（四川省）关于乐山市沙湾区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
关于乐山市沙湾区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
2021年1月20日在乐山市沙湾区第九届人民代表大会第七次会议上
乐山市沙湾区财政局局长 江立承
各位代表：
我受区人民政府委托，现将乐山市沙湾区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请区九届人大七次会议审查，并请区政协委员提出意见。
2020年预算执行情况
2020年，面对经济下行、减税降费及新冠疫情等多重不利影响，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实省委、市委、区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念和高质量发展要求，严格执行区九届人大六次会议批准的预算，认真落实区人大财政预算经济委员会的审查意见，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，保持全区经济社会持续健康发展。全区预算执行情况较好。
一、全区预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。
2020年，全区一般公共预算收入完成66141万元，完成调整预算的100.2%，同比降低19.89%，其中：税收收入为36051万元，非税收入为30090万元。加上上级补助收入61651万元、债券转贷收入18105万元、新增一般债券1500万元、上年结余收入158万元、动用预算稳定调节基金318万元、调入资金21706万元（其中：政府性基金调入20986万元），收入总计169579万元。全区一般公共预算支出完成145133万元，同比降低10.42%，其中：财政保障民生方面支出实现100141万元，占一般公共预算支出比重为69%。加上上解支出6200万元、债券还本支出18105万元、安排预算稳定调节基金141万元，支出总计169579万元。全区一般公共预算收支实现平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。
2020年，全区政府性基金收入完成70022万元，完成调整预算的100%，同比增长3.03%，其中：土地使用权出让收入为67916万元。加上上级补助收入7778万元、债券转贷收入8875万元、新增专项债券收入12000万元，收入总计98675万元。全区政府性基金支出完成68814万元，同比增长30.88%，其中：国有土地使用权出让收入安排支出为58597万元。加上调出资金20986万元、地方政府债券还本支出8875万元，支出总计98675万元。全区基金预算收支实现平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
2020年，因经济下行压力及新冠疫情的影响，全区国有公司未实现国有资本经营预算收支。
（四）社会保险基金预算执行情况。
全区城乡居民基本养老保险基金收入5389万元,城乡居民基本养老保险基金支出2816万元。当年收支结余2573万元，年末滚存结余18082万元。
（五）地方政府债务情况。
1.政府债务限额。我区2020年政府债务限额为161719万元。其中：一般债务限额107017万元，专项债务限额54702万元。
2.政府债务余额。截至2020年底，全区地方政府债务余额156441万元。其中：一般债务余额101741万元，专项债务余额54700万元。全区政府债务余额控制在政府债务限额以内。
3.政府债券转贷情况。2020年我区转贷政府债券40480万元。其中：一般债券1500万元，专项债券12000万元，再融资债券26980万元。
4.债务还本情况。2020年全区债务还本26980万元，付息5766万元。
需要说明：由于年终决算尚未编制完成，现在向各位代表报告的是2020年12月31日快报数，待我区2020年决算工作完成并报经上级财政批复后，再按有关规定向区人大常委会报告。
二、全区主要财税政策落实情况和重点支出情况
2020年，全区认真落实积极的财政政策，调整优化支出结构，集中本级财力、上级转移支付、地方政府新增债券等资金，保运转、保民生、保重点，切实推动经济社会发展。
（一）支持打好疫情防控阻击战及灾后重建恢复。始终践行“人民至上、生命至上”的理念，开启资金拨付、政府采购绿色通道，落实疫情防控资金5882万元，用于防疫设备物资购置、医疗救治、防疫人员临时工作补助等方面。全力支持恢复正常经济社会秩序，落实社会保险费减、免、缓缴政策，降低新冠疫情形势下的企业负担。2020年发放“战疫贷 ”9200万元、落实补助资金503万元、减免房租14.2万元。面对“8·18”特大洪涝灾害，优先足额保障应急抢险救灾工作经费。积极向上争取政策和资金支持，共争取到上级补助资金1293万元，大力实施项目重建，确定灾后恢复重建项目12个，重点支持住房重建、群众生活补助、防洪工程、路面病害整治、道路畅通、重点地质灾害点等。
