（四川省）关于乐山市沐川县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告（书面）
沐川县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告（书面）
——2023年2月15日在沐川县第十八届人民代表大会第三次会议上
沐川县财政局局长 朱月堂
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告沐川县2022年预算执行情况和2023年预算（草案），请予审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是极不平凡一年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持和上级财政部门的关心帮助下，牢牢把握发展大势，高效统筹疫情防控和经济社会发展。坚决落实减税降费和稳经济大盘各项政策，全力保障疫情防控和应急救灾支出，积极构建国企发展新格局，以更大力度调整优化财政支出结构，强化政府债务风险管控，不断增强财政稳定可持续发展能力，既确保了年度预算执行平稳有序，又为后续发展创造了有利条件。
（一） 一般公共预算执行
县级一般公共预算收入完成35021万元，完成预算的100.1%，自然增长5.9%，剔除留抵退税因素后同口径增长9.7%。其中：税收收入18781万元，完成预算的93.9%，增长3.5%，剔除留抵退税因素后同口径增长10.3%，税收收入占一般公共预算收入的比重为53.6%；非税收入16240万元，完成预算的108.3%，增长8.9%，非税收入占一般公共预算收入的比重为46.4%。
县级一般公共预算收入35021万元，加上级补助收入141970万元、上年结转收入1528万元、转贷地方政府一般债务收入20611万元、政府性基金预算调入资金23025万元、国有资本经营预算调入资金70万元、东西部协作援助资金3900万元、动用预算稳定调节基金3000万元，收入总量为229125万元。
收入总量减去一般公共预算支出173838万元、上解支出11340万元、债务还本支出19430万元、安排预算稳定调节基金1755万元，结转下年22762万元继续用于跨年实施项目后，实现收支平衡。
（二） 政府性基金预算执行
政府性基金预算收入完成62690万元，完成预算的80.4%，同比增长4.4%，其中：国有土地使用权出让收入60783万元，城市基础设施配套费收入257万元，污水处理费收入250万元，其他政府性基金专项债务对应项目专项收入1400万元。
政府性基金预算收入62690万元、加上级补助收入2197万元、上年结转收入37582万元、转贷地方政府专项债券收入44200万元、统筹专户资金调入6万元，收入总量为146675万元。
收入总量减去政府性基金预算支出74654万元、调出至一般公共预算23025万元、专项债券还本支出100万元、结转下年48896万元继续用于跨年实施项目后，实现收支平衡。
（三） 国有资本经营预算执行
国有资本经营预算收入完成100万元，完成预算的100%。收入总量100万元、加上上级补助收入14万元，减去国有资本经营预算支出28万元、调出至一般公共预算70万元、结转下年16万元后实现收支平衡。
（四） 社会保险基金预算执行
社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金）收入8156万元，支出4690万元，当年收支结余3466万元，加上年结余19210万元，年末滚存结余22676万元。
（五）政府法定债务
全年新增政府法定债务64811万元，其中发行再融资债券19430万元、新增债券44250万元、举借国外债务1131万元。全年偿还债务19530万元。截至2022年底，政府法定债务余额293402万元，其中一般债务117107万元、专项债务174960万元、国外债务1335万元。
（六）2022年主要财税工作落实情况
一是落实减税降费和稳经济大盘各项举措有力有效。全面贯彻落实减税降费各项政策，全年实现增值税留抵退税4128万元，惠及市场主体36家，减轻了市场主体负担。落实向中小微企业和个体工商户的减免房租政策，全年减免中小微企业和个体工商户租金70余万元，享受减免政策企业户数110户。强化向上争取，积极扩大投资，全年争取转移支付突破14亿元，发行新增债券4.425亿元，有力支持一批重大项目建设。加大宏观政策调控力度，支持促进消费，引导商贸服务业市场主体开展“促消费、惠民生”多种形式活动，促进经济企稳向好。
二是强化收支调度，增强预算管控力和执行力。严格执行沐川县第十八届人民代表大会第二次会议批准的预算。落实国有资产处置计划，强化收入征管，顺利实现预期目标。坚持“有保有压，量入为出”原则，落实过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，严禁无预算超预算列支，全年未新增财政暂付款。持续深化预算管理改革，通过实施预算一体化改革，初步实现财政业务全流程管理，预算管控力和执行力显著增强。
