（四川省）关于乐山市沙湾区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
关于乐山市沙湾区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
——2023年1月12日在乐山市沙湾区第十届人民代表大会第三次会议上
乐山市沙湾区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将乐山市沙湾区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请区十届人大三次会议审查，并请区政协委员提出意见。
2022年预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神、十九届历次全会精神、党的二十大精神以及习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，积极落实省委“九个部署要求”、市委“十个生动实践”、区委“五大实际行动”，坚持稳中求进工作总基调，积极争取上级大力支持，努力克服新冠肺炎疫情影响和减收增支矛盾，严格执行区十届人大二次会议批准的预算，认真落实区人大常委会的审查意见，坚持积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，做好“六稳”“六保”工作，忠诚尽职、奋勇争先。全区预算执行情况较好。
一、全区预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。
2022年，全区一般公共预算收入完成86230万元（其中：税收收入为22159万元，非税收入为64071万元），完成调整预算收入的95.81%，同比降低2.39%。加上上级补助收入66176万元、债券转贷收入19442万元（其中：新增一般债券221万元、外债1116万元、再融资债券18105万元）、动用预算稳定调节基金11345万元、调入资金12329万元（其中：政府性基金预算调入12279万元、国有资本经营预算调入50万元）、上年结余收入10万元，一般公共预算收入总计195532万元。全区一般公共预算支出完成138853万元。加上上解支出12062万元、债券转贷支出18105万元，安排预算稳定调节基金4508万元、结转下年支出22004万元，一般公共预算支出总计195532万元。全区一般公共预算收支实现平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。
2022年，全区政府性基金预算收入完成35880万元，完成调整预算收入的71.76%，同比降低30.27%。加上上级补助收入4610万元、债券转贷收入62355万元（其中：新增专项债券53600万元、再融资债券8755万元）、上年结转收入5459万元，政府性基金预算收入总计108304万元。全区政府性基金预算支出完成73371万元，同比增长6.69%。加上调出资金12279万元、债券转贷支出8755万元，结转下年支出13899万元，政府性基金预算支出总计108304万元。全区政府性基金预算收支实现平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
2022年，全区国有资本经营预算收入完成50万元，完成调整预算的100%，同比降低3.85%。加上上级补助收入168万元，国有资本经营预算收入总计218万元。国有资本经营预算支出完成51万元。加上调出资金50万元，结转下年支出117万元，国有资本经营预算支出总计218万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况。
2022年，全区城乡居民基本养老保险基金收入6003万元，加上转移性收入5万元，上年结余收入21024万元，全区城乡居民基本养老保险基金总收入为27032万元。城乡居民基本养老保险基金支出3053万元。加上转移性支出8万元，上解上级支出16567万元，城乡居民基本养老保险基金支出19628万元，年末滚存结余7404万元。
（五）地方政府债务情况。
1.政府债务限额。我区2022年政府债务限额为247393万元。其中：一般债务限额108093万元，专项债务限额139300万元。
2.政府债务余额。截至2022年底，全区地方政府债务余额243306万元。其中：一般债务余额104006万元，专项债务余额139300万元。全区政府债务余额控制在政府债务限额以内。
3.政府债券转贷情况。2022年我区转贷政府债券81797万元。其中：新增一般债券221万元，政府外债1116万元，新增专项债券53600万元，再融资债券26860万元。
4.政府债务还本情况。2022年全区政府债务还本26860万元，付息7699万元。
二、全区主要财税政策落实情况和重点支出情况
2022年，财政部门认真贯彻落实党中央、省委、市委、区委决策部署，牢固树立“以政领财、以财辅政”理念，推动沙湾区经济高质量发展。
（一）狠抓组织收入，突出向上争取。一是密切关注经济形势走向，深入开展财源税源调研分析，突出重点挖潜增收，力促“颗粒归仓”，做到总量与质量并重。二是加大与上对接力度，紧盯中、省、市政策动向、资金投向，加强政策研读，及时印发争资信息，增强与各部门联动，提前策划包装优质项目；2022年向上争取转移支付资金70786万元；专项债方面，我区2022年专项债券已发行项目5个，全年累计争取新增专项债券资金53600万元，为支持重点项目建设，以及民生领域项目补短板起到极为重要的作用；三是盘活存量资金，加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金53572万元，清理回收的资金主要用于为民生、城市建设和区内重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。年底收回44255万元预算结余指标，安排用于急需的项目支出，如隐性债务偿还、民生项目、上解支出、弥补收入缺口等。
