（四川省）关于广安市前锋区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（审议稿）
关于广安市前锋区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（审议稿）
——在广安市前锋区第三届人民代表大会第三次会议上
（2023年3月29日）
广安市前锋区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将广安市前锋区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请区三届人大第三次会议审查，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在市委、市政府和区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区上下深入贯彻党的二十大精神，全面落实市委、区委经济工作会议精神，坚持稳字当头，稳中求进，落实积极的财政政策提质增效，统筹疫情防控和经济社会发展，严格执行区三届人大二次会议审查批准的预算，积极应对重重困难挑战，为全区经济持续健康发展、社会大局和谐稳定提供有力保障，预算执行情况总体较好。
（一）收支及平衡情况
1.一般公共预算
全区地方一般公共预算收入完成68288万元，还原留抵退税后完成71600万元，同口径增长11.3%，为区三届人大二次会议批准的年初预算（下同）68378万元的104.71%。加上级补助收入143957万元、债务转贷收入32057万元、调入资金2500万元、上年结转资金5087万元，收入总量为251889万元。
全区一般公共预算支出完成194292万元，完成年初预算176933万元的109.81%，同比增长5.43%。加上解上级支出6768万元、援助其他地区支出192万元、债务还本支出31543万元，支出总量为232795万元。
收支品迭，年终结余19094万元。
2.政府性基金预算
全区政府性基金预算收入完成122389万元，为年初预算80000万元的152.99%，同比增长11.1%。加上级补助12827万元、债务转贷收入95850万元，收入总量为231066万元。
全区政府性基金预算支出完成219510万元，为年初预算126814万元的173.1%，同比增长34.03%。加债务还本支出11036万元，支出总量为230546万元。
收支品迭，年终结余520万元。
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入完成2500万元，为年初预算2500万元的100%。国有资本经营预算收入调入一般公共预算2500万元。
收支品迭，年终无结余。
4.社会保险基金预算
全区社会保险基金预算收入完成19303万元，为预算的106.08%。加上年结余27303万元，可供安排的收入总量为46606万元。全区社会保险基金支出完成44956万元（含委托上级投资运营本金18866万元、投资收益1378万元，归集城乡居民养老保险市级统筹基金16303万元），为预算的621.37%。
收入总量减支出后，全区滚存结余1650万元。
（二）预算稳定调节基金和预备费使用情况
预算稳定调节基金年初无余额。2022年一般公共预算执行过程中未形成超收收入，预算稳定调节基金年末无余额。
预备费安排2000万元主要用于：主要用于疫情防控、“3.15”森林火灾应急物资采购等支出。
（三）地方政府债务情况
经省政府批准，2022年全区政府债务限额为521111万元。2022年末全区政府债务余额507435.3万元（一般债务177367.3万元，专项债务330068万元），控制在政府债务限额以内。2022年新增地方政府债券98520万元（新增一般债券520万元，新增专项债券98000万元），主要用于产教融合、养老服务体系、产业园区、物流中心、公办幼儿园、供水一体化等项目建设。2022年偿还到期政府债务本金42579万元（含再融资债券偿还到期本金39387万元、世行贷款项目还本6万元）、利息16644万元。
（四）执行区人大决议及财政重点工作情况
