（四川省）关于内江市威远县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
威远县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月18日在威远县第十七届人民代表大会第二次会议上
威远县财政局
各位代表:
受县人民政府委托,现将威远县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县第十七届人民代表大会第二次会议审议,并请县政协委员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是“十四五”开局起步之年。在市委、市政府和县委的坚强领导下,在县人大、县政协的监督支持下,我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党中央国务院、省委省政府、市委市政府和县委决策部署,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,积极融入成渝地区双城经济圈建设,统筹疫情防控和经济社会发展,实现“十四五”开局良好。预算执行取得预期效果,财政收支运行总体平稳。
(一)一般公共预算执行情况
1.收入完成情况。全县地方一般公共预算收入实现120185万元,完成调整预算的100%,自然增长15%。其中:税收收入实现96471万元,自然增长17.2%;非税收入实现23714万元,自然增长6.8%。税占比为80.3%。
2.支出实现情况。全县一般公共预算支出按收付实现制实现351569万元,完成调整预算的93%,同口径增长16.7%。其中县本级一般公共预算支出实现315424万元,完成调整预算的93.5%,同口径增长20.1%。
3.收支预算平衡情况。
全县平衡情况:全县地方一般公共预算收入120185万元,加上上级补助收入223502万元、地方政府一般债券转贷收入55844万元、动用预算稳定调节基金8233万元、政府性基金调入68629万元,国有资本经营预算调入3015万元,全县收入合计479408万元,再加上上年结转结余100万元,可供安排的收入总量为479508万元。收入总量减去当年一般公共预算支出351569万元、上解上级支出29232万元、地方政府债务还本支出67411万元、补充预算稳定调节基金4824万元后,全县结转结余26472万元。
县本级平衡情况:县级收入479408万元,加上县级上年结转结余1648万元,再减去补助镇级支出36145万元,县级可供安排的收入总量为444911万元。收入总量减去当年一般公共预算支出315424万元、上解上级支出29232万元、地方政府债务还本支出67411万元、安排预算稳定调节基金4824万元后,县级结转结余28020万元。
需要说明的情况:年初安排的预备费5000万元,用于安排疫情防控支出423万元后,剩余4577万元全部用于安排补充预算稳定调节基金。
(二)政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入实现169003万元,完成调整预算的103.7%,加上上年结转结余24万元、上级补助1879万元、债券转贷收入79320万元后,可供安排的收入总量为250226万元。
全县政府性基金支出实现163763万元,完成调整预算的101.9%,主要用于征地拆迁补偿、城市公共设施、社会福利等,加上政府债券还本支出11400万元、调出基金68629万元,支出总量为243792万元。收入总量减去支出总量后,结转结余6434万元。
(三)国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入完成3015万元,上级补助5016万元,可供安排的收入总量为8031万元,减去调出资金3015万元后,结转结余5016万元。
(四)社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金(只含城乡居民基本养老保险基金)收入实现25261万元,完成调整预算的105.1%,同比下降15%,加上上年结转结余55008万元,可供安排的收入总量为80269万元。