（二）支持决战决胜脱贫攻坚。紧扣“两不愁三保障”、“一超六有”，对照财政专项扶贫项目加大扶贫资金的投入，2020年财政投入专项扶贫资金2814万元，增加491.68万元，增长21.17%。支持实施脱贫攻坚巩固提升，落实413.3万元援助资金，帮助对口支援金口河成功退出贫困县序列。迎接国家、省、市对2016年以来的财政专项扶贫检查，对检查的问题整改清零。持续巩固全区市列贫困村和已脱贫贫困户的脱贫成效，保障现行标准下贫困人群全部实现脱贫。
（三）支持文旅、文体事业融合发展。财政投入文旅、文体产业资金2485.36万元，支持建设沫若戏剧小镇，支持举办四川省文化和旅游发展大会沙湾分会场系列活动；支持与重庆郭沫若故居开展川渝合作系列活动；支持铜河旅游度假区、硝斗岩瀑布天坑户外运动探险区前期工作；持续推进天府旅游名县、全域旅游示范区创建工作；支持“书香之城·文化乐山”2020年乐山市暨沙湾区全民阅读活动及全民健身日活动。
（四）支持建设高质量的现代产业体系。财政投入产业发展资金3000万元，支持深化供给侧结构性改革，建设具有特色优势的现代产业体系。支持“5+1”现代工业体系建设，推进实施一批重大项目，推动传统产业转型升级。支持沙湾特色优势产业做大做强做优。支持“4+6”，推进实施服务业高质量发展，推动生产性服务业向专业化和价值链高端延伸，推动生活性服务业向高品质和多样化升级。
（五）支持全面加强生态环境保护。深刻领会习近平总书记生态文明思想的核心要义，全年财政投入4000余万元，支持大气、水、土壤污染防治，支持农村生活污水治理、环保能力建设等。落实长江经济带共抓大保护、不搞大开发要求，做好长江经济带保护。支持林业资源修复、管护、森林防火和天然林保护、新一轮退耕还林等重点林业生态工程。认真执行《乐山市生态环境保护专项资金管理办法》，全面加强生态环境保护项目和资金管理。
（六）支持加快基础设施建设补短板。全区投入21500万元，支持新区建设，加快推进新型城镇化，完成沫若戏剧小镇及周边基础设施、村道加宽改造背街小巷双创整治等重点城建基础设施建设。主动融入成渝地区双城经济圈，支持乐西高速（沙湾段）、成昆复线、连乐铁路等项目建设，推动交通基础设施补短板；落实公交补贴168万元，保障市民公共交通出行。
（七）支持科教事业优先发展。不断加大财政教育经费投入，优先保障和支持教育事业发展，全年投入25251.96万元。全面落实义务教育经费保障机制，进一步完善普通高中、幼儿园经费投入机制，积极巩固和发展职业教育。不断完善学生资助政策，持续改善办学条件，完成沙湾小学综合楼新建或维修改造项目6个。分3批次更新教育教学仪器设备，确保了幼儿教育、义务教育和职业教育的仪器设备更新换代。
（八）支持社保体系健全完善。财政投入就业社保资金3748万元，积极落实就业创业补贴政策，支持技能培训，加强公共就业服务能力建设，全年新增城镇就业3744人，加大对低保户、残疾人等重点人群的帮扶力度，落实涉军优抚补助等，为5961名低保对象发放低保金2963.88万元，为1293名困难残疾人发放生活补贴155.16万元。支持完善养老服务体系，深化养老服务改革，全年为6842名80周岁以上老年人发放高龄津贴476.28万元。
（九）支持提高全区人民健康水平。财政投入1232万元，提高基本公共卫生政府补助标准到74元，城乡居民基本医疗保险政府补助标准提高到每人每年527.5元。深化医疗卫生体制改革，全面落实公立医院取消药品加成财政补偿政策，支持乡镇卫生院、社区卫生服务中心和村卫生室全面实施国家基本药物制度。支持医疗卫生事业加快建设，推进区中医院、区妇幼保健院建设项目。
三、2020年落实区人大预算决议和重点财政工作情况
2020年，我区严格执行预算法和《四川省预算审查监督条例》有关规定，认真贯彻区九届人大六次会议预算决议和区人大预算委员会的审查意见，落实减税降费政策，狠抓收支预算管理，保障重点领域支出，有力推动经济社会平稳运行。
（一）落实积极财政政策，助推经济高质量发展。全面贯彻落实深化增值税改革、小微企业普惠性税收减免、个人所得税改革等一系列减税降费政策，高效兑现涉企优惠政策，直接补贴企业503万元，认真落实稳定市场经营主体信心政策，加大减负支持力度。2020年全区新增减税降费5440万元，其中：今年出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费1381万元。2020年发行专项债券项目3个，发行金额12000万元，积极争取抗疫特别国债4700万元。