2022年，全区上下全面贯彻落实区委的决策部署，认真执行区人大及其常委会作出的决议、决定，严格按照区人大批准的预算方案组织收入、安排支出，年度预算执行情况符合区人代会预算决议精神。主动向区人大报告财政工作，接受人大监督，及时处理人大对财政工作的意见建议，提升财政理财能力，为经济发展提供有力保障。
咬定目标任务，壮大财政收入。树牢目标责任意识，加强财税征管工作，积极盘活存量资源（产），全力以赴完成收入目标任务，地方一般公共预算收入完成6.83亿元，政府性基金收入完成12.24亿元。深研细琢中省市稳定经济一揽子政策措施，领导带队跑、奋力向上争，到位上级转移支付收入14.68亿元，增长19.55%；到位新增债券资金9.85亿元，增长40.74%。成功争取普惠金融发展示范区、省级美丽乡村重点县建设试点、海绵城市建设试点资金、全省县域商业建设行动项目资金，首次纳入资源枯竭城市转移支付补助范围。
优化财政保障，服务经济发展。始终将“三保”支出列为财政第一保障序列，“三保”支出12.59亿元，机关事业单位人员经费、运转得到有效保障。全力保障民生项目，加快补齐民生短板，提升公共服务能力，教育、卫生、农业、社保、就业等民生领域支出14.08亿元，占一般公共预算支出比重72.51%，高于全市平均水平。积极筹措资金，竭力保障重点支出，兑付征地拆迁资金3.7亿元、工业发展资金1.1亿元、城市发展资金2.6亿元、小额欠款清偿1.2亿元、应急及疫情防控资金0.28亿元，为确保全区经济持续健康发展和社会大局稳定提供坚强的财力支撑。
深化财政改革，提升资金质效。深入推进预算一体化建设，全面提高预算规范化、标准化、自动化水平。持续开展预算绩效管理全过程，对5个部门、4个财政政策、7个重点项目开展重点绩效评价，切实提升财政资金使用绩效。持续完善审图工作，审结政府投资施工图设计评审项目22个，专家提出修改意见1517条，被采纳1287条，优化方案审减金额0.38亿元，方案漏项审增金额0.15亿元。有序推进电子化政府采购，政府采购项目106宗，预算金额0.81亿元，实际采购金额0.77亿元，节资率达4.9%。规范开展财政评审，审定政府投资项目174个，送审金额5.64亿元，审定金额4.69亿元，审减金额0.95亿元，审减率16.88%。
完善预警机制，严控财政风险。严格落实地方政府债务限额管理和预算管理，及时足额偿还到期政府债券本息5.92亿元，未发生债务违约事件。加强库款统筹调度力度，有序推进省委巡视整改，积极化解暂付款0.4亿元，切实降低财政运行风险。做实做细隐性债务化解方案和偿债资金来源，有序化解隐性债务1.78亿元，完成年度计划任务数的101.19%，债务风险总体可控。
加强监管力度，助推国企发展。完善国有资产监督管理体制，制定国有企业容错免责清单，激励企业领导人员担当作为；制定国有企业投融资监督管理、违规经营投资责任追究等一系列办法，进一步规范企业经营投资行为，防止国有资产流失。制定国有资本“十四五”（2021—2025年）发展规划，明确我区国有资本“1+3+5”区域产业结构；制定国有企业改革重组方案，积极推进国企战略性重组和专业化整合，实现经营性国有资产统一监管，进一步优化国有资本布局结构，强化投融资管控，在风险可控的前提下不断提高融资规模，国有企业成功融资14亿元。不断壮大国有资本，持续做好国有企业目标绩效考核工作，激励企业做大做强，国有企业资产突破150亿元，增长15.97%。
（五）2022年重点支出情况
一是支持落实乡村振兴。投入4.42亿元，支持全面实施乡村振兴。安排1.38亿元，巩固拓展脱贫攻坚成果，高质量通过乡村振兴实绩考核和巩固脱贫攻坚成果后评估省级验收，成功创建省级乡村振兴示范村2个，全国文明村镇2个，省级文明村镇1个。安排0.33亿元，兑现耕地地力保护、农机购置、稻谷目标价格等“一卡通”惠农补贴。安排0.3亿元，着力夯实农业基础，建成高标准农田1.8万亩，青花椒现代农业园区晋级省四星级园区。安排0.64亿元，提升防洪避险能力，除险加固病险水库6座，有序推进龙滩水库大坝、龙滩堰中型灌区建设。
二是支持办好优质教育。投入4.74亿元，推进教育资源优质均衡发展。安排0.3亿元，促进学前教育发展，购置学前教育设施设备，建成投用公办幼儿园2所，学前教育普及普惠通过省级评估认定。安排0.5亿元，支持义务教育和高中教育基础设施改善和能力提升，整合优化义务教育阶段教育教学资源，优化教育结构。安排2.95亿元，支持产教融合职业基地建设，推动前锋职业教育迈上新台阶。
