监督指导、支持关心，得益于县级各部门、各镇和全县人民精诚团结、共同努力。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到存在的问题和不足：骨干税源缺乏，财政增收难度大，支出结构仍需进一步调整优化；“三保”保障不易，偿债压力大，财政平稳运行面临考验；部分单位预算绩效管理意识还比较薄弱，财政资金使用效益还需进一步提升；个别地方违反财经纪律的行为和财务管理的风险依然存在。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见，采取有效措施逐步加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年。编制好财政预算，做好各项财政工作对加快推动全面融入成渝地区双城经济圈建设，保持经济社会持续健康发展和社会大局稳定，具有十分重要的意义。
（一）2021年预算编制基本要求
一是收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥、科学预测原则，充分考虑经济运行情况和疫情防控、减税降费政策等因素影响，做到与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接，与财政中长期规划相协调。二是支出预算编制坚持以收定支、厉行节约、保障重点原则，将政府过紧日子作为长期坚持的基本方针，坚持量入为出，严格实行零基预算，按照“保工资、保运转、保基本民生”支出保障序列，着力优化支出结构，统筹好“四本”预算，全力兜牢兜实“三保”支出责任，确保财政收支平衡。三是全面实施预算绩效管理。突出绩效导向，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，强化绩效结果应用，实现预算绩效目标编制全覆盖。加大重点建设项目财政承受能力评估，坚持尽力而为、量力而行，增强财政可持续性。
（二）2021年主要财政收支政策
一是提高政治站位，落实积极财政政策。积极融入成渝地区双城经济圈建设，把握新时代西部大开发、国际国内双循环等多重利好政策，推动经济积极向好。发挥财政资金引领带动作用，加强产业承接转移，大力提升配套服务成渝双核城市的能力水平。坚定信心狠抓增收节支，确保财政平稳运行。
二是坚持政府过紧日子，切实兜牢“三保”底线。将政府过紧日子要求落实落细，坚持量入为出、精打细算、严把预算支出关口，勤俭办一切事业，将有限的财政资金用在刀刃上。进一步压紧压实工作责任，严格落实“三单列三专项”工作机制，加强“三保”支出管理，做好“三保”资金库款保障，坚持“三保”支出优先序列，切实兜牢“三保”底线。
三是强化重点领域保障，持续支持民生改善。切实增强民生政策的可持续性。优化教育经费结构，落实生均拨款制度，巩固城乡义务教育经费保障机制，优化中小学教育资源配置，大力支持教育强县战略。强化就业优先政策，支持落实各项就业创业扶持措施。健全社会保障体系，落实城乡居民和机关事业单位退休人员养老保险待遇政策。继续落实各项常态化疫情防控措施，适当提高城乡居民医保补助标准和基本公共卫生服务经费财政补助标准。践行绿水青山就是金山银山理念，深入推进污染防治，支持城乡污水处理、人居环境整治。支持实施长江流域禁捕退捕。
四是支持乡村振兴建设，推进农业农村现代化。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政投入力度总体稳定，健全防止返贫监测和帮扶机制，加快补齐农业农村基础设施短板，推动智慧农业、主导产业发展。积极支持高标准农田建设，落实农业保险政策，推进优质粮食工程，提升收储调控能力，保障粮食安全。支持乡镇空间规划编制和农村路网改善提升。支持国家农业科技园区建设，大力发展果猪、果渔循环种养经济，提高农业品牌竞争力和农业效益。深入推进农村综合改革，支持农村人居环境改善，加强村级组织运转经费保障。支持村集体经济发展壮大，大力争创国家级现代农业园区和乡村振兴先进县、先进镇、示范村建设，释放农村发展新活力。
（三）2021年收入预计和支出安排
1.一般公共预算
全县地方一般公共预算收入预计为97768万元，同口径增长7 %；加上级税收返还和一般性转移支付补助231460万元、调入资金77600万元，收入总量为406828万元，扣除上解支出30175万元、地方政府一般债务还本支出4430万元后为372223万元。按照收支平衡原则，全县预算支出为372223万元。
县级地方一般公共预算收入预计为97768万元，同口径增长7 %，加上级税收返还和一般性转移支付补助231460万元、调入资金77600万元，收入总量为406828万元，扣除上解支出30175万元、地方政府一般债务还本支出4430万元、补助镇级支出48295万元、安排县级预备费3500万元后为320428万元。按照收支平衡原则，县级预算支出为320428万元。
2.政府性基金预算
