（四川省）关于乐山市五通桥区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于乐山市五通桥区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
一、2021年预算执行情况
2021年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，紧紧围绕党中央国务院和省委省政府、市委市政府决策部署，紧扣全市“园区建设提升年”工作主题，充分发挥财政职能，推动区委政府各项安排部署落细落实，全年预算执行情况总体平稳，全区经济稳中向好，为“十四五”创造了一个良好开局。
（一）一般公共预算执行情况
地方一般公共预算收入87249万元，为调整预算的100．3％。当年收入加上上级补助收入116394万元、债券转贷收入25799万元、上年结余收入12232万元、动用预算稳定调节基金16万元后，当年收入总计为241690万元。一般公共预算支出完成191985万元，为变动预算的98．8％。收入总计减去当年支出191985万元、上解支出22739万元、债券还本支出24685万元、安排预算稳定调节基金1330万元后，当年收支结余资金951万元，主要为因项目跨年度实施需要结转下年继续使用的资金。
需要特别报告的是：一般公共预算年初安排预备费1200万元，主要用于疫情防控、防汛维稳等项目。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入为95805万元（其中土地出让收入88199万元），为调整预算的112％；加上上级补助收入1227万元、债券转贷收入144490万元后，收入总计为241522万元。政府性基金预算支出完成224864万元（其中土地出让支出85204万元），为变动预算的93．8％。收入总计减去当年支出224864万元、债券还本支出1890万元后，当年收支结余资金14768万元，主要为因项目跨年度实施需要结转下年继续使用的资金。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算上级补助收入为2万元，支出总计2万元。收入总计减去支出总计，当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
区级编制的城乡居民基本养老保险基金收入完成7361万元，为调整预算的100％；支出完成4295万元，为调整预算的100％；当年收支结余为3066万元，年末滚存结余为22117万元。
（五）地方政府债务情况
按照地方政府存量债务清理甄别口径，截至2021年底，我区地方政府债务余额43．98亿元，较上年增加14．37亿元，控制在核定债务限额44．22亿元内。
（六）一般公共预算重点支出情况
2021年，严格贯彻“三保”支出的财政保障序列，发挥财政统筹保障作用，调整优化支出结构，统筹安排政府债务化解，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，确保重大决策部署落实。其中：支持教育科技事业发展，教育科技支出24263万元；支持“三农”发展，农林水支出40954万元；支持文化旅游事业发展，文化旅游体育与传媒支出1095万元；支持社会保障体系建设和就业创业，社会保障和就业支出35088万元；支持医疗卫生发展，卫生健康支出15102万元；支持生态环保事业，节能环保支出2475万元；完善住房保障体系建设，住房保障支出5806万元。
需要说明的是：区级预算执行情况为快报统计数据，在完成决算审查汇总并与上级财政办理结算后将会发生变化，届时再向区人大常委会报告。
二、2021年财政工作
（一）抢抓历史机遇，拉动收入迈上新高度。
一是做长“税收链”。坚持把保持收入稳定增长放在财政工作的突出位置，强化税收征管，压实征收责任，推动财政收入实现恢复性增长的同时，持续支持五通桥新型工业基地做长主导产业链条，培植新税源。二是做宽“非税面”。强化挖掘征收潜力，壮大非税收入盘子，加强对国有资产（资源）的管理，加快盘活变现存量资产，紧盯土地出让收入重点，提高出让收入征收到位率，实现国有资产（资源）保值增值。三是做高“引水渠”。综合运用向上争取资金考核机制、高标引进第三方机构提升项目包装水平、高位争取项目扶持资金等办法，打通资金争取渠道，极其有力地支撑了“绿色大硅谷”“美丽小西湖”“幸福五通桥”建设。
（二）坚持人民至上，筑出民生保障新厚度。
一是坚持过“紧日子”。政府坚决落实过“紧日子”要求，厉行勤俭节约，坚持“三保”支出优先，统筹资金调度。二是确保资金放“刀刃上”。全区民生支出占一般公共预算支出稳定在65％，投入资金3．07亿元，扎实办好26件民生实事。推进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，有效整合资金，助推乡村振兴。持续加大对社会保障和就业、卫生防疫、教育等民生领域投入，大力支持防汛救灾、环境保护等工作开展，努力增强人民群众的幸福感、获得感和安全感。
（三）撬动发展支点，打开产业培育新局面。
一是围绕保障“中国绿色硅谷”建设，全年投入资金5．475亿元推进土地征拆，投入1．38亿元用于基地变电站、货运停车场等基础设施建设，基地承载能力进一步增强，集聚效应加速形成。栽起梧桐树，引来金凤凰。今年以来，我们成功引进多个优质项目。二是加大企业扶持力度，继续落实和优化减税降费政策，采取参与重点项目产业发展基金组建、电价补贴、财政贴息、以奖代补等方式，支持区内企业做大做强。