（二）保障重点支出，惠及民生福祉。一是支持疫情防控，安排各类疫情防控资金600余万元；二是支持教育发展，统筹投入教育部门相关经费18549万元，服务区内学校布局调整、改善办学条件、优化教育资源，突出均衡发展；三是支持就业创业，统筹安排就业补助资金847万元，发放公益性社保补贴和岗位补贴397万元；四是支持城市建设，统筹投入资金15382万元，推进老旧小区改造、市政基础建设。
（三）推动乡村振兴、巩固脱贫成果。全面推进乡村振兴战略，支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进农民增收，农业增效、农村美丽。全年农业投入11780万元，其中：投入4275万元，用于支持就业扶贫、住房安全保障扶贫、金口河对口帮扶等，有效巩固脱贫成果；投入2086万元，主要用于耕地地力保护、农机购置补贴、高标准农田建设等，确保粮食供应和市场稳定；投入5419万元，主要用于农村综合环境整治、农村基础设施建设，不断改善农村生产生活条件，打造宜居美丽新农村。
（四）助力污染治理，改善生态环境。践行绿色发展理念，深入贯彻习近平总书记生态文明思想，坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，全力打好蓝天、碧水、净土保卫战。全年财政投入11800万元，重点支持扬尘治理、水环境综合治理、生态环境植被修复、土地污染治理等重点环保项目，推进全域绿化美化；重点支持城区污水处理厂污水处理、农村生活污水处理等项目，提高城乡污水处理能力；重点支持环卫保洁、垃圾焚烧处理及分类、公厕提升改造等项目，打造整洁城乡环境。
（五）聚焦风险防控，防范化解债务。认真贯彻落实债务管理有关规定，严格控制政府债务规模，坚决遏制隐性债务增量，稳妥推进政府新增债券发行。按照专项债券资金使用要求，根据项目进度和年内资金实际需求情况合理安排发债项目，确保债券资金下达后能立即投入项目建设，尽快形成实物工作量，有效发挥专项债券资金的重要作用。
（六）严格规范管理，强化提质增效。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管。2022年实施政府采购项目93个，采购预算金额8252万元，实际采购金额6915万元，节约资金1337万元，节约率16.2%。持续加大财政投资评审力度，强化对重大项目、重大产业资金的评审和跟踪问效，严控项目随意变更、增加投资。
（七）推动国企发展，服务经济社会。
2022年以来，认真落实中央和省、市关于国有企业改革的决策部署，抓重点、补短板、强弱项，全面推动区属国企做大、做实、做强。一是建章立制，完善制度体系。先后制定《区属国有企业领导人员管理办法（试行）》《区属国有企业人事管理与薪酬绩效管理制度（试行）》《区属国有企业监督管理实施细则（试行）》等制度5个，为区属国有企业改革和监督管理提供了有力的制度保障；二是重组整合，搭建运营体系。将原有12家区属国有企业重组整合，打造新的“1+3+n”运营体系，完成国企集团转型发展；三是统筹监管，健全监督体系。成立区国企服务中心，专职区属国有企业的监督和管理。制定企业绩效考核评分表和企业人员目标责任书，通过建立健全责任清单、权力清单，有效推进区属国有企业发展。
需要说明：以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。同时由于年终决算尚未全部编制完成，现在向各位代表报告的是2022年预算执行的快报数据，待我区2022年决算工作完成并报经上级财政批复后，再按有关规定向区人大常委会报告。
各位代表：虽然一年来财政工作取得了一定的成绩，但我区财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是受新冠肺炎疫情和减税降费叠加影响，财政收入增长乏力，特别是我区国有土地出让收入不及预期，弥补一般公共预算财力有限；二是“三保”支出、债务还本付息支出以及区委、区政府重点项目等支出需求不断增大，收支矛盾仍然突出，预算平衡压力大；三是财政管理能力仍需提升，预算执行刚性约束不强、预算调整调剂较多等问题不同程度存在；四是行政事业单位资产管理基础仍较薄弱，资产管理水平和配置使用效益有待进一步提高。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。
2023年预算草案
2023年，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，党的二十大精神，坚持市委“345”、区委“1145”工作思路，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，推动积极的财政政策落实落细，兜牢“三保”底线，巩固经济社会发展成果；加强财政资源统筹，科学合理安排预算收支计划，增强对区委区政府重点工作财力保障；全面落实政府过紧日子要求，持续深化预算管理制度改革，强化预算约束和绩效管理，防范化解财政运行风险，为我区经济高质量发展保驾护航。
一、全区预算
（一）一般公共预算。
2023年全区地方一般公共预算收入为93000万元（其中：税收收入为30000万元，非税收入为63000万元），加上上级对我区的税收返还-1652万元、一般性转移支付补助收入33840万元、政府性基金预算调入13348万元、上年结转资金22004万元，全区一般公共预算收入总计为160540万元。2023年全区一般公共预算支出为150040万元，上解上级支出10000万元，债券还本支出500万元，全区一般公共预算支出总计为160540万元。全区一般公共预算收支实现平衡。
（二）政府性基金预算。
2023年，全区政府性基金预算收入为45000万元，上年结余收入13899万元，全区政府性基金收入总计为58899万元。2023年全区政府性基金预算支出为45551万元，政府性基金预算调入一般公共预算13348万元，全区政府性基金预算支出总计为58899万元。全区政府性基金预算收支实现平衡。