（二）坚持财政增收节支，强化重点领域保障。强化税源培育，完善财税联席会议制度，建立“管行业、抓税收”的联动工作机制。牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，坚决落实政府过“紧日子”要求，完善公用经费基本定额体系，采取“四个一批”的举措压减非重点非急需支出1348万元；加大预算结余结转资金清理，盘活存量资金14395万元。
（三）防范化解运行风险，筑牢财政安全屏障。加强地方政府债务管理，规范债券资金使用，有效遏制隐性债务增量，全区未出现违规举债行为，综合债务率低于风险警戒线，政府债务总体可控；有序化解隐性债务存量，2020年完成隐性债务年度化解任务的159%，提前兑现区委、区政府向市委、市政府的承诺。积极推进债务展期和重组，对利率较高、期限短的债务“以低换高、以长换短”，缓释政府偿债压力，全区未发生政府债务和隐性债务支付违约事件。持续推进财政暂付款清理消化，防范财政运行风险。防范“三保”支出风险，预算足额安排不留缺口。
（四）加强基本民生保障，增进人民群众福祉。持续加大民生投入，2020年全区民生支出100141万元，占一般公共预算支出69%。23项民生实事投入资金8619万元。支持教育、医疗卫生、社会救助、就业创业等社会事业发展。支持稳定生猪生产和猪肉保供稳价，发放困难群体价格临时补贴560万元。持续推进惠民惠农财政补贴“一卡通”改革，建立阳光审批长效机制。完善应急救灾经费保障机制，支持洪涝、地质灾害、森林火灾等自然灾害应急抢险和灾后恢复重建工作。
（五）持续深化财政改革，提高财政治理能力。贯彻新《预算法实施条例》，实施公用经费定额体系改革，分类分档实行定额标准管理。全面实施预算绩效管理，加快制定完善绩效管理的各项配套制度和实施细则，构建比较完善的共性和分行业、分领域、分层次的绩效指标和标准体系，对全区所有预算单位进行全覆盖评价。强化财政投资评审、政府采购、财政票据等管理。加强中央直达资金和扶贫资金监管。严肃财经纪律，开展违规发放加班值班、差旅费补贴等专项整治。加强人大、巡视巡察、审计反馈问题整改，高质量办好人大代表建议、政协委员提案。
（六）狠抓预算执行，强化绩效管理。继续深化部门预算改革，狠抓部门预算编制的完整性、准确性、科学性，强化全口径预算管理。认真执行区人大审议通过的预算，依法理财。2020年实现一般公共预算支出145133万元，其中：基本支出62692万元，项目支出82441万元。将部门预算收支全面纳入绩效管理，健全完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系。
2020年全区财政平稳运行、各项工作有序推进，得益于区委统揽全局、正确领导，得益于区人大、区政协监督指导、支持关心，得益于区级各部门和全区人民砥砺奋进、共同努力。同时，我们也清醒地认识到问题和不足：受经济下行、减税降费政策和新冠肺炎疫情、“8·18”特大洪涝灾害影响，财政增收困难加大；财政收支矛盾相当突出，财政运行风险压力较大，防范化解债务风险任务较重；资金使用“撒胡椒面”的现象依然存在，绩效水平有待提高；过“紧日子”思想和严格执行财经纪律还需进一步树牢。针对这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施认真加以解决。
四、“十三五”财政改革发展成效显著
“十三五”期间，按照工作目标任务要求，充分发挥财政职能，在实施积极财政政策、调整经济结构、促进经济发展、维护社会稳定以及推进财税制度创新、完善自身建设等方面都取得了显著成绩。
（一）财政实力持续增强。“十三五”期间，在陆续出台全面实施“营改增”、深化增值税改革等一些列减税降费措施情况下，全区一般公共预算收支总额保持平稳增长，收入五年累计实现355861万元，支出五年累计达到661780万元。
（二）保障水平稳步提高。在财政收支矛盾较为突出的情况下，牢固树立政府过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，优化财政支出结构。民生投入只增不减，2016—2020年民生支出累计完成464014万元。累计安排教育支出89993万元，为一般公共预算第一大支出。累计安排卫生健康支出56259万元，持续减轻老百姓就医负担。
（三）打好打赢三大战役。防范化解重大风险，坚持底线思维，开好“前门”、严堵“后门”，疏堵结合，五年累计还本3732万元，截至目前全区政府债务余额156441万元，风险总体可控。决战决胜脱贫攻坚，五年累计投入财政专项扶贫资金8500万元，累计安排对口援助金口河区资金1800万元，实现金口河区脱贫摘帽。聚焦打赢蓝天、碧水、净土保卫战，累计安排生态环保相关支出37412万元，攻克老百姓身边的突出生态环境问题。
（四）财政政策积极有为。落实更大规模减税降费政策，有效降低企业税费成本和居民个人负担，2019年至2020年累计减税降费22040万元。支持经济社会发展，“十三五”期间累计发行地方政府新增债券41046万元，有力推动重大项目建设。