全县政府性基金预算（全部为县级）收入预计为144800万元，加上级专项转移支付补助1428万元、上年结余22万元、预计新增债券转贷收入60000万元，收入总量为206250万元，扣除调入一般公共预算75000万元、地方政府专项债务还本支出2100万元后为129150万元。按照以收定支和收支平衡原则，全县政府性基金预算支出为129150万元。
3.国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入预计为1500万元，加上年结余3478万元，收入总量为4978万元，扣除调入一般公共预算2000万元后为2978万元。按照收支平衡原则，全县国有资本经营预算支出为2978万元。
4.社会保险基金预算
全县社会保险基金预算收入预计为39962万元，加上年滚存结余86617万元，收入总量为126579万元。按照现行社会保险支出政策，全县社会保险基金预算支出为26015万元，滚存结余100564万元。
5.新增地方政府债务
2021年，预计上级下达我县新增专项债券额度6亿元，按规定纳入政府性基金预算安排，主要用于成自高铁资本金及站前广场、古城片区基础设施、沱江流域资中城区段生态环境修复、现代农业产业园一期、运动健康产业园等项目建设。
6.一般公共预算重点支出安排情况
（1）支持教育发展方面安排80990万元，主要用于落实学前教育“三儿”资助和民办幼儿园奖补、城乡义务教育“两免一补”、高中教育生均公用经费补助、中等职业教育免学费、学校建设维护等。
（2）促进文体旅游科技事业发展方面安排3097万元，主要用于百场木偶进校园、群众文化免费开放、科技成果转化应用、文物保护、文化产业、群众性体育活动、天府旅游名县创建等。
（3）提升社会保障水平方面安排78441万元，主要用于养老保险和医疗保险缴费补助，保障困难群众基本生活和扩大就业创业等。
（4）强化卫生健康方面安排17279万元，主要用于县级公立医院改革，落实基本药物制度，提升镇村医疗卫生机构基本公共卫生服务能力、重大疾病防控和计划生育奖励、特别扶助等。
（5）支持改善城乡住房条件和生态环保方面安排12142万元，主要用于城市基础设施建设及维护、城镇污水和城乡垃圾处理设施建设、沱江流域综合治理、黑臭水体治理等。
（6）支持农业农村发展方面安排23601万元，主要用于乡村振兴、巩固脱贫攻坚成果、耕地地力保护补贴、高标准农田建设、水利发展、现代农业科技园区建设、农业资源及生态保护、河长制、血橙产业发展等。
（7）支持产业融合发展方面安排3090万元，主要用于“4+5+5”现代产业体系构建、支持企业品牌培育和科技创新、技术改造，支持发展电子商务、现代物流等现代服务业等。
（8）改善城乡住房条件方面安排11546万元，主要用于城市棚户区改造，公共租赁住房租赁补贴、老旧小区改造等。
（9）保障机构运转和社会治理等其他方面安排73855万元，主要用于行政机关运行，创新社会管理，巩固扫黑除恶专项斗争成果，推进平安资中建设，灾害防治及应急管理等。
（10）债务付息安排16387万元，主要用于地方政府一般债务付息支出。
以上县级预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，县级183个预算单位的2021年部门预算草案已全部报送大会，请予审查。全县2021年一般公共预算和政府性基金预算草案是根据2020年全县预算执行情况和2021年收支政策代编的预算，待各级预算编制完成并经本级人代会批准后，再将汇总情况报县人大常委会备案。
需要特别报告的是：以上预算数包含上级财政提前告知下达的转移支付5.36亿元。按照中央和省规定的“三保”保障范围和标准测算，2021年全县支出需求40.95亿元，预计安排43.4亿元。其中：县财政26.25亿元，上级补助17.15亿元，“三保”预算安排符合相关政策规定。按照《预算法》有关规定，2021年1月1日至预算草案批准前已预安排县级一般公共预算支出3.8亿元，主要用于保障行政事业单位正常运转所必需的基本支出和项目经费等。
三、2021年主要财政工作
2021年，我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央和省委、市委、县委决策部署，认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，立足“十四五”规划，锚定2035年远景目标，坚持新发展理念，支持做好“六稳”“六保”工作，努力为县域经济社会事业平稳发展提供坚实的财力保障。
（一）加强党建引领，推进财政事业健康发展。深入学习贯彻党的十九届五中全会精神，以政治建设为统领，把党的领导贯穿于财政工作各环节和全过程，更加自觉和牢固树立“财”服从服务于“政”的理念。落实全面从严治党政治责任，持之以恒正风肃纪，深入推进巡视、审计反馈问题整改，全面开展“张明、卢宗礼案”以案促改反思教育，努力营造财政系统风清气正的政治生态和干净干事的良好环境。
