（四川省）关于乐山市沐川县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
沐川县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年2月17日在沐川县第十八届人民代表大会第二次会议上
沐川县财政局局长 朱月堂
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告沐川县2021年预算执行情况和2022年预算（草案），请予审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持和上级财政部门的关心帮助下，坚持稳中求进工作总基调，不断加大对疫情防控和经济社会发展的支持力度，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为全县统筹疫情防控和经济社会发展工作提供了有力财政保障，为实现“十四五”良好开局贡献了财政力量。
（一） 一般公共预算执行
县级一般公共预算收入完成33071万元，完成预算的100.2%，同比增长3.2%。其中：税收收入18154万元，完成预算的95.3%，增长5%，税收收入占一般公共预算收入的比重为54.9%；非税收入14917万元，完成预算的107%，增长1.1%，非税收入占一般公共预算收入的比重为45.1%。
县级一般公共预算收入33071万元，加上级补助收入129905万元、上年结转收入582万元、转贷地方政府一般债券收入17076万元、政府性基金预算调入资金21156万元、国有资本经营预算调入资金80万元、东西部协作援助资金3900万元，收入总量为205770万元。
收入总量减去一般公共预算支出178657万元、上解支出10041万元、债务还本支出12373万元、安排预算稳定调节基金3269万元，结转下年1430万元继续用于跨年实施项目后，实现收支平衡。
（二） 政府性基金预算执行
政府性基金预算收入完成60021万元，完成预算的99.4%，增长7.9%，其中：国有土地使用权出让收入58874万元，城市基础设施配套费收入229万元，污水处理费收入918万元。
政府性基金预算收入60021万元、加上级补助收入2928万元、上年结转收入48万元、转贷地方政府专项债券收入46200万元，收入总量为109197万元。
收入总量减去政府性基金预算支出50459万元、调出至一般公共预算21156万元，结转下年37582万元继续用于跨年实施项目后，实现收支平衡。
（三） 国有资本经营预算执行
国有资本经营预算收入完成100万元，完成预算的100%。收入总量100万元减去国有资本经营预算支出20万元，调出至一般公共预算80万元后实现收支平衡。
（四） 社会保险基金预算执行
社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金）收入7609万元，支出4309万元，当年收支结余3300万元，加上年结余15813万元，年末滚存结余19113万元。
（五）政府法定债务
全年新增政府法定债务63276万元，其中发行再融资债券12373万元、发行新增债券50700万元、举借国外债务203万元。全年偿还债务12373万元。截至2021年底，政府法定债务余额248120万元，其中一般债务117057万元、专项债务130860万元、国外债务203万元。
（六）2021年主要财税政策落实和重点财政工作
一是强化统筹，全力保障财政支出。严格执行沐川县第十七届人民代表大会第六次会议批准的预算，坚持尽力而为、量力而行，做好“保工资、保运转、保基本民生”支出；投入790万元确保疫情防控不松懈；投入10000万元加快实施“交通+旅游”深度融合促产业发展引领工程项目，竹海景区旅游资源品质大幅提升；投入4310万元保障县人民医院和妇幼保健院建设，使全县人民享受更好的医疗资源服务；投入2053万元加快建设金星幼儿园和中小学教育设施提质，办学“硬实力”更上台阶；不断强化对学生、低保户、残疾人、特困人员等弱势群体的保障，突出保基本兜底线，持续增进民生福祉；投入16580万元全力巩固拓展脱贫攻坚成果，接续推进乡村振兴。
二是政策扶持，建设绿色经济强县。紧紧围绕“园区建设提升年”主题，以打造“中国魔芋之乡”为重点，投入资金3095万元建设魔芋良种繁育、科技示范基地；以“生态、有机、富硒”主题，投入13050万元建设茶果现代农业园区，争创“中国紫茶之乡”；以发展商贸服务产业为主链，投入381万元用于招商引资和电子商务，推进特色农产品线上销售。