三是支持提升医疗水平。投入1.41亿元，持续提升全区医疗服务水平。安排0.28亿元，加强疫情防控和救治，抗住了多轮疫情考验，高质量完成周边疫情风险地区人员接收和集中隔离工作。安排0.38亿元，免费为全区人员提供12项基本公共服务，保障群众基本健康权益。安排0.75亿元，支持区人民医院、区中医院、区妇幼保健院等公立医院提质，建成县域医疗卫生次中心1个，区妇幼保健院成功创建二级乙等妇幼保健机构。
四是支持兜牢民生底线。投入3.44亿元，兜牢社会民生事业保障底线。安排1.53亿元，足额补缴被征地农民社会保险费，切实保障失地农民权益。安排0.08亿元，全面落实稳就业措施，建立就业见习基地53家，开发城乡公益性岗位630个，城镇新增就业4588人。安排1.3亿元，加快四方山养老服务及配套设施建设，持续完善社会养老服务体系。安排0.53亿元，保障城乡低保、特困供养、临时救助、残疾人、孤儿等特殊群体补助及时足额发放，切实做好兜底性民生保障工作。
五是支持完善产业配套。投入2.66亿元，完善产业发展配套设施，提升园区承载能力。安排1.15亿元，推进成渝智能家居产业协作园区建设。安排1亿元，加快西部轻纺物流中心、西部石材产业仓储物流中心建设。安排0.25亿元，支持园区企业科技创新和产业升级，提升产业优势。
六是支持推进城乡建设。投入2.98亿元，健全完善城乡基础设施。安排0.5亿元，大力推进海绵城市建设，9个海绵城市项目全部开工，城市绿化、市政设施进一步健全完善。安排0.05亿元，实施城市更新行动，建行小区等7个城镇老旧小区完成改造。安排1.28亿元，改善城乡交通条件，前锋汽车客运站建成投用，新改建农村公路32公里，成功创建“四好农村路”省级示范县。安排0.2亿元，加快城乡供水一体化建设，保障城乡居民供水安全。安排0.3亿元，持续改善生态环境，助推绿色健康发展。
七是支持提高治理水平。投入0.45亿元，提升社会治理水平，促进社会和谐稳定。安排0.15亿元，加强公共安全隐患排查和预防体系建设，抗洪抢险、森林火灾、安全生产等方面应急处置能力得到全面提升。安排0.2亿元，深化平安前锋、法制前锋建设，保障群众生命安全。安排0.03亿元，加强食品药品等安全监管，从源头上守护百姓舌尖安全。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入包含一般公共预算、政府性基金预算和债券资金，部分项目存在归类口径交叉。
各位代表，2022年是前锋建区以来最不平凡、最具挑战、最为不易的一年，多轮疫情袭扰、频发安全事故、极端高温干旱等多重因素影响，前锋财政面临重重困难挑战，在区委的坚强领导和全区人民的共同努力下，我们防住了疫情，守住了安全，稳住了经济，成绩来之不易。但我们也清晰地认识到目前财政面临的一些困难和挑战，主要表现在：一是收入结构极不合理，财源增长后劲不足；二是刚性支出有增无减，可用财力空间继续收窄；三是存量债务规模较大，化解任务依然艰巨；四是资金调度异常困难，库款保障水平持续偏低等。针对这些问题，我们将坚持问题导向，积极采取有效措施加以解决。
二、2023年预算草案
2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、省第十二次党代会、市第六次党代会、区第三次党代会会议精神和重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕区委“1234”工作思路和实现“六新”奋斗目标，深度融入成渝地区双城经济圈建设，准确把握财政形势，持续深化财政预算管理改革，提前谋划系统推进，不断提升预算管理水平；牢固树立“过紧日子”思想，压缩一般性支出和“三公”经费支出，兜牢“三保”支出底线；统筹资金资源，强化资金拼盘，集中财力保障区委、区政府重大决策部署落地落实；持续加强事前、事中、事后目标绩效全过程管理，提高财政资金效益；防范化解政府债务风险、隐性债务风险、财政暂付款风险、库款保障风险，提升财政运行可持续性。