全县社会保险基金支出实现14324万元,完成调整预算的101%,同比增长2%。收入总量减去支出后,结转结余65945万元。
以上数据为截至目前决算快报统计数据,待总决算、部门决算报表报省财政厅会审并正式批复后,再向县人大常委会报告并提请批准。
(五)政府债务情况
经省政府批准,2021年省财政厅下达我县地方政府再融资债券和新增债券资金135164万元。其中:地方政府再融资债券62964万元,用于2021年到期债券本金偿还;新增债券资金72200万元,用于大石包水库建设、成宜高铁及高铁配套站建设、高标准农田建设、无花果产业示范园等项目建设。以上情况已报县人大常委会批准。
经县人大常委会批准,2021年全县政府债务限额为801542万元,其中:一般债务限额491608万元,专项债务限额309934万元。截至2021年底,全县政府债务余额为785695万元,其中:一般债务余额478041万元,专项债务余额307654万元。2021年全县政府债务余额低于债务限额,债务风险总体可控。
(六)落实县人大决议情况
1.致力税源产业再造,挖掘增收潜力。一是重点扶持先进制造业,充分运用财税、土地、金融等扶持政策,鼓励企业创新并加大对科技研发的投入,提升产品含金量,开发附加值大的新产品,帮扶企业做大做强,大力培植发展效益型企业;二是加大对传统优势产业转型升级的扶持力度,用活用足各项帮扶政策,运用网络等销售平台,拓展企业产品销售面,助推传统优势产业焕发新的活力,增强企业竞争力;三是通过多渠道开展招商引资,特别是加强页岩气上下游配套产品项目及优质钢材产品上下游配套产业的招引,着力培育涵养一批新的税源企业;四是全面落实减税降费政策,全年减免各类税费1.4亿元。
2.优化预算支出结构,保障重点开支。一是按照“三保一优”的原则,优化支出结构,全力作好民生保障,全年民生支出233906万元,占全县一般公共预算支出的66.5%,同口径增长13.9%,“30件民生实事”支出33159万元,同比增长16.2%;二是切实兜牢“三保”底线,全年“三保”支出255707万元,占“三保”测算需求的102.1%;三是继续做好“六稳”“六保”等重点领域资金保障,支持教育、医疗卫生、养老和为民办实事等民生项目建设,提升基本公共服务保障水平,全年教育支出79622万元,同口径增长3.1%,医疗卫生支出30554万元,同口径增长10.8%。
3.增强预算约束管理,提升资金绩效。一是建立了一个意见、两个方案、N个配套办法、制度的“1+2+N”预算绩效管理制度体系和“2+2+N”的工作体系;二是组织开展了全县预算绩效评价工作,并对6个预算单位部门整体支出和8个重点项目进行了重点绩效评价;三是组织开展了全县预算绩效事中监控工作,并对5个项目进行了重点监控;四是组织开展了全县事前绩效评估工作,并对7个项目进行了重点事前评估;五是开展了绩效目标会审工作;六是加强了全县预算绩效管理培训和宣传工作。
4.强化债务风险管控,防范化解风险。一是依法依规举债融资,严格在债务限额内举借新增债券,我县2021年共争取到新增地方政府债券72200万元;二是积极消化隐性债务,我县2021年依法稳妥化解隐性债务46440万元;三是完善政府性债务常态化监控和债务风险评估与预警机制,落实“借、用、还”相统一的债务偿还制度,我县2021年及时足额偿还到期政府债务本息105138万元,同时积极增加财政收入,提高可偿债财力规模,确保债务风险不升级;四是加强专项债券项目跟踪管理,切实发挥债券资金使用效益。
2021年全县财政工作取得了较好的成绩,但是,我们也清醒认识到,全县财政工作仍面临一些长期挑战和不足,主要表现在:县域经济基础仍然不强,财政收入对传统产业依赖度高,受宏观经济形势和市场价格波动影响大;税源增收点少,招商引资对地方财政收入贡献作用不明显;刚性支出的增幅超过收入的增幅,财政收支矛盾依然突出;部分项目资金使用效益不高,部门间项目资金整合使用氛围不强;部分预算单位财经纪律重视程度不够、厉行节约意识不强;政府债务规模持续增高,还本付息和风险防范压力加大。对于这些困难和问题,我们将虚心听取各方意见,认真研究对策措施,切实加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年是“十四五”承上启下的关键之年,做好各项工作,保持经济平稳增长、社会大局稳定,意义特别重大。