（四川省）关于乐山市沙湾区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
关于乐山市沙湾区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
——2022年3月1日在乐山市沙湾区第十届人民代表大会第二次会议上
乐山市沙湾区财政局局长 江立承
各位代表：
受区人民政府委托，现将乐山市沙湾区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请区十届人大二次会议审查，并请区政协委员提出意见。
2021年预算执行情况
2021年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神以及习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实省委、市委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，积极争取上级大力支持，努力克服新冠肺炎疫情影响和减收增支矛盾，严格执行区九届人大七次会议批准的预算，认真落实区人大财政预算经济委员会的审查意见，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，保持全区经济社会高质量发展。全区预算执行情况较好。
一、全区预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。
2021年，全区一般公共预算收入完成88345万元（其中：税收收入为34717万元，非税收入为53628万元），完成调整预算的114.73%，同比增长33.57%。加上上级补助收入57429万元、债券转贷收入15663万元（其中：新增一般债券928万元）、动用预算稳定调节基金53万元、调入资金12683万元（其中：政府性基金调入12631万元，国有资本经营预算调入52万元），一般公共预算收入总计174173万元。全区一般公共预算支出完成139368万元。加上上解支出8353万元、债券还本支出14735万元、安排预算稳定调节基金11345万元、结转下年支出372万元，一般公共预算支出总计174173万元。全区一般公共预算收支实现平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。
2021年，全区政府性基金收入完成51460万元，完成调整预算的85.77%，同比降低26.51%（其中：国有土地使用权出让收入为47565万元）。加上上级补助收入4350万元、债券转贷收入31270万元（其中：新增专项债券31000万元），政府性基金预算收入总计87080万元。全区政府性基金支出完成68771万元，同比增长2.73%。加上调出资金12631万元、地方政府债券转贷支出270万元、结转下年支出5408万元，政府性基金预算支出总计87080万元。全区政府性基金预算收支实现平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
2021年，全区国有资本经营预算收入完成52万元，完成调整预算的100%，国有资本经营预算收入总计52万元。国有资本经营预算调出52万元到一般公共预算，国有资本经营预算支出总计52万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况。
2021年，全区城乡居民基本养老保险基金收入5735万元,城乡居民基本养老保险基金支出2915万元。当年收支结余2820万元，年末滚存结余21003万元。
（五）地方政府债务情况。
1.政府债务限额。我区2021年政府债务限额为192545万元。其中：一般债务限额106843万元，专项债务限额85702万元。
2.政府债务余额。截至2021年底，全区地方政府债务余额188369万元。其中：一般债务余额102669万元，专项债务余额85700万元。全区政府债务余额控制在政府债务限额以内。
3.政府债券转贷情况。2021年我区转贷政府债券46933万元。其中：新增一般债券928万元，新增专项债券31000万元，再融资债券15005万元。
4.政府债务还本情况。2021年全区政府债务还本15005万元，付息5412万元。
需要说明：由于年终决算尚未编制完成，现在向各位代表报告的是2021年预算执行的快报数据，待我区2021年决算工作完成并报经上级财政批复后，再按有关规定向区人大常委会报告。
二、全区主要财税政策落实情况和重点支出情况