（四）敢于自我革新，融入财政管理新常态。
一是强化预算绩效管理，努力推进预算绩效管理全覆盖，提高绩效目标编制水平，对“三保”支出实施绩效运行专项监控，选取12个部门开展整体支出绩效评价、10个项目（政策）开展项目支出绩效评价，进一步提升绩效管理水平。二是推动系统化管理，高标准完成“预算管理一体化”系统上线前期工作，指标管理、国库集中支付、财政与预算单位会计核算等系统有序运行，初步建立了财政资金分配使用全程留痕、信息追溯的科学化监管机制。三是加强财政投资评审和政府采购管理，审批政府采购金额2．31亿元，评审投资项目762个，送审金额2．54亿元，其中预算评审审减率达13．1％，结算评审审减率达7．5％。
（五）持续防范风险，提高安全运行新系数。
一是妥善处理存量债务，全年通过预算安排、再融资债券等方式偿还政府债券本息3．78亿元。完善防范化解隐性债务工作方案，坚决遏制隐性债务增量，严禁政府及部门违法违规举债和提供融资担保，充分发挥债务监测平台作用。二是控制政府债务规模，严格限定政府举债程序和资金用途，科学合理、依法依规推进PPP模式运用，把地方债务分门别类纳入全口径预算管理。
各位代表，2021年取得的成绩，是区委统揽全局、正确领导的结果，是人大代表和政协委员大力监督、有力支持的结果，是各部门通力配合、共同努力的结果。但我们也应清楚地认识到当前财政运行面临的困难和挑战。一方面，今年我区财政收入实现较高增速主要源于去年同期收入基数较低、工业新区入住企业初见效益以及当前多晶硅等工业产品量价齐升，税收收入大幅提升。另一方面是国有资产（资源）有偿使用收入大幅增加，多为一次性非税收入。
鉴于财政收入形势存在诸多不确定性。一是需要警惕工业产品价格通缩波动风险，受国内国外形势的影响，收入稳定增长的基础不牢固。二是2021年收入基数抬高，国有资产（资源）有限且存在一定的周期性，预计2022年财政收入增幅会有所放缓。
面对困难和挑战，我们将坚定信心、锐意进取，认真听取各位代表、委员的建议，并将在今后的工作中深入研究，充分考虑财政收入的影响因素，防范化解重大风险，提高财政收入质量。
三、2022年预算草案
（一）一般公共预算
地方一般公共预算收入预算为95275万元，增长9．2％；上级补助收入预算为45642万元；调入资金预算为200万元；收入预算合计141117万元。
一般公共预算支出预算为122045万元。其中：教育科技支出21397万元，农林水支出9675万元，文化旅游体育与传媒支出820万元，社会保障和就业支出22342万元，卫生健康支出10588万元，节能环保支出84万元，住房保障支出4418万元。
收入预算合计141117万元，减去支出预算122045万元、上解支出预算19072万元后，当年收支平衡。
需要说明的是：按《预算法》《预算法实施条例》规定，2022年1月1日至预算草案批准前拟安排一般公共预算支出约1亿元，主要用于保障行政事业单位正常运转所必需的基本支出、基本民生支出等。
（二）政府性基金预算
政府性基金收入预算为104610万元（其中土地出让收入94679万元）。政府性基金支出预算为119378万元（其中土地出让支出91734万元）。当年收入预算104610万元，加上上年结余14768万元，减去支出预算119378万元后，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营收入预算为200万元，减去调出资金预算200万元后，当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算
区级编制的城乡居民基本养老保险基金收入预算为8291万元，减去支出预算4373万元，当年收支结余3918万元。
以上预算草案，请予审查批准。8个镇和47个区级部门2022年部门预算已报送大会，请予审查。
四、2022年财政工作
2022年，我们将认真贯彻落实党的十九届六中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进的财政工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，全面贯彻落实区第九次党代会精神，按照“推动高质量发展、增进民生福祉”工作主线要求，服务全区“工业强区、城市更新、绿色发展”三大战略，为加快实现“绿色大硅谷、美丽小西湖、幸福五通桥”三大目标全力做好资金保障。重点做好以下工作：
（一）坚定信心、锚定新标，激发财政发展后劲。
积极稳妥开展经济形势分析和宏观政策研究，科学合理判断收入预期。一是适度超前谋划。及时掌握全区重点企业的税源变化情况，抓牢抓实基础税源；增强市场变动分析能力，深入研究潜在经济增长点，力求借助财税综合信息研判市场走向和潜在风险，加大税费精减共治力度，积极应对工业产品价格波动等不确定性因素带来的影响。二是加强收入征管。扎实开展税收风险评估，突出征收重点，紧盯收入目标，夯实征管责任，做到应收尽收，确保预算收入按时足额征收到位。同时，主动挖潜增收非税收入，多渠道盘活存量资产，加强国有资产（资源）有偿使用管理，全方位、多途径推动财源建设提质增效。三是强化争取力度。抢抓“绿色大硅谷”建设机遇，争取资金支持基础设施建设；把握精细化工资源、机电产品市场优势，争取资金支持高新企业发展；紧扣乡村振兴政策导向，争取资金支持美丽乡村建设。科学制定目标任务，全力以赴夯实更加稳定和持续的增收基础。