三是持续发力，全面深化国企改革。出台深化县属国有企业改革的实施意见，以打造“1+2+N”的县属国有企业运营架构体系为目标，通过整合重组，提升乐山金惠投资集团有限公司和新组建的乐山新沐投资运营（集团）有限公司两个县属国有企业综合实力。整合四川乌蒙沐歌文化旅游有限公司功能业务，全面推进乐山金石化工集团有限公司及其子公司的破产重整、破产清算、债权债务清理、资产处置等工作，县属国有企业改革取得新的进展。
四是严守底线，加强风险防控。严格落实政府法定债务偿还责任，全年安排偿还政府法定债务本息19746万元，年末政府法定债务余额248120万元，控制在核定的债务限额以内；持续防范化解政府隐性债务风险，全年统筹财政和负债主体化解隐性债务，全面完成年度化解任务，政府隐性债务得到缓释。
二、2022年预算（草案）
按照《预算法》规定，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算一并提交人代会审查，同步提请审查59个县级部门的部门预算（草案），并报告我县政府性债务偿还计划和为13个乡镇代编的预算（草案）情况。
（一）一般公共预算
县级一般公共预算收入35000万元，同比增长6.1%。其中：税收收入20000万元，占一般公共预算收入的57.1%；非税收入15000万元，占一般公共预算收入的42.9%。
县级一般公共预算收入加上级补助收入79900万元、政府性基金预算调入资金30199万元、国有资本经营预算调入70万元、上年结转1430万元后，收入总量146599万元。收入总量减去上解支出10320万元后，相应安排支出136279万元。
在全面落实 “保工资、保运转、保基本民生”、不断优化财政支出结构、着重防范化解重大风险要求下，坚持过紧日子，有保有压预算保障各项支出，主要情况如下：
安排基本支出73720万元，包括：人员类支出47976万元，公用类支出6074万元，基本支出预留19670万元，主要是尚未确定具体金额难以纳入部门预算的必保支出。安排县级项目支出42927万元，包括：县级专项预留支出5800万元，主要是中小企业发展专项资金3000万元、预备费1300万元、项目支出预留500万元（主要安排临港工业及港区交通枢纽工程建设推进经费100万元、现代农业及乡村振兴项目推进经费80万元、工业经济及招商引资项目推进经费50万元、文旅康养及服务业项目推进经费50万元、交通建设项目推进经费50万元、城市建设项目推进经费50万元）、项目前期工作经费300万元、文旅发展资金300万元、办公用房租金200万元、公房维修资金200万元；政务运转类项目支出2731万元，主要是部分预算单位为维持机构正常运转除基本支出公用经费以外的缺口补助；政务专项类项目支出7317万元，主要是预算单位为完成其特定或一次性工作任务需安排的特定支出；民生事业类项目17986万元，主要是补助给特殊群体及部分覆盖范围广的民生政策支出；债务偿还类项目4451万元，主要是政府债务付息支出；产业基础类项目4642万元，主要是支持教育事业发展和基础设施建设安排1612万元、支持市政维护安排1500万元、支持城市生活污水处理和垃圾处理1100万元等。安排上年结转项目支出1430万元，主要是因项目跨年实施需要结转下年继续使用的上级补助资金。安排上级预通知专项项目支出18202万元。
一般公共预算支出按功能分类为：一般公共服务支出16507万元，增长1.2%；国防支出88万元，增长22.2%；公共安全支出6167万元，增长13.4%；教育支出25332万元，增长12.3%；科学技术支出72万元，下降10%；文化旅游体育与传媒支出793万元，增长9.4%；社会保障和就业支出18987万元，增长74.4%；卫生健康支出8778万元，增长71%；节能环保支出906万元，下降18.7%；城乡社区支出3471万元，下降28.5%；农林水支出15634万元，增长34.3%；交通运输支出2039万元，增长17.7%；资源勘探工业信息等支出50万元；商业服务业等支出199万元，增长80.9%；金融支出3万元；自然资源海洋气象等支出1248万元，下降7.3%；住房保障支出4266万元，下降17.9%；粮油物资储备支出72万元；灾害防治及应急管理支出1785万元，增长16.2%；预备费1300万元，下降18.8%；其他支出24171万元，增长2.5%；债务付息支出4411万元，增长9.5%。