2021年，财政部门认真贯彻落实党中央、省委、市委、区委决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，积极的财政政策提质增效，推动构建我区新发展格局迈出新步伐、高质量发展取得新成效。
（一）做大财政蛋糕，财政实力稳步提升。强化税源培育，成立税费社会共治领导小组，建立“管行业、抓税收”的联动工作机制，2021年非税收入53628万元。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、市资金支持。全年收到上级资金93707万元（含新增一般债券928万元、新增专项债券31000万元），比去年同期增加11701万元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力缺口和政府偿债压力。
（二）坚守“三保”底线，重点调整支出结构。持续加大民生投入，34项民生实事投入资金9745.78万元。支持教育、医疗卫生、社会救助、就业创业等社会事业发展。持续推进惠民惠农财政补贴“一卡通”改革，建立阳光审批长效机制。牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，坚决落实政府过“紧日子”要求，完善公用经费基本定额体系等，加大预算结余结转资金清理，盘活存量资金45825万元。在预算执行过程中，区财政积极清理并收回低效无效项目资金29973万元，统筹安排用于急需重点项目支出。
（三）抓好风险防控，财政运行平稳有序。群策群力防范化解政府债务风险。加强专项债券项目申报，加快债券资金使用，确保形成实物工作量。建立重大项目立项管控机制，从严控制新上政府投资项目。严格执行化债方案，积极稳妥化解存量隐性债务。全区未出现违规举债行为，综合债务率低于风险警戒线，政府债务总体可控。积极推进债务展期和重组，对利率较高、期限短的债务“以低换高、以长换短”，缓释政府偿债压力，全区未发生政府债务和隐性债务支付违约事件。
（四）聚焦人民群众，兜实基本民生底线。财政投入776万元，积极落实就业创业补贴政策，支持技能培训，加强公共就业服务能力建设。加大对低保户、残疾人等重点人群的帮扶力度，落实涉军优抚补助等，为低保对象发放低保金2977.46万元，为困难残疾人发放生活补贴154万元，为重度残疾人护理补贴183万元。支持完善养老服务体系，深化养老服务改革，全年为80周岁以上老年人发放高龄津贴484.23万元。财政投入1880.31万元，提高基本公共卫生政府补助标准到81.30元，城乡居民基本医疗保险政府补助标准提高到每人每年580元。财政投入26000万元，支持新区建设，加快推进新型城镇化，完成沫若文创园及周边基础设施、支持沙谭公路项目建设等基础设施建设，做好征地拆迁和社保安置资金保障。落实公交补贴300万元，保障市民公共交通出行。财政投入18530万元，全面落实义务教育经费保障机制，进一步完善普通高中、幼儿园经费投入机制，积极巩固和发展职业教育。
（五）巩固脱贫成果，做好乡村振兴衔接。2021年全区共安排衔接资金4586.7万元，财政衔接推进乡村振兴补助资金主要用于对口帮扶金口河、产业道路硬化、产业配套设施建设、旅游产业道路硬化、旅游基地平台建设、人居环境改善、安全饮水提升、产业发展等，聚焦产业发展、农业农村基础，坚持资金向项目和产业倾斜，落实涉农资金统筹整合，加强资金监管，巩固提升资金使用效益。
（六）加强环境保护，打好污染防治攻坚战。深刻领会习近平总书记生态文明思想的核心要义，践行绿色青山就是金山银山理念。全年财政投入12500万元，支持大气、水、土壤污染防治，支持农村生活污水治理、环保能力建设等。落实长江经济带共抓大保护、不搞大开发要求，做好长江经济带保护。支持林业资源修复、管护、森林防火和天然林保护、新一轮退耕还林等重点林业生态工程。认真执行《乐山市生态环境保护专项资金管理办法》，全面加强生态环境保护项目和资金管理。
（七）推进依法理财，强化财政监督效果。加强投资评审、审计结算、政府采购管理，对项目进行全过程监管。2021年，累计送审项目评审完成72个，审减比例7%，共节约财政资金1921.2891万元。财政投资结算审核项目28个，审减比例7%，共节约财政资金990万元。政府采购项目（含电子化平台采购）110宗，采购预算资金9781.50万元，实际中标资金9065.41万元，节约资金716.09万元，节约率7.32%。