（二）统筹兼顾、突出重点，引导发展提质增效。
持续优化支出结构、时序，推进财政政策更加精准有效。一是建强基底。继续执行好减税降费政策，按规定及时足额兑现市场主体的政策性补贴补偿；统筹用好预算内投资资金、上级补助资金、地方政府债券资金和其他资金，重点加大对园区供水、污水处理、固废堆场、变电站等基础配套设施建设的投入力度，保障后续入驻项目需求。二是拉长产业。发挥财政资金激励奖补作用，吸引更多优质项目早日落户五通桥，延伸产业链条，推动全产业发展。三是推动转型。充分利用技改奖补、财政贴息等资金支持方式，全力推进多晶硅光伏产业创新发展、绿色化工产业转型升级、稀土新材料产业成链发展。
（三）民生优先、加速补短，提升群众幸福指数。
坚持量入为出、精打细算、节用裕民。一是加大投入。严格预算刚性约束，兜实兜牢“三保”底线，切实保障民生支出，确保民生支出稳定保持在地方一般公共预算支出的65％以上。二是拓宽领域。不断推进教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等公共服务和社会保障普惠化、均等化，着力健全多层次社会保障体系；同时，全力保障疫情防控资金支出需求，切实保障群众的生命安全和身体健康。三是突出重点。围绕提升城市功能品质，加大城市基础设施投入力度，优化城市路网结构，提升公共服务水平，增强城市综合承载能力。同时，加大涉农资金整合力度，推进农村“三大革命”、场镇建设提升、“五清”行动，完善乡村基础设施，改善农村人居环境，支持村集体经济发展壮大，扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（四）规范管理、防范风险，提高资金使用效益。
聚焦关键环节，优化财政资源配置，提升财政管理水平。一是深化改革。加快推进“预算管理一体化”平台和人大预算联网监督信息系统建设和应用，以“预算管理一体化”系统上线运行为契机，强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行。同时，通过出售、转让、租赁、资产证券化等方式进行盘活资源（资产），挖掘资产变现价值；提高平台公司自身造血能力，推动国有平台公司市场化转型，建立健全组织结构和管理制度，通过注入优质资产、特许经营权等方式，做大资产规模，创新收入来源。二是提高效益。加强预算绩效管理事前、事中、事后全过程衔接，建立健全以绩效管理考核结果为导向的资金分配机制。三是防范风险。健全政府举债融资机制，严控新增重大投资项目，坚决杜绝新增隐性债务。完善政府投资决策机制，强化财政监督，全面加强政府采购监管、政府投资项目评审以及惠民惠农资金监督，严肃财经纪律，积极营造公平有序的财经环境。
各位代表：2022年，我们将在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导和区政协的关心支持下，认真贯彻落实本次大会决议精神，虚心听取意见建议，坚定信心、锐意进取、攻坚克难，认真贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，努力完成经济社会发展主要目标任务，为实现全面建设社会主义现代化五通桥、助力乐山加快融入成渝地区双城经济圈建设新征程贡献财政力量！
名词解释
1．地方一般公共预算收入：是指根据现行分税制体制，区级按比例分成的税收和非税收入（不含基金和教育收费收入）。
2．地方政府债券：是指省政府发行并转贷市县，专项用于置换地方政府存量债务，以及铁路、公路、机场、水利、保障性住房、市政设施、教育、文化、卫生、扶贫攻坚等公益性资本支出的债券。
3．预算稳定调节基金：是指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，一般公共预算设置的储备性资金。政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算不得设置预算稳定调节基金。一般公共预算的超收收入（除用于冲减赤字外）、结余资金应当用于设置或补充预算稳定调节基金。政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30％的部分、连续结转两年仍未用完的资金，应当作为结余资金，调入一般公共预算，并应当用于补充预算稳定调节基金。
4．调入资金：是指为平衡一般公共预算收支，从政府性基金预算、国有资本经营预算结余调入一般公共预算的资金以及按规定从其他渠道调入的资金。
5．“三保”支出：是指保工资、保运转、保基本民生支出。其中，保工资支出即所有财政供养人员按国家政策规定的基本工资、津贴补贴、绩效工资等执行的工资性支出及相应基本养老保险、职业年金、住房公积金、基本医疗保险等工资性附加支出；保运转支出即包括保障机关正常运转的支出，对事业单位已形成基数的定额补助支出，按照行业（事业）发展规划，为提升行业（事业）发展水平必须安排的支出；保基本民生支出即国家政策规定了对象和标准的民生支出。
6．“六稳”“六保”：“六稳”是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期；“六保”是指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
7．通缩：是指通货减缩，消费者购买力增加，但持续下去会导致债务负担加重，企业投资收益下降，消费者消极消费，国家经济可能陷入价格下降与经济衰退相互影响、恶性循环的严峻局面。