（五）管理制度不断健全。预算管理制度改革持续深化，坚持厉行节约、牢固树立“过紧日子”思想，“十三五”期间全市财政拨款“三公”经费预算年均下降8.86%；全面推进预算绩效管理改革，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，“花钱必问效、无效必问责”的理念深入人心。完成惠民惠农财政补贴“一卡通”试点改革。与人大、巡察办、审计形成监督合力，构建政府采购、投资评审、票据管理等大监督格局，有效维护财经纪律。
2021年预算草案
2021年是“十四五”规划开局之年，也是全国全面建成小康社会之后、乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，做好2021年财政工作意义重大。全区各部门将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央、省委、市委和区委各项决策部署，全面加强党对财政工作的领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚决打好三大攻坚战，加大“六稳”“六保”工作力度，支持融入成渝地区双城经济圈建设，落实落细各项减税降费政策，勤俭节约办一切事业，调整结构保障重点领域支出，加快推进各项改革，提高预算管理的规范性和有效性，完善政府债务管理，确保财政可持续，推动高质量发展。
一、全区预算
（一）一般公共预算。
依据我区2021年经济发展目标，2021年全区地方一般公共预算收入为77000万元，其中：税收收入为40000万元，非税收入为37000万元，加上上级对我区的税收返还-1652万元、一般性转移支付补助收入45666万元、基金预算调入资金15796万元，全区一般公共预算收入总计为136810万元。2021年全区一般公共预算支出为129563万元，上解上级支出5747万元，债券还本支出1500万元，全区一般公共预算支出总计为136810万元。全区一般公共预算收支实现平衡。
（二）政府性基金预算。
2021年，全区政府性基金预算收入为60000万元，其中：国有土地使用权出让收入59300万元。2021年全区政府性基金预算支出为43934万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出40234万元，政府性基金预算拟调入一般公共预算15796万元，债券还本支出270万元，全区政府性基金预算支出总计为60000万元。全区政府性基金预算收支实现平衡。
（三）国有资本经营预算。
2021年，全区国有资本经营预算收入为10万元，国有资本经营预算支出10万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。
（四）社会保险基金预算。
2021年，沙湾区城乡居民基本养老保险基金收入为5155万元。按照现行社会保险支出政策，沙湾区城乡居民基本养老保险基金支出为2917万元。当年收支结余2238万元，年末滚存结余20320万元。
（五）2021年区级政府债务还本付息计划。
2021年，沙湾区区级政府债务到期还本付息8770万元，其中：地方政府一般债券还本付息支出5500万元，在一般公共预算中安排支付；地方政府专项债券还本付息支出3270万元，在政府性基金预算中安排支付。
二、一般公共预算主要支出安排
按照“保工资、保运转、保基本民生、防风险”的财政工作方针和支出安排序列，合理安排区级一般公共预算支出129563万元，保障各项重点支出资金需要。
（一）一般公共服务和社会管理投入：安排资金23156万元，主要用于保障机关事业单位运转、民兵、维护公共安全、增强政法经费保障、加强社会管理等方面。
（二）教育科技投入：安排资金18725万元，主要用于学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、科技投入等方面。
（三）文化旅游体育与传媒事业投入：安排资金1250万元，主要用于文化和旅游、文物、体育、广播电视等方面。
（四）社会保障投入：安排资金23000万元，主要安排用于城乡最低生活保障、养老保险补助资金、行政单位事业离退休、就业创业资金、残疾人事业支出、社会救助等方面。
（五）加强医疗卫生健康保障投入：安排资金11000万元，主要用于公立及基层医院运行、公共卫生服务、医疗保障以及计生事务等方面。
（六）节能环保建设投入：安排资金1500万元，主要用于环境保护管理、环境监测与监察、污染防治、天然林保护、退耕还林还草等方面。
（七）交通、城建基础设施投入：安排资金19000万元，主要用于城乡基础设施建设、改善城乡环境卫生、交通、城镇保障性安居工程及农村危旧房改造工程等方面。
（八）农林水事业投入：安排资金18000万元，主要用于扶贫、农业、林业、水利、农村综合改革、农业生产能力建设、现代农业发展及支持农村金融。
（九）资源勘探工业信息事务投入：安排资金1500万元，主要用于对资源勘探开发、制造业、建筑业、工业和信息产业监管、支持中小企业发展和管理等方面。