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入78000万元，其中：国有土地使用权出让收入75770万元，城市基础设施配套费收入210万元，污水处理费120万元，专项债务对应项目专项收入1900万元。加上上年结转37588万元、上级补助收入62万元，收入总量115650万元。按照收支平衡的原则，调出30199万元至一般公共预算统筹安排后，相应安排支出85451万元，其中安排县级预算项目支出47801万元，主要是：乡镇生活污水处理厂运行费1152万元、五犍沐快速公路工程款7000万元、偿还被征地农民养老保险2100万元、征地拆迁费用3000万元、新增耕地和双挂钩项目指标款5000万元、政府专项债务还本付息资金6378万元、政府隐性债务化解资金20000万元等。安排上年结转项目支出37588万元，安排上级预通知专项项目支出62万元。
（三）国有资本经营预算
国有企业利润上缴预算收入100万元。按照收支平衡的原则和国有资本经营预算管理规定，调出70万元至一般公共预算统筹安排后，预算安排30万元用于国企管理经费。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算实行统筹级次编制原则，县级只编制城乡居民基本养老保险基金预算，全年预算收入7779万元，其中：保险费收入2547万元、利息收入96万元、政府补贴收入4353万元、委托投资收益779万元、转移收入4万元。扣除社保待遇支出预算4362万元、转移支出6万元后，预计当年收支结余3411万元，加上上年结余18934万元，年末滚存结余22345万元。
（五）政府性债务偿还计划
根据协议约定2022年须偿还的政府法定债务本息28239万元，其中还本19530万元，付息8709万元。付息支出8709万元全部纳入一般公共预算和政府性基金付息预算中，安排到期政府专项债务还本预算100万元纳入政府性基金预算，到期一般债务还本19430万元通过争取发行再融资债券解决。2022年偿还政府隐性债务本息纳入预算20000万元。
根据《预算法》规定，在县人民代表大会批准本预算前，可安排相应支出，截止2022年2月10日已安排支出17141万元。
三、2022年财政工作的主要任务
2022年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳字当头、稳中求进，坚持“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”总体要求。保证财政支出强度，优化支出重点和结构，落实党政机关要坚持过紧日子的要求，严肃财经纪律，有序化解政府债务风险，落实好减税降费政策，深化预算管理制度改革，提高资金使用效益，持续改善民生，推动高质量发展。
（一）加强协调配合，壮大财政收入。强化支持税源建设，加强税收征管力度，狠抓非税收入征收，加快闲置国有资产盘活处置，重点推进国有土地出让和“双挂钩”指标转让工作，壮大财政实力，巩固财政持续稳定运行基础，为县域经济社会发展提供坚实的财力保障。
（二）突出底线思维，保障合理支出。始终坚持量力而行，尽力而为，不仅要努力做大财政收入，还要向财政支出管理上要空间。毫不动摇坚持过紧日子，在精打细算上下功夫，把该花的钱花在刀刃上，不该花的钱坚决不花。落实“保工资、保运转、保基本民生”优先，确保行政运转合理有效，确保增进民生福祉；落实政府性债务偿债责任，多措并行，防患未然，努力化解政府债务风险；着眼全局，集中力量，支持县域经济社会发展重大项目，突出以政领财，以财辅政。
（三）注重提质增效，提升政策效能。坚决落实积极的财政政策，保持财政支出强度，提升财政政策多样有效性。将财政工作更多聚焦到改善市场基础设施、强化监管、优化发展环境上，注重综合运用减税降费、专项债券、贷款贴息、风险补偿、PPP等手段，切实发挥好财政资金四两拨千斤的作用。将财政工作主动融入县域经济社会发展前沿，突出前期介入，中期评估，后期评价，将财政资源配置与县域经济社会发展需求更加有效的结合起来，提升做好经济工作的专业能力。
2022年，财政部门将围绕我县经济社会发展建设需要，狠抓财源培植和收入组织，持续优化财政支出结构，积极争取资金，注重提升财政效能，认真履职尽责，为全县经济和社会事业发展作出应有的财政贡献，迎接党的二十大胜利召开。