三是兜牢民生底线，持续增进民生福祉。全力保障“保基本民生”各项政策，兜实兜牢民生底线。全年投入2256万元支持疫情防控、投入4620万元保障县人民医院和妇幼保健院建设，使全县人民享受更好的医疗资源服务。投入7168万元加快建设金星幼儿园和中小学教育设施提质，办学“硬实力”更上台阶。投入11838万元不断强化对学生、低保户、残疾人、特困人员等弱势群体的生活保障。投入1956万元保障就业创业各项政策落实，稳住就业这个根本大事。投入55598万元全力巩固拓展脱贫攻坚衔接乡村振兴，支持魔芋科技园、果畜种养循环产业园、白马山产业园建设和牛郎坪园区的提质增效。
四是全面深化国资国企改革取得新突破。扎实推进金惠集团转型、新组建乐山新沐投资运营集团有限公司、整合四川乌蒙沐歌文化旅游有限公司。全面清查国有资产，摸清底数。加大对国有企业资本和资产注入力度，全年完成资产注入1.52亿元。加快国企由“输血”向“造血”转变，推进国有经济布局优化和结构调整，降低国有企业资产负债率，着力提升县属国企的经营活力，确保国有资产保值增值。
五是严守底线，加强风险防控。严格落实政府法定债务偿还责任。通过年度预算安排、争取发行再融资债券等有力举措，偿还政府法定债务本息28864万元，年末政府法定债务余额293402万元，控制在核定的债务限额293435万元以内。坚决遏制政府隐性债务增量，杜绝任何形式的违法违规举债担保行为。稳妥化解存量隐性债务，全年偿还34496万元，年度化解目标完成率115%。
二、2023年预算（草案）
按照《预算法》规定，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算一并提交人代会审查，同步提请审查60个县级部门的部门预算（草案），并报告我县政府性债务偿还计划和为13个乡镇代编的预算（草案）情况。需要特别说明的是按照川人社发〔2022〕20号文件要求，2023年起城乡居民基本养老险市级统筹，相应预算由市级编制。
（一）一般公共预算
县级一般公共预算收入预期48000万元，较上年预算增长37.1%。其中：税收收入21000万元，较上年预算增长5%，占一般公共预算收入的43.8%；非税收入27000万元，较上年预算增长80%，占一般公共预算收入的56.2%。
县级一般公共预算收入加上级补助收入67362万元、政府性基金预算调入资金8529万元、国有资本经营预算调入70万元、上年结转22762万元后，收入总量146723万元。收入总量减去上解支出12177万元后，相应安排支出134546万元。
在全面落实 “保工资、保运转、保基本民生”、不断优化财政支出结构、着重防范化解重大风险要求下，坚持过紧日子，有保有压保障各项支出，主要支出安排情况如下：
安排基本支出73626万元，包括：人员类支出58102万元，公用类支出5779万元，基本支出预留9745万元，主要是尚未确定具体金额难以纳入部门预算的必保支出。安排县级项目支出37768万元，包括：县级专项预留支出3500万元，主要是项目支出预留2000万元（其中：安排临港工业及港区交通枢纽工程建设推进经费100万元、现代农业及乡村振兴项目推进经费80万元、工业经济及招商引资项目推进经费50万元、文旅康养及服务业项目推进经费50万元、交通建设项目推进经费50万元、城市建设项目推进经费50万元）、预备费1300万元、公房维修资金200万元；政务运转类项目支出3028万元，主要是部分预算单位为维持机构正常运转除基本支出公用经费以外的缺口补助；政务专项类项目支出5289万元，主要是预算单位为完成其特定或一次性工作任务需安排的特定支出；民生事业类项目19625万元，主要是补助给特殊群体及部分覆盖范围广的民生政策支出；债务偿还类项目4294万元，主要是政府债务付息支出；产业基础类项目2034万元，主要是支持教育事业发展安排2000万元。安排上年结转项目支出22762万元，主要是因项目跨年实施需要结转下年继续使用的资金。安排上级预通知专项项目支出390万元。