今年政府工作的总体要求是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神,认真贯彻落实省委、市委重大决策部署和县第十五次党代会、县委十五届三次全会暨县委经济工作会各项部署,大力弘扬伟大建党精神,坚持稳中求进工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,积极融入和服务新发展格局,按照县委“1346”工作思路,坚持以供给侧结构性改革为主线,以加快成渝地区双城经济圈建设为“主战场”,以产业项目攻坚年为“主抓手”,举全县之力建设页岩气综合利用循环经济园区“一号工程”,统筹疫情防控和经济社会发展,统筹发展和安全,继续做好“六稳”“六保”工作,持续改善民生,保持经济合理增速,保持社会大局和谐稳定,积极争创全国县域经济百强县,以优异成绩迎接党的二十大和省第十二次党代会胜利召开。
全县财政工作将围绕县委重大决策部署,坚持稳字当头、稳中求进,保持财政收入合理增速,继续做好“六稳”、“六保”工作,按照“保运转、保民生、保重点、优结构”的保障要求,优先保障基本民生、工资、运转、政府债务还本付息支出,不断优化支出结构,保障重点资金和重点项目需要。
(一)全县“四本”预算安排情况
1.一般公共预算。根据收入预算编制原则,综合考虑全县经济运行态势,以及减税降费等因素影响,2022年全县地方一般公共预算收入预算为126194万元,自然增长5%。加上上年结转结余26472万元,上级补助收入160889万元,动用预算稳定调节基金863万元,从政府性基金预算调入62388万元,从国有资本经营预算调入525万元,扣除上解上级支出25386万元和地方政府一般债券还本支出7465万元后,可供安排的收入总量为344480万元。按照收支平衡原则,全县支出预算为344480万元,其中:县本级支出304999万元,补助镇级支出39481万元。
需要说明的是:2022年从政府性基金预算调入资金62388万元,其中优先安排7000万元用于支持乡村振兴。
2.政府性基金预算。全县政府性基金收入总计230204万元,其中:县级收入143770万元,上年结转结余6434万元,提前预计的新增专项债券80000万元。按照以收定支和收支平衡原则,全县政府性基金支出总计230204万元,其中:政府性基金支出164316万元,地方政府专项债务还本支出3500万元,调出资金62388万元。
3.国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入总计5541万元,其中:县级收入525万元,上年结转结余5016万元。按照以收定支和收支平衡原则,全县国有资本经营预算支出总计5541万元,其中:国有资本经营预算支出154万元,上解支出4862万元,调出资金525万元。
4.社会保险基金预算。全县社会保险基金(只含城乡居民基本养老保险基金)预算收入26509万元,加上上年结转结余66469万元,收入总量为92978万元。按照现行社会保险基金支出政策,全县社会保险基金预算支出14134万元,结转结余78844万元。
需要说明的是:因为编制2022年社保基金预算时暂未办理2021年社保基金决算,所以2022年社保基金预算中的上年结转结余数66469万元为预计数,与2021年社保基金预算执行结转结余数65945万元存在差异。
全县2022年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算是根据2021年全县预算执行情况和2022年收支政策代编的预算,待镇级预算编制完成并经各镇人代会批准后,再将汇总情况报县人大常委会备案。
(二)全县三保预算安排情况
2022年“保工资、保运转、保基本民生”按照省定支出标准测算需求为237932万元,年初预算安排250668万元(含市级统筹的城乡居民医疗保险27590万元),其中:保工资需求112870万元,预算安排117410万元;保运转需求5802万元,预算安排7929万元;保基本民生需求119260万元,预算安排125329万元,均超过省定支出标准测算需求数,预算安排足额保障到位。“三保”支出预算占一般公共支出预算的比重为72.8%。
(三)县级一般公共预算支出安排情况
按照省委、省政府“保运转、保民生、保重点、优结构”的支出保障序列,合理安排县级一般公共预算支出,保障各类重点资金需要。