（三）国有资本经营预算。
2023年，全区国有资本经营预算收入为100万元，加上上年结转收入117万元，国有资本经营预算总收入为217万元。国有资本经营预算支出217万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。
（四）社会保险基金预算。
2023年，由于城乡居民基本养老保险基金预算从1月1日起由市级统筹，故不再安排区级预算。
（五）政府债务还本付息计划。
2023年，沙湾区政府债务到期还本付息10000万元，其中：地方政府一般债券还本付息支出4500万元，在一般公共预算中安排支付；地方政府专项债券还本付息支出5500万元，在政府性基金预算中安排支付。
二、一般公共预算支出安排
按照“保工资、保运转、保基本民生、防风险”的财政工作方针和支出安排序列，合理安排区级一般公共预算支出150040万元，保障各项重点支出资金需要。
（一）一般公共服务和社会管理投入：安排资金34220万元，主要用于保障机关事业单位运转、民兵、维护公共安全、增强政法经费保障、加强社会管理等方面。
（二）教育科技投入：安排资金19048万元，主要用于学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、科技投入等方面。
（三）文化旅游体育与传媒事业投入：安排资金2620万元，主要用于文化和旅游、文物、体育、广播电视等方面。
（四）社会保障投入：安排资金14333万元，主要安排用于城乡最低生活保障、养老保险补助资金、行政单位事业离退休、就业创业资金、残疾人事业支出、社会救助等方面。
（五）加强医疗卫生健康保障投入：安排资金11206万元，主要用于公立及基层医院运行、公共卫生服务、医疗保障以及计生事务等方面。
（六）节能环保建设投入：安排资金958万元，主要用于环境保护管理、环境监测与监察、污染防治、天然林保护、退耕还林还草等方面。
（七）交通、城建基础设施投入：安排资金31843万元，主要用于城乡基础设施建设、改善城乡环境卫生、交通、城镇保障性安居工程及农村危旧房改造工程等方面。
（八）农林水事业投入：安排资金23380万元，主要用于扶贫、农业、林业、水利、农村综合改革、农业生产能力建设、现代农业发展及支持农村金融。
（九）资源勘探工业信息事务投入：安排资金2175万元，主要用于对资源勘探开发、制造业、建筑业、工业和信息产业监管、支持中小企业发展和管理等方面。
（十）商业服务业及金融投入：安排资金418万元，主要用于商业服务业发展等方面。
（十一）自然资源海洋气象事务投入：安排资金1480万元，主要用于自然资源、气象等方面。
（十二）粮油物资储备支出：安排资金238万元，主要用于粮油物资储备支出等方面。
（十三）灾害防治及应急管理支出：安排资金2616万元，主要用于应急管理、消防、煤矿安全、自然灾害防治等方面。
（十四）预备费：安排1505万元，主要用于预算执行中的自然灾害救助救济及其他难以预见的特殊开支。
（十五）债务付息支出：安排资金4000万元，主要用于偿还政府债务付息支出。
特别说明:预算年度开始后，预算草案在本级人民代表大会批准前，按照《预算法》规定，提前安排1月份基本支出（工资、运转及慰问费支出）、政府债务支出及春节前急需支付的项目支出。
三、2023年财政工作
（一）做大财政“蛋糕”，提高保障能力。一是在土地收储和出让方面，强化部门配合、区域联动，做到应收尽收、应储尽储，有序推进土地开发整理项目实施；二是推进重点项目实施，努力夯实新的税源增长点；三是紧密跟踪、研判、吃透、中央、省、市政策机遇，谋划一批具有战略性的好项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。特别是要加大向上积极争取专项债券资金的力度，按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。四是进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余资金结转资金，清理各类沉淀资金，提升财政资金使用效益。
（二）加强厉行节约，确保财政平衡。坚持“有保有压，以收定支”原则，持续压减非重点、非刚性、非必需资金，严格控制一般性支出，进一步压减“三公”经费，精确保障重点刚性支出。坚持“先预算，后支出，无预算，不支出”的要求，严控新增项目支出，充分开展项目论证评审和财政可承受能力评估，严禁随意扩大政策范围，提高补助标准，增加财政负担，确需安排的项目，分年度、分批次纳入预算安排，有序缓解财政负担压力。
（三）强化财政监督，突出绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理，开展部门重点项目绩效运行监控，对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价，深化监控和评价结果运用，以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。
（四）树立底线思维，防范重大风险。牢固树立忧患意识和底线思维，认真抓好债务管理工作，着力防控债务风险，严格遏制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务，多措并举化解存量债务；进一步完善预警机制和责任追究机制，切实规范政府举债及融资行为；同时，提高债券资金使用效益，不断降低融资成本，调整优化融资结构。
（五）狠抓改革成果，谋划国企发展。逐步形成以“管资本”为主监管方式，加强对区属国有企业的监督与管理，切实加强对国有企业的领导，以特色党建引领国企高质量发展；不断加强国有资产管理，以专项整治为契机抓实“回头看”，健全制度体系，开展资产清查，保障资产安全完整，确保资产发挥效益。
各位代表：2023年是全面贯彻落实党的二十大精神和省委十二届二次全会精神的开局之年，全区上下将紧紧贯彻区委的决策部署，在区人大和区政协的监督指导下，不负使命、主动作为，创新做好各项财政工作，为建设美丽新沙湾做好财力保障！