2021年，财税改革持续提速扩面，各项改革有序推进。一是完善社会综合治税。按照“政府领导、税务主管、部门配合、司法保障、社会参与、信息化支撑”的综合治税工作要求，通过建立完善社会综合治税网络，夯实户籍税源管理基础，着力解决了税务部门涉税信息渠道不畅，部门协调配合乏力，税源控管难以到位的问题，实现部门涉税信息共享，全面准确掌握纳税人生产经营状况和变化规律，有效解决税收跑冒滴漏问题，进一步提高税收征管质量和效率，营造法治、公平、有序的税收环境。二是启动全国预算管理一体化建设。预算管理一体化建设，是今年财政部确定的一项重点工作，作为重要改革内容列入国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，我区加大宣传培训力度，优先配备人员，组成工作专班，在部门和单位的大力支持下，已完成系统建设，财政业务工作运行正常，各单位预算管理（财务）系统安全有效运行。三是本着“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效管理原则，全方位推进预算绩效管理工作，建立健全以绩效结果为导向的资金分配机制，把评价结果作为预算安排的重要依据，加强评价结果应用的跟踪落实，切实提高财政资金使用效果。
2021年，我区财政预算执行情况总体良好，在增强财力保障、保持财政平稳运行的同时，各项工作任务完成较好。同时，我们也清醒地认识到问题和不足：一是经济增长动力依然较弱，财政收入增长受到约束限制；二是财政支出扩张太快，收支矛盾异常突出。受综合财力不足的制约，民生工程和各项社会事业发展离群众的期望和要求还有一定距离；三是财政管理有待进一步加强，体制、机制有待完善。针对这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施认真加以解决。
2022年预算草案
2022年，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕区委重点工作部署，坚持稳中求进的工作总基调，继续落实积极的财政政策，深化财税体制改革，优化调整支出结构，强化财政监督管理，用好增量，盘活存量，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。着力保障好基本民生、乡村振兴、生态文明建设等重点支出，为全区经济社会高质量发展提供坚实保障。
一、全区预算
（一）一般公共预算。
2022年全区地方一般公共预算收入为80000万元（其中：税收收入为34000万元，非税收入为46000万元），加上上级对我区的税收返还-1652万元、一般性转移支付补助收入44191万元、动用预算稳定调节基金6000万元、政府性基金预算调入10699万元，全区一般公共预算收入总计为139238万元。2022年全区一般公共预算支出为131838万元，上解上级支出6500万元，债券还本支出900万元，全区一般公共预算支出总计为139238万元。全区一般公共预算收支实现平衡。
（二）政府性基金预算。
2022年，全区政府性基金预算收入为40000万元（其中：国有土地使用权出让收入38800万元），上年结余收入5407万元，全区政府性基金收入总计为45407万元。2022年全区政府性基金预算支出为34608万元（其中：国有土地使用权出让收入安排的支出为25901万元），政府性基金预算调入一般公共预算10699万元，债券还本支出100万元，全区政府性基金预算支出总计为45407万元。全区政府性基金预算收支实现平衡。
（三）国有资本经营预算。
2022年，全区国有资本经营预算收入为50万元，国有资本经营预算支出50万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。
（四）社会保险基金预算。
2022年，沙湾区城乡居民基本养老保险基金收入为5284万元。按照现行社会保险支出政策，沙湾区城乡居民基本养老保险基金支出为2906万元。当年收支结余2378万元，年末滚存结余23381万元。
（五）政府债务还本付息计划。
2022年，沙湾区区级政府债务到期还本付息9400万元，其中：地方政府一般债券还本付息支出5400万元，在一般公共预算中安排支付；地方政府专项债券还本付息支出4000万元，在政府性基金预算中安排支付。
二、一般公共预算支出安排
按照“保工资、保运转、保基本民生、防风险”的财政工作方针和支出安排序列，合理安排区级一般公共预算支出131838万元，保障各项重点支出资金需要。
（一）一般公共服务和社会管理投入：安排资金30606万元，主要用于保障机关事业单位运转、民兵、维护公共安全、增强政法经费保障、加强社会管理等方面。
（二）教育科技投入：安排资金18971万元，主要用于学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、科技投入等方面。