1.安排一般公共服务支出22617万元,占年初支出预算的7.4%。
2.安排公共安全支出19462万元,占年初支出预算的6.4%。
3.安排教育事业支出81422万元,占年初支出预算的26.7%。
4.安排文化旅游体育与传媒支出3203万元,占年初支出预算的1.1%。
5.安排社会保障和就业支出55983万元,占年初支出预算的18.4%。
6.安排卫生健康支出29950万元,占年初支出预算的9.8%。
7.安排节能环保支出3935万元,占年初支出预算的1.3%。
8.安排城乡社区支出8643万元,占年初支出预算的2.8%。
9.安排农林水支出30678万元,占年初支出预算的10.1%。
10.安排交通运输支出5705万元,占年初支出预算的1.9%。
11.安排住房保障支出5532万元,占年初支出预算的1.8%。
12.安排国防支出、科学技术支出、资源勘探信息支出、商业服务业支出、金融支出、自然资源海洋气象、灾害防治及应急管理支出等支出12629万元,占年初支出预算的4.1%。
13.安排债务付息及发行费用支出20240万元,占年初支出预算的6.6%。
14.安排预备费5000万元,占年初支出预算的1.6%,主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
以上县级预算草案、县级108个部门的预算草案和绩效目标已全部报送大会,请予审查。
需要特别报告的是:按照《预算法》和《预算法实施条例》有关规定,2022年1月1日至预算草案批准前,已安排全县一般公共预算支出8900万元,主要用于保障行政事业单位正常运转所必需的基本支出和项目经费等。
(四)2022年财政工作计划
1.夯实财政收入基础,确保目标任务圆满完成。一是加强重点税源培植。努力培植支柱税源和新兴优质税源,支持特色支柱税源发展壮大,通过支持经济增长,促进财政收入健康持续高质量增长;二是务实招商引资工作成效。强化规则和效益意识,严守招商引资政策规定,着力引进符合产业发展方向,对地方财政有贡献的项目;三是提高向上争取力度。精准对接国家实施积极的财政政策取向,积极争取中央、省级预算内投资和地方政府专项债券额度,力争发行地方政府专项债券不低于2021年,做好项目的储备、组织和申报工作,形成工作合力,最大限度的争取省、市部门和财政的支持;四是全面落实减税降费政策。减轻市场主体负担,激发市场主体活力,支持企业发展壮大,加大税法宣传,依规依法积极组织财政收入;五是大力盘活存量资金。及时清理并收回部门实户存量资金、部门结余资金和连续两年未用完的上级项目结转资金,统筹用于疫情防控及重大项目等急需资金的领域。
2.不断优化支出结构,兜住兜牢基本民生底线。一是继续做好“六稳”、“六保”工作,保持社会大局的稳定,把稳增长放在更加突出的位置,把经济基本盘筑得更稳更牢,推动经济运行在合理区间;二是继续加强教育、医疗、社保等社会事业的投入,逐步补齐基本公共服务短板;三是继续加强巩固脱贫攻坚成果、乡村振兴投入。
3.强化债务风险管控,确保财政健康平稳运行。一是坚持依法依规举债融资,严格在债务限额内举借新增债券,2022年我县计划争取新增地方政府债券85000万元,其中:一般债券5000万元、专项债券80000万元;二是严禁新增隐性债务,我县2022年计划依法依规稳妥化解隐性债务27665万元;三是及时足额偿还我县2022年到期政府债务本息123945万元,加强债务风险研判应对,确保债务风险不升级;四是加强专项债券项目跟踪管理,做细做实专项债券项目储备,申报新增专项债券项目需设置绩效目标。
4.深化预算管理改革,提升财政资金管理效能。一是积极推进预算管理一体化改革,进一步统一规范预算管理各环节业务,为深化预算制度改革提供基础保障;二是强化直达资金、专户管理和预决算公开工作,确保资金高效安全使用,主动接受社会各界监督;三是全面实施绩效管理,将绩效管理覆盖所有财政资金,以绩效目标为导向、以绩效评价为抓手、以促进预算管理为目的,提高财政资金使用效益;四是强化绩效评价结果应用,将绩效评价结果作为预算安排的重要依据;五是自觉依法接受县人大及其常委会、审计、巡察等部门的监督,强化监督结果运用,建立监管结果与预算安排衔接机制,对监督发现的问题,严格依法依规依纪处理,确保财政资金安全。