围绕上述指导思想，结合我区财政工作实际，2023年预算编制遵循以下原则：一是坚持积极稳妥。坚持实事求是、科学预测，积极稳妥编制收入预算，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接；合理安排支出预算，保持刚性支出强度。二是厉行勤俭节约。牢固树立“过紧日子”思想，严格控制“三公”经费，进一步压减一般性支出，从严从紧安排预算。三是优结构保重点。兜牢“三保”支出底线，清理收回资产资源资金，加大各类财政资金统筹力度，保障重点领域补短板支出。四是加强绩效管理。加强事前绩效目标管理，强化事中绩效监控，抓好事后绩效结果应用，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。五是防范化解风险。依法规范政府举债融资行为，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，有序完成暂付款化解任务，坚决防范财政风险。
（一）收支及平衡情况
1.一般公共预算
全区地方一般公共预算收入预计完成73068万元，同比增长7%，其中：税收收入43841万元，税收收入占比60%。加上级补助收入104311万元、调入资金3000万元、债务转贷收入1018万元、上年结转结余19094万元，可供安排的收入总量为200491万元。
全区一般公共预算支出拟安排198101万元，加债务还本支出1000万元、上解支出1185万元、援助其他地区支出205万元，支出总量为200491万元。
2.政府性基金预算
全区政府性基金预算收入预计完成90000万元。加上年结转结余520万元、债务转贷收入17500万元，可供安排的收入总量为108020万元。
全区政府性基金预算支出拟安排89280万元，加专项债务还本支出18740万元，支出总量为108020万元。
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入预计完成3000万元，全部调入一般公共预算统筹使用。
需要说明的是，2023年市级统筹城乡居民基本养老保险基金，年初预算由市级编制，区级不再预算。
（二）预算稳定调节基金和预备费情况
预算稳定调节基金上年度无结余。2023年预算执行过程中根据地方一般公共预算超收收入情况用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。
2023年拟安排预备费2000万元，主要用于预算执行过程中自然灾害救灾应急支出及其他难以预见的支出。
（三）结转结余资金安排情况及地方政府债务偿还计划
2022年结转资金19614万元，其中：一般公共预算结转19094万元、政府性基金预算结转520万元，2023年全部按原用途继续用于未实施完毕项目。
2023年地方政府债务还本付息计划偿还39704万元，其中：一般债务还本付息7195万元，专项债务还本付息 30289万元，世行贷款付息2220万元。
（四）重点项目支出情况
一是刚性支出拟投入20.76亿元。其中：“三保”支出安排14.41亿元（含基础绩效1.28亿元），债务还本付息3.97亿元（不含再融资债券1.85亿元），失地农民保险清欠安排1.31亿元，工作考核绩效安排1.07亿元。
二是乡村振兴拟投入3.1亿元。其中：安排0.9亿元，防止返贫动态监测和帮扶工作，坚决守住不发生规模性返贫底线，巩固拓展脱贫成果，争创省、市重点帮扶优秀村。安排0.3亿元，建成高标准农田，加快推进龙滩水库建设，完成龙滩堰中型灌区续建配套和节水改造，打造高效农业示范区，促进现代农业提档升级。安排0.25亿元，推进场镇功能品质提升，加强农村人居环境整治，加快美丽乡村建设。
三是均衡教育拟投入3.25亿元。安排0.35亿元，确保学前教育普及普惠通过国家评估验收，持续推动学前教育提质增效。安排0.85亿元，加强义务教育办学条件改善与能力提升，进一步优化城乡教育资源布局。安排0.2亿元，购置教育技术装备，进一步提升教育信息化建设水平。安排0.6亿元，改善高中办学条件，持续优化育人环境。安排 0.15亿元，深入推进产教融合，加快职业教育发展。
四是社会保障体系拟投入2.6亿元。安排0.3亿元，加快区人民医院传染病区及紧急医学救援分中心和中医院建设，构建“1+3+5+N”医疗服务体系。安排0.2亿元，推进四方山养老中心和区域性养老服务中心建设，建成居家社区机构协调、医养康养结合的养老服务体系。安排1.6亿元，巩固养老保险、医疗保险基金体系，提高社会保险服务水平。安排0.5亿元，落实城乡低保、特困供养、困难残疾人生活补贴等各类救助救济政策，全力保障困难群众基本生活。
