（四川省）关于宜宾市兴文县2022年财政预算执行情况的报告及2023年财政预算（草案）
兴文县2022年财政预算执行情况的报告及2023年财政预算（草案）
——2022年12月27日在兴文县第十七届人民代表大会第二次会议上
兴文县财政局局长 申 英
各位代表：
我受县人民政府的委托，向大会报告2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
（一）一般公共预算
2022年全县一般公共预算收入预计完成136800万元，完成调整预算的100%，同比增长8%，其中：税收收入84000万元，非税收入52800万元。加上地方政府一般债务转贷收入40980万元、上级补助收入预计234300万元、基金调入12000万元、上年结转收入7734万元、动用预算稳定调节基金8521万元，一般公共预算总收入预计为440335万元。
2022年一般公共预算支出预计完成362730万元，同比增长10.05%。总收入减去一般公共预算支出362730万元、地方政府一般债务还本支出40980万元、安排预算稳定调节基金4200万元、上解上级支出17000万元后，预计结转下年支出15425万元。
（二）政府性基金预算
2022年政府性基金预算收入预计完成135000万元，完成调整预算的100%。加上地方政府专项债务转贷收入99730万元（其中新增专项债券95400万元）、上级补助收入预计3700万元、上年结余收入2497万元，政府性基金预算总收入预计为240927万元。
2022年政府性基金预算支出预计完成220364万元，同比增长47.66%。总收入减去政府性基金支出220364万元、地方政府专项债务还本支出4530万元、调出资金12000万元后，预计结转下年支出4033万元。
（三）国有资本经营预算
2022年国有资本经营预算收入预计完成450万元，完成调整预算的100%，加上上年结转45万元，国有资本经营预算总收入预计495万元。2022年国有资本经营预算总支出预计完成495万元，年终无结余。
（四）社会保险基金预算
2022年社会保险基金收入预计完成11958万元，社会保险基金支出预计完成8858万元，完成调整预算的100%，结转下年支出3100万元。
需要特别说明的是，由于今年财政年度还未结束，上述全县财政预算执行情况为全年预计数，待2022年财政收支决算办理完毕后，再按规定向县人大常委会报告。
二、关于2022年财政工作
2022年，全县财政工作在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，财政收入稳步增长，重点支出保障有力，财政改革稳步推进，全年预算执行情况良好。
（一）强政策、抓落实，全力支持经济社会事业发展
一是贯彻落实积极的财政政策。截至目前，增值税留抵退税8367万元、车辆购置税等其他税费减免237万元、支持企业办理缓缴税收909万元，共惠及614户企业和个体工商户。二是全力支持疫情防控经费保障。累计安排疫情防控资金10190万元，加大资金调度和拨付力度，垒好资金保障墙。三是持续加大基本公共服务支出。2022年教育、社保、卫生、文化等基本公共服务支出预计支出16.56亿元，同比增长5%。四是扎实推进乡村振兴。投入衔接乡村振兴项目资金2.32亿元，13个农业保险险种投入1500万元，惠及农户1.23万户。
（二）抓收入、保重点，着力优化财政重点支出结构
一是抓实财政收入。紧紧围绕全县财政收入增长点，积极培植石产业、酒产业、新能源等税源，掌控重点收入，做到应收尽收。2022年预计完成一般公共预算收入13.68亿元，增速达到8%以上。二是全力对上争取债券资金。2022年争取新增专项债券资金9.54亿元，同比增加2.8亿元，增长41.54%，有力推动全县重大项目建设。三是进一步优化支出结构。严格控制一般性支出，将过“紧日子”要求贯穿财政管理全过程。严格预算执行，做到“无预算不支出”。四是重点支出保障有力。全县“三保”资金应保尽保，其中2022年“一卡通”发放项目67个，预计发放资金总量2.8亿元，惠及群众150万人次；扎实推进21项民生实事，投入资金3.27亿元，推进民生事业稳步发展。
（三）抓改革、攻难关，不断提升管理水平
一是扎实推进预算绩效管理。对7个部门（乡镇）开展部门整体支出绩效评价，选取12个县级重点项目开展项目支出绩效评价，涉及财政资金9033万元，发出整改通知书19份，整改问题76个。二是加强中央直达资金监管。2022年我县共收到直达资金9.29亿元，分配进度100%，预计支出率为100%，充分利用直达资金监控平台，确保中央政策直达基层惠企利民。三是积极盘活存量资金。全面清理预算单位实有资金账户，收回实有资金1336万元，清理结余结转预算指标5.5亿元，统筹结余预算指标用于消化暂付款。四是深化预算管理改革。按照财政部工作部署，全面推进预算管理一体化平台建设，将预算编制、资金支付、资产管理、绩效目标、债务管理等全部融入同一平台，实现全过程、全方位预算监督管理。
（四）严监管、提效能，确保资金安全高效
一是严把财经秩序整治关。坚持问题导向，积极查找我县财经秩序专项整治工作当中存在的重点突出问题，严肃财经纪律。开展财经领域专项整治、公务员工资津贴补贴清理规范等工作。二是严把政府采购关。2022年政府采购成交项目64个，节约财政资金724万元，节约率为5.28%，对16个单位内控制度进行抽查，组织采购常态化检查4次，抽查23个项目，发现问题27个，处理问题27个。三是严把项目评审关。严格执行《兴文县政府投资项目财政评审管理办法》，提升财政治理效能。2022年度完成评审项目224个，送审金额共17.4亿元，审定金额14.6亿元，审减金额2.8亿元,审减率15.86%。
三、2023年财政收支预算
（一）一般公共预算