（二）加强财源建设，努力实现收入稳定增长。落实减税降费政策，激发市场主体活力，涵养税源。深化县与镇财政体制调整改革，强化奖励激励，调动镇培植财源、促进增收的积极性。持续优化营商环境，深化落实促进民营经济健康发展的政策措施。发挥财政资金引导作用，引导金融资源、社会资本支持实体经济，促进产业结构优化升级，努力培养骨干税源。加快构建现代产业体系，统筹推进“15815”现代特色农业产业园梯次创建，推动农产品转化为优质加工和高附加值产品。支持农旅、文旅融合发展，做大做强文化旅游业，增强消费对经济的拉动作用。加大总部经济和实体企业回引力度，培育新的税收增长点。强化财税征收部门协同，定期研判收入形势，确保应收尽收。加大城市（镇）经营力度，有序盘活城市（镇）资产资源，努力增加政府收入。
（三）加强财力统筹，增强重点领域财力保障。牢固树立政府过紧日子思想，持续优化财政支出结构，进一步压减一般性支出。积极盘活财政存量资金，加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹衔接，切实提高财政对基本运转、民生改善的保障能力和经济社会发展的支撑能力。抢抓成渝地区双城经济圈建设发展政策机遇，细化研究，紧盯政策，抓好项目谋划，积极争取上级支持，统筹更多财力保障重大项目、重点支出需要。
（四）坚持严守底线，防范化解财政运行风险。继续严格执行地方政府债务限额管理和预算管理规定，抓好债务还本付息资金落实，逐步降低债务率。积极争取再融资债券优化债务期限结构，缓解偿债压力。严控隐性债务增量，落实隐性债务年度化解任务，防范隐性债务风险。落实政府债务信息公开机制，加强债务动态监管。强化预算执行监控，严把支出政策关口，加快预算下达，积极下沉财力，切实兜牢“三保”支出底线。组织开展严肃财经纪律及财务管理风险排查和部门闲置封存物资清理处置工作，筑牢财政资金安全防线，防范化解资金管理风险。
（五）坚持以人为本，切实加强基本民生保障。健全基本公共服务体系，切实兜牢民生底线。加大民生领域投入力度，用心用情用力办好民生实事。坚持经济发展就业导向，千方百计稳定和扩大就业。支持教育公平发展和质量提升，加快健全多层次社会保障体系，努力为人民群众提供更好的健康服务。盘活资产资源，大力实施老旧小区改造。支持加强社会治安防控，优化应急管理能力体系建设，推进社会治理现代化和基层社会治理创新。
（六）坚持守正创新，全面提高财政管理绩效。推动预算和绩效一体化管理，加强绩效评价结果应用，提升绩效管理约束力，促进预算绩效管理提档升级。做深做实镇行政区划和村级建制调整改革“后半篇文章”，盘活用好镇村公有闲置资产，为推进乡村振兴、新型城镇化和县域经济发展创造有利条件。持续深化财政电子票据管理改革，提升医疗机构上线率。推进国企改革“三年攻坚”，完善国有企业监管机制，努力构建监管体系协同贯通、薪酬分配灵活有效、人才任用能上能下、职能转变加快实施的现代企业管理体系。
各位代表，做好2021年的财政工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中央，省委、市委、县委各项决策部署，在县人大、县政协的监督指导下，抢抓成渝地区双城经济圈建设机遇，不断提升财政保障能力，扎实做好财政各项工作，全力推动国家级历史文化名城和成渝中部经济强县建设，奋力谱写新时代“成渝之中、魅力资中”发展新篇章。
名词解释和说明
（1）一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
（2）地方一般公共预算收入：地方一般公共预算收入是指实施分税制财政体制改革后，各级财政部门通过一定的形式和程序组织并纳入本地区（或本级）预算管理的各项收入（不包括基金收入），包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、企业所得税、个人所得税等；非税收入主要包括纳入预算管理的行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。
（3）调整预算数：是指年初预算数+预算调增数-预算调减数
（4）同口径增长：为客观、科学反映年度间财政收支增长变化情况，一般以基期年为基础，将由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。
（5）非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政资金。它是政府财政收入的重要组成部分，是政府参与国民收入分配和再分配的一种形式。
（6）上级补助收入：指上级政府财政按照财政体制规定或因专项需要补助给本级政府财政的款项，包括上级税收返还、一般性转移支付和专项转移支付。
（7）地方政府一般债券转贷收入：反映下级政府收到的上级政府转贷的一般债券收入。
（8）预算稳定调节基金：是指各级政府按照国务院的规定设置的预留资金，用于弥补以后年度预算资金的不足。