五是产业发展拟投入0.8亿元。安排0.2亿元，持续推进园区基础设施建设，不断提升园区综合承载能力。安排0.15亿元，培育壮大主导产业，加快形成产业集群规模效应。安排0.3亿元，支持企业发展和科技创新，力争专精特新企业户数持续保持全市第一。
六是城乡建设拟投入1.4亿元。安排0.4亿元，加快西渝高铁、镇广高速前锋段、S204渠华路（黄锋至响水河段）、S507华蓥天池至前锋龙滩新改建工程等项目建设，整体提升区域交通通达能力。安排0.5亿元，加快推进海绵城市建设，提升城市品质。安排0.2亿元，更新城区基础设施，加快城市生活污水处理厂建设，推进老旧小区改造和农贸市场整治。安排0.3亿元，加快货币化安置进程，促进房产市场逐步复苏。
七是社会治理拟投入0.63亿元。安排0.2亿元，加快安全生产、应急能力提升，全力守护人民群众生命财产安全。安排0.23亿元，完善社会治安防控体系，常态化开展扫黑除恶斗争，持续推进平安前锋建设。安排0.2亿元，推进重点行业企业超低排放改造和深度治理，全面落实碳达峰碳中和战略，争创省级生态文明建设示范区。
三、2023年财政重点工作
全区将紧紧围绕区委各项决策部署，在区人大的监督指导下，组织落实好本次人代会的审查意见和相关决议，坚持稳中求进工作总基调，为经济持续健康发展和社会大局和谐稳定，积极发挥财政职能作用，着力提升财政风险防控和应急处置能力。
（一）加强预算执行管理。坚持经济运行调度制度，重点关注退税减税降费政策对本级收入的影响，动态分析研判收入形势，提前做好组织收入计划，加强收入管理，积极组织收入征缴入库，全力完成收入目标任务。严格落实党政机关过紧日子思想，严控一般性支出，进一步压减“三公”经费，努力降低行政运行成本。进一步落实一揽子稳增长政策和组合式税费支持政策，支持企业纾困发展，增强市场主体活力。加快债券资金使用，推动项目尽快形成实物工作量。加大“三项资金”清理力度，统筹收回财政用于支持重点领域补短板支出，推动各项经济建设任务顺利实现。
（二）持续加大民生投入。进一步加大民生社会事业投入，优先安排资金办好省定、市定、区定民生实事，不断提高群众生活水平。用好失业保险基金、就业专项资金，落实稳岗增岗政策，支持重点群体就业创业。全力保障被征地农民社保欠费清欠、退休人员医保、低收入群体救助、涉军群体待遇等工作，积极维护社会稳定。落实各项教育投入政策，加大优质教育资源供给。做好受助学生资金保障，真正做到“精准救助、应助就助”。
（三）切实做好库款保障。坚持财政资金月调度制度，强化库款运行分析监测，科学合理调度资金，确保库款规模保持在合理区间。严格按照财政支出保障序列，分轻重缓急拨付资金，切实兜牢“三保”底线基础上，统筹退税资金、直达资金和其他财政资金支付。加强库款运行分析研判，完善库款保障预案，强化库款统筹保障能力，尽最大能力做好重点支出保障，提高支出执行进度。
（四）防范化解财政风险。严格政府债务限额管理和预算管理，按时偿还到期政府债务本息，有序化解存量隐性债务，努力壮大财政收入规模，确保债务风险等级不增色。持续开展地方财经秩序专项整治行动，督促各预算单位规范管理，完善制度机制，筑牢财政资金安全防线。持续开展规范公务员工资津贴补贴发放清理、会计信息质量监督检查、预算单位内控制度检查，以查促改、以查促管，找准症结，举一反三，切实维护财经秩序。
（五）深化国资国企改革。配齐专职外部董事，采取现职转岗、公开招聘、交流任职等方式，拓宽专职外部董事选聘范围，面向全国遴选专职外部董事。完善市场化选人用人机制，严格推行职业经理人任期制和契约化管理，建立健全职业经理人市场化选聘机制、薪酬考核制度。扎实推进国企整合重组取得突破，按照《广安市前锋区国有资本“十四五”（2021—2025年）发展规划》《广安市前锋区区属国有企业改革重组方案》，统筹推进区属国有企业战略性重组与专业化整合。
各位代表！2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是前锋建区十年再创新业的奋进之年，做好各项财政工作意义重大、使命光荣。我们将全面深入贯彻党的二十大及中、省、市经济工作会议精神，认真落实区委三届五次全会精神，以拼的精神、闯的劲头、创的勇气，真抓实干，担当作为，为全面建设中国式现代化前锋贡献财政力量。
请予审议。