根据我县国民经济运行情况和地区生产总值的增长幅度，2023年安排一般公共预算收入150480万元，增幅8%以上。预计上级补助收入147546万元、从政府性基金调入资金到一般公共预算23000万元，当年一般公共预算可用财力总额为321026万元。扣除上解上级支出17000万元，可供安排的财力为304026万元。根据《预算法》有关财政收支平衡的规定，全县一般公共预算支出预算相应安排为304026万元。其中：按照中、省规定的“三保”保障范围和标准，安排“三保”支出197481万元，符合相关政策规定。
需要说明的是，我县支出预算安排304026万元未含石海镇的支出1707万元。按照《石海镇委托管理协议》，2023年石海镇的收支预算由宜宾市“两海”示范区管委会代为编制，石海镇收支预算并入我县预算。
（二）政府性基金预算
2023年安排政府性基金收入预算180000万元，扣除调出资金23000万元，根据《预算法》有关财政收支平衡的规定，可安排基金支出预算157000万元。其中安排政府债务还本支出21200万元，其他政府性基金支出共计135800万元。
（三）国有资本经营预算
2023年安排国有资本经营收入预算2000万元。2023年相应安排国有资本经营预算支出2000万元。
（四）社会保险基金预算
根据上级安排部署，城乡居民基本养老保险2023年将由市级统筹，县级不列收支，目前所有险种均被上级统筹管理。因此，我县2023年无社会保险基金预算编制。
另外，按照《预算法》规定，从2015年起，地方政府债务只能通过省级政府转贷地方政府债券方式举借。根据往年情况，地方政府债券规模一般在年中由省政府批准和转贷，现在无法预计，政府债务预算届时再按规定向县人大常委会报告。
四、关于2023年财政工作
2023年是实施“十四五”规划的关键之年，我们将围绕“以建设宜宾南向开放门户中心，推动兴文经济高质量发展”发展定位，立足当前，探索创新，担当作为。
（一）全力做好组织收入文章
一是加强组织收入。建立健全财政、税务、自然资源和规划等部门会商机制，做到应收尽收。摸清收入底数，加快土地招拍挂进度，确保完成政府性基金收入预算。二是积极培育财源，严格落实国家减税降费政策，持续释放减税红利，积极营造良好的营商环境，加大对空铁新区、经开区重点项目的支持力度，培育经济发展新动能。三是积极向上争取。加强全局性谋划，关注上级政策动向和重点，积极包装项目，及早谋划储备项目库，做好对上沟通衔接。努力争取更多项目，确保更多转移支付和债券资金落地兴文。
（二）着力优化财政支出结构
加强财政资金统筹能力，持续发挥财政资金引擎撬动作用。一是着力保障重点民生支出。牢记以人民为中心，足额预算“三保”支出，兜牢兜实民生资金，加大教育、卫生、社会保障等民生领域资金投入，确保民生支出投入占比稳定在70%以上。二是强化粮食生产发展资金保障。持续整合涉农资金，用于推动粮食生产规模化、机械化、科技化，助推粮食稳产增收。三是加大寄宿制学校经费保障力度，做好困难学生兜底保障，助推民族地区教育品牌建设。四是加强经开区、空铁新区重点项目资金投入，助推光伏、绿电、储能项目加速投产。五是加大乡村建设投入力度，持续改善宜居宜业环境，助推乡村振兴。
（三）全力防范化解重大风险
定期研判分析，加强财政运行和政府债务风险防控。一是坚持财政运行定期调度会，掌握经济运行动态数据，研究财政收支情况，确保预期目标实现。二是管控好政府债务风险，坚决把政府债务率控制在合理水平范围内，确保不发生系统性风险。三是积极化解存量债务。努力拓宽财源，提高偿债能力，加大土地出让力度，确保完成债务化解任务。四是加强财政资金监管。持续开展监督检查，严格落实“国库集中支付”，严防财政资金流入预算单位基本账户，确保财政资金安全。
各位代表，全面完成2023年各项财政发展改革工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大监督，虚心听取县政协的意见和建议，坚持改革创新，主动服务大局，不忘初心、牢记使命、锐意进取、奋力前行，扎扎实实做好稳增长、惠民生、促改革、防风险等各项财政工作，不断开创财政改革发展新局面，全力保障“建设宜宾南向开放门户中心”重点工作任务落实，为全面实现2023年经济社会发展目标作出积极贡献。
注解
1.一般公共预算
一般公共预算是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.政府性基金预算
政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
3.国有资本经营预算
国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字。
4.社会保险基金预算
社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
5.2023年上级补助收入
2023年预计上级补助收入147546万元，其中税收返还收入5173万元，均衡性转移支付收入57763万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入12658万元，资源枯竭城市转移支付收入1703万元，结算补助收入2962万元，固定数额补助收入14895万元，重点生态功能区转移支付收入390万元，革命老区转移支付收入923万元，欠发达地区转移支付收入8000万元，教育共同财政事权转移支付收入17921万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入9159万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入237万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入5300万元，农林水共同财政事权转移支付收入9800万元，其他一般转移支付662万元。