一般公共预算支出按功能分类为：一般公共服务支出22292万元，增长34.9%；国防支出141万元，增长59.9%；公共安全支出6268万元，增长1.6%；教育支出31337万元，增长23.7%；科学技术支出312万元，增长332.8%；文化旅游体育与传媒支出1478万元，增长86.3%；社会保障和就业支出10113万元，下降46.7%；卫生健康支出6629万元，下降24.5%；节能环保支出1654万元，增长82.6%；城乡社区支出1128万元，下降67.5%；农林水支出24206万元，增长47.6%；交通运输支出2408万元，增长18.1%；资源勘探工业信息等支出204万元，增长308%；商业服务业等支出239万元，增长20.2%；金融支出124万元，主要是结转的上级转移支付资金继续用于财政金融互动奖补资金项目；自然资源海洋气象等支出967万元，下降22.6%；住房保障支出4809万元，增长12.7%；粮油物资储备支出98万元，增长36%；灾害防治及应急管理支出2421万元，增长35.6%；预备费1300万元，与上年持平；其他支出12097万元，下降50%；债务付息支出4321万元，下降2.1%。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入预期63370万元，其中：国有土地使用权出让收入63000万元，城市基础设施配套费收入250万元，污水处理费120万元。加上上年结转48896万元，收入总量112266万元。按照收支平衡的原则，调出8529万元至一般公共预算统筹安排后，相应安排支出103737万元，其中安排县级预算项目支出54841万元，包括：县级专项预留支出3800万元，主要是中小企业发展专项资金3000万元、文旅发展资金300万元、项目前期工作经费300万元、办公用房租金200万元；债务偿还类项目26863万元，主要是政府专项债券还本付息支出；产业基础类项目22789万元，主要是支持五犍沐快速公路PPP项目回购款和新增耕地双挂钩项目13000万元；政务专项类项目支出1389万元，主要是规划编制服务费、农村房地一体和集体建设用地使用权确权登记费用等。安排上年结转项目支出48896万元，主要是专项债券、征地拆迁费用结转。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入116万元，其中：国有企业利润上缴预算收入100万元，上年结转收入16万元。按照收支平衡的原则和国有资本经营预算管理规定，调出70万元至一般公共预算统筹安排后，预算安排30万元用于国企管理经费，安排上年结转项目支出16万元。
（四）政府性债务偿还计划
根据债务发行协议约定，2023年须偿还的政府法定债务本息为42661万元，其中：还本32805万元、付息9856万元。付息支出9856万元全部纳入一般公共预算和政府性基金付息预算安排，到期地方政府土地储备专项债券还本20000万元全额纳入政府性基金预算，到期一般债务还本12805万元通过争取发行再融资债券解决。
根据《预算法》规定，在县人民代表大会批准本预算前，可安排相应支出，截止2023年2月7日已安排支出43466万元。
三、2023年财政工作的主要任务
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，全县财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，坚持“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”总体要求，统筹疫情防控和经济社会发展。实施积极的财政政策，保证适度支出强度，优化支出结构保重点，落实党政机关要坚持过“紧日子”要求，严肃财经纪律，有序化解政府债务风险，落实好减税降费政策，深化预算管理制度改革，提高资金使用效益，持续改善民生，推动高质量发展。
（一）加强协调配合，壮大财政收入。强化支持税源建设，加强税收征管力度，狠抓非税收入征收，加快国有资产处置、国有土地和“双挂钩”指标转让工作，壮大财政实力，巩固财政持续稳定运行基础，为县域经济社会稳定持续发展提供坚实的财力保障。
（二）突出底线思维，兜牢民生底线。突出早谋划早落实，合理组织调度收入。量力而行，尽力而为，有保有压、突出重点安排支出。毫不动摇坚持过“紧日子”，把该花的钱花在刀刃上，不该花的钱坚决不花。落实“保工资、保运转、保基本民生”优先，确保行政运转合理有效，不断提高人民群众获得感幸福感。落实政府性债务偿债责任，多措并行，防患未然，努力化解政府债务风险。着眼全局，集中力量，支持县域经济社会发展重大项目，巩固财政持续稳定运行基础。
（三）注重提质增效，提升政策效能。坚决落实积极的财政政策，保持合理支出强度，提升财政政策多样有效性。将财政工作更多聚焦到改善市场基础设施、强化监管、优化发展环境上，注重综合运用减税降费、专项债券、贷款贴息、风险补偿、PPP等手段，切实发挥好财政资金四两拨千斤的作用。将财政工作主动融入县域经济社会发展前沿，突出前期介入，中期评估，后期评价，将财政资源配置与县域经济社会发展需求更加有效的结合起来，提升做好经济工作的专业能力。
2023年，财政部门将围绕我县经济社会发展建设需要，持续优化财政支出结构，积极争取资金，注重提升财政效能，认真履职尽责。按照省委、市委、县委安排部署，事事抓谋划、事事抓具体、事事抓落实，确保党的二十大各项决策部署在财政领域落地生根，为全县经济和社会事业发展作出应有的财政贡献。