（三）文化旅游体育与传媒事业投入：安排资金1384万元，主要用于文化和旅游、文物、体育、广播电视等方面。
（四）社会保障投入：安排资金20013万元，主要安排用于城乡最低生活保障、养老保险补助资金、行政单位事业离退休、就业创业资金、残疾人事业支出、社会救助等方面。
（五）加强医疗卫生健康保障投入：安排资金17239万元，主要用于公立及基层医院运行、公共卫生服务、医疗保障以及计生事务等方面。
（六）节能环保建设投入：安排资金1789万元，主要用于环境保护管理、环境监测与监察、污染防治、天然林保护、退耕还林还草等方面。
（七）交通、城建基础设施投入：安排资金12856万元，主要用于城乡基础设施建设、改善城乡环境卫生、交通、城镇保障性安居工程及农村危旧房改造工程等方面。
（八）农林水事业投入：安排资金18044万元，主要用于扶贫、农业、林业、水利、农村综合改革、农业生产能力建设、现代农业发展及支持农村金融。
（九）资源勘探工业信息事务投入：安排资金822万元，主要用于对资源勘探开发、制造业、建筑业、工业和信息产业监管、支持中小企业发展和管理等方面。
（十）商业服务业及金融投入：安排资金242万元，主要用于商业服务业发展等方面。
（十一）自然资源海洋气象事务投入：安排资金1128万元，主要用于自然资源、气象等方面。
（十二）灾害防治及应急管理支出：安排资金2496万元，主要用于应急管理、消防、煤矿安全、自然灾害防治等方面。
（十三）预备费：安排1500万元，主要用于预算执行中的自然灾害救助救济及其他难以预见的特殊开支。
（十四）债务付息支出：安排资金4500万元，主要用于偿还政府债务付息支出。
（十五）其他支出：安排其他支出资金248万元。
特别说明:预算年度开始后，预算草案在本级人民代表大会批准前，按照《预算法》规定，提前安排1-2月份基本支出（工资、运转及慰问费支出）、政府债务支出及春节前急需支付的项目支出。
三、2022年财政工作
（一）加强征管，全面完成收入任务。突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点，增强对市场变动的分析能力，及时掌握全区重点企业的税源变化情况，及时研究解决组织收入中存在的问题。认真开展税收专项检查活动，做到依法征收、依率征收，确保预算收入按时足额征收到位。充分发挥财税综合信息平台的大数据统计、分析、比对作用，加强财源信息互联互通，实现税源管控上下联动，全面推动财源建设提质增效。
（二）加强统筹，提高资金使用效益。以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，统一从预算编制到执行的全过程、嵌入式系统集成管理，强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行。进一步打破部门利益格局，纵深推进上级和本级专项资金实质性整合，防止条块分割、“撒胡椒面”，稀释资金使用效果。充分利用国有企业三年改革的有利时机，建立并完善对国有集团公司以管资本、资产为主的企业管理模式，助推国有集团公司市场化改革步伐，确保国有资产保值增值、资源有效利用和资产合理配置，真正做到自负盈亏，减少对财政的依赖。
（三）厉行节约，确保财政收支平衡。贯彻落实区委区政府过紧日子要求，坚持勤俭节约、精打细算原则，从严从紧控制预算支出，确保每笔资金都用在保民生、促发展的刀刃上。坚持“民生项目尽力而为，基础设施项目量力而行，社会投资项目全力以赴”的原则，集中财力办大事、握紧拳头保重点，财政政策和资金向区委区政府中心工作聚焦倾斜。非急需非刚性支出能压则压，该减则减，确保“三保”支出不断链。
（四）统筹谋划，防范化解重大风险。健全政府举债融资机制，精确测算财政承受能力，严格防控风险，严格控制政绩工程、形象工程等。对没有落实资金来源、超出财政承受能力的政府投资项目一律不予批准。围绕财源建设实际，认真梳理项目资金需求，优化专项债券资金投向，重点发行对地方税收增长有促进，融资收益平衡有保障，经济效益明显的政府投资项目。
（五）主动出击，加大向上争取力度。认真研究上级各项政策性资金的规模和扶持导向，结合全区经济和社会发展情况，会同相关部门超前筹划、主动出击，加大项目、政策、资金争取力度。重点争取中央和省预算内资金、政府专项债券资金。
各位代表：做好2022年财政改革发展工作，任务艰巨，责任重大。我们将在区委区政府的坚强领导下，在区人大的监督指导下，认真听取区政协的意见和建议，认真贯彻落实本次大会决议，扎实做好财政各项工作。当前我区财政工作十分困难，也请各位代表、委员更加关心、理解和支持财政工作，一起为推动全区经济社会高质量跨越式发展、加快建设现代化新沙湾而不懈奋斗！