（9）政府性基金预算：根据《国务院关于加强预算外资金管理的决定》（国发〔1996〕29号）的有关规定，从1996年起将经国家批准征收的部分政府性基金（收费）和地方财政按国家规定收取的各项税费附加纳入财政预算管理。按照财政部的规定，政府性基金全额纳入预算管理，实行收支两条线，收入全额上缴国库，先收后支，专款专用；在预算上单独编列，自求平衡，结余结转下年继续使用。单独编列的政府性基金收支预算就称为基金预算，收入称为基金预算收入，支出称为基金预算支出。
（10）国有资本经营预算：国有资本经营预算，是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
（11）社会保障基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
（12）返还性收入：是指中央实行分税制改革以后，在历次体制调整时，为保证地方政府既得利益，将由于体制调整上划为中央的税收收入基数返还给地方。
（13）一般性转移支付：是指上级政府以增加下级政府财力，提高其保障能力为目标的补助资金，不指定具体项目，由下级政府统筹使用。
（14）专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标，对委托下级政府办理或共同承担支出责任的事务进行的补偿。
（15）上年结转：上年结转项目是指在上一预算年度内项目未全部完工或支出计划未实施，不能在当年实现支出而需在下一年度继续安排的项目。
（16）调入资金：是指不同预算性质资金之间的调入收入。一般公共预算调入资金主要是从预算稳定调节基金、政府性基金预算、国有资本经营预算和其他资金调入。
（17）“三保”支出：按照中央要求，各级财政应切实保障好工资、运转和基本民生等重点支出。
（18）“一卡通”：为实现“方便群众、规范管理、不重不漏、防治腐败”的目标，以社会保障卡为唯一发放载体，所有到人到户惠民惠农补贴资金全部通“一卡通”发放监管平台申报、审批和发放。
（19）财政支出绩效评价：是指按照统一的量化指标及评价标准，运用科学、规范的考评方法，对部门或单位为实现其职能或完成特定工作任务所确定的绩效目标的实现程度，以及为实现这一目标所安排预算的分配和执行过程及结果进行衡量比较和综合评价的考评。通过对部门或单位绩效目标的综合考核与评价，衡量财政预算支出编制和执行的经济性、有效性和效率性，以合理配置资源，优化支出结构，规范预算分配，提高财政资金的使用效益和效率。
（20）地方政府一般债务收入：包括地方政府一般债券收入、地方政府向国际组织借款收入、地方政府向外国政府借款收入、地方政府其他一般债务收入等。
（21）地方政府一般债券：是指省、自治区、直辖市政府为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要用一般公共预算收入还本付息的政府债券。
（22）地方政府专项债务收入：是指通过发行地方政府专项债券筹集的债务收入。
（23）地方政府专项债券：是指省、自治区、直辖市政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。
（24）教育支出“两个只增不减”：是指一般公共预算教育支出逐年只增不减、按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减。
（25）“三公”经费：是指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。
（26）“一事一议”财政奖补：是指由各级财政部门安排的，专门用于鼓励村民通过一事一议程序筹资筹劳、开展村级公益事业建设的资金。
（27）直达资金：是指中央财政根据党中央、国务院决策部署，建立特殊转移支付机制，加大对地方的财力支持，明确直达市县基层、直接惠企利民的资金（简称直达资金）。
（28）PPP项目：是指通过采用政府和社会资本合作模式(PPP)，将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会资本方(企业)，二者建立起"利益共享、风险共担、全程合作"的共同体关系，共同推进合作开发的一种项目形式。PPP模式广泛适用于公益性较强的民生领域，如生活垃圾、污水等废弃物处理，教育、公共交通、养老等。
（29）三保支出“三单列三专项”：是指为强化市县“三保”支出保障主体责任，切实兜牢“三保”支出底线，对“三保”支出全面实行“全链条、全流程、封闭式”预算管理新机制，重点做好预算单列编制、账户单列设置、资金单列拨付、执行专项监控、监督专项实施、绩效专项评价在内的“三单列三专项”工作。
（30）“六稳”“六保”：指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期；保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
（31）十有行动：指幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶、食药有安、行游有便和德法有依等行动。
资中县十六届人大六次会议秘书处 2021年1月18日印
（共印560份）