（十）商业服务业及金融投入：安排资金200万元，主要用于商业服务业发展等方面。
（十一）自然资源海洋气象事务投入：安排资金1600万元，主要用于自然资源、气象等方面。
（十二）灾害防治及应急管理支出：安排资金2500万元，主要用于应急管理、消防、煤矿安全、自然灾害防治等方面。
（十三）预备费：安排1500万元，主要用于预算执行中的自然灾害救助救济及其他难以预见的特殊开支。
（十四）债务付息支出：安排资金4000万元，主要用于偿还政府债务付息支出。
（十五）其他支出：安排其他支出资金2632万元。
特别说明:预算年度开始后，预算草案在本级人民代表大会批准前，按照《预算法》规定，提前安排1月份基本支出（工资及运转支出）、债务支出、2020年度目标绩效奖及慰问金支出以及部分民生项目支出等。
三、“十四五”财政发展思路
（一）指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持贯彻新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以推动加快建立现代财政制度为主线，充分发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，推动我区经济高质量发展，全面开启社会主义现代化建设新征程，为加快新区建设和融入成渝双城经济圈提供坚实的财政保障。
（二）主要目标。
财政收入目标：“十四五”期间，全区地方一般公共预算收入增幅与经济增长水平相适应。
财政改革目标：财政支出的公共性层次严格区分，财政风险有效防控。政府预算体系进一步健全，财政资金统筹使用机制更加成熟。全面规范消化暂付款，深化国库管理制度改革。全面实施预算绩效管理，实现全区预算和绩效管理一体化。建立健全政府性债务风险防控机制。财政法制化水平全面提升，法治财政基本建成，财政管理的能力和水平全面提升。财政运行透明度明显提升，财政信息公开的完整性、时效性和准确性不断增强。
四、2021年财政工作
（一）突出抓好收支管理，努力实现预算平衡。联合税务部门，通过强征管、育税源、促增收等多途径稳企业稳税源稳收入，力争财政总收入、一般公共预算收入平稳增长。加快税源财源培育，抓好非税收入征管，积极盘活国有资源资产。大力盘活财政存量资金，加大财政拨款与部门事业收入等其他资金的统筹力度。积极向上争取资金。树立政府过紧日子思想。严格执行公用经费定额标准，严格控制预算调剂追加。加强预算支出监控，强化财政承受能力评估，不出台难以持续的支出政策，确保实现预算收支紧平衡。
（二）落实积极财政政策，统筹推进防疫情稳增长。支持巩固新冠肺炎疫情防控战果，抢抓中央、省、市疫情期间出台的各项减税降费、财政补贴、金融支持等政策机遇，加快疫后重振和高质量发展。落实减税降费政策，确保应减尽减。严格债券项目管理，加快地方政府债券使用进度。做好项目包装和储备，积极向上争取资金和债券。加快财政资金拨付，提高财政投资评审效率。
（三）保障和改善民生，增强人民群众获得感。支持办好2021年民生实事，做好民生兜底保障工作，确保全区民生支出占比稳定在65%以上。集中财力巩固和提升脱贫攻坚成效。推动完善覆盖全面的社会保障体系，做好关键时点、困难人群的基本生活保障。打好污染防治攻坚战，推动生态环境质量持续好转。把稳就业做好重中之重，增加普惠优质的教育、医疗、养老、托幼等服务供给。加快完善公共卫生应急管理体系。
（四）管用用好政府债券，防范化解重大风险。健全规范政府举债融资机制，加强地方政府债务限额管理和预算管理，坚决遏制隐性债务增量，有序稳妥化解存量，切实加强隐性债务风险管控，防止发生政府债务和隐性债务支付的违约风险；加强政府债务及支出责任管理，加快闲置资产处置，推进污水处理、停车收费等特许经营权转让，确保完成年度偿债任务。加强库款运行动态监测，防范财政运行风险。全面落实保障责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，做好预算安排和库款调度，兜实兜牢“三保”底线。
（五）加快财税体制改革，推进财政治理现代化。加快推进国家治理体系和治理能力现代化，继续深化财税体制改革，扎实推进财政事权和支出责任划分改革。完善预算支出标准体系和项目库建设。深化国资国企改革，推动完善以管资本为主的国有资产监管体制。扎实推进国有资本集中统一管理，逐步做实国有资本经营预算。
各位代表：当前和今后一个时期，我区发展面临的挑战前所未有，做好2021年预算工作任务艰巨繁重。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，认真听取区政协的意见和建议，认真贯彻落实本次大会决议，只争朝夕、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，在新时代财政改革发展工作中取得新气象新作为，为推动经济社会平稳运行和主动融入成渝双城经济圈贡献力量。
