（四川省）关于广安市邻水县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
关于邻水县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
——2022年1月19日在邻水县第十九届人民代表大会第二次会议上
邻水县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将邻水县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县十九届人大第二次会议审查，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是十四五计划开局之年，是中国共产党成立100周年，是深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神的重要一年，是全面建成小康社会收官之年，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，全县上下全面贯彻党的十九届五中、六中全会、省委十一届十次全会、市委六届二次全会和县委十四次党代会以及各级经济工作会会议精神，进一步强化问题导向、目标导向，对标县委工作要求，推动经济发展“三大变革”，调整优化支出结构，防范化解政府债务风险，全面实施预算绩效管理，深入推进现代财政制度改革，促进了全县经济持续健康发展。
（一）收支及平衡情况
2021年本级总收入完成227614万元，较上年减少31539万元，同比下降12.17%。其中：地方一般公共财政预算本级收入完成137271万元，同比增长12%；政府性基金预算本级收入完成90343万元，同比下降33.88％。
1.一般公共预算收支执行情况
（1）收入预算执行情况。县十八届人大第七次会议批准的2021年全县一般公共预算本级收入为129872万元。2021年全县一般公共预算本级收入实际完成137271万元，同比增长12%。其中：税收收入完成73334万元，为预算的94.11%，同比增长13.37%，税收占比53.42%；非税收入完成63937万元，为预算的123.08%，同比增长10.55%。
（2）支出预算执行情况。县十八届人大第七次会议批准的2021年全县一般公共预算支出为418907万元。县十九届人大常委会第一次会议批准调整为510888万元。2021年全县一般公共预算支出实际完成510888万元，为调整预算的100%，同比下降7.76%。
（3）收支预算平衡情况。2021年，全县一般公共预算本级收入完成137271万元，上级补助收入365213万元，债券转贷收入41296万元（其中：新增一般债券9100万元，再融资一般债券32196万元），上年结转738万元，动用预算稳定调节基金1143万元，调入资金26788万元（其中基金调入23838万元，国有资本经营预算调入536万元，其他资金调入2414万元），全年总收入为572449万元。减去上解上级支出26265万元，地方政府债券还本32196万元，补充预算稳定调节基金2185万元，全县一般公共预算支出510888万元，收支品迭后，年终结转915万元。
2.政府性基金预算收支执行情况
（1）收入预算执行情况。县十八届人大第七次会议批准的2021年全县政府性基金预算本级收入为205300万元。2021年政府性基金预算本级收入实际完成90343万元，为预算的44%，同比下降33.88%。
（2）支出预算执行情况。县十八届人大第七次会议批准的2021年全县政府性基金预算支出为98969万元。县十九届人大常委会第一次会议批准调整为128982万元。2021年全县政府性基金预算支出实际完成128982万元，为调整预算的100%，同比下降30.01%。
（3）收支预算平衡情况。2021年，全县政府性基金预算本级收入完成90343万元（其中土地出让收入85771万元），上级补助收入14554万元，债券转贷收入107200万元（其中：新增专项债券106000万元，再融资专项债券1200万元），上年结转36万元，全年总收入212133万元，减去基金调出23838万元，债务还本支出59300万元，全县政府性基金预算支出128982万元，收支品迭后，年终结转13万元。
3.国有资本经营预算收支执行情况
（1）收入预算执行情况。县十八届人大第七次会议批准的2021年全县国有资本经营预算收入为1500万元。2021年全县国有资本经营预算收入完成1500万元。
（2）支出预算执行情况。县十八届人大第七次会议批准的2021年全县国有资本经营预算支出为1000万元，调出资金500万元。县十九届人大常委会第一次会议批准调整为964万元，调出资金536万元，总支出1500万元。2021年全县国有资本经营预算支出完成964万元，调出资金536万元，全年总支出1500万元，为调整预算的100%。
（3）收支预算平衡情况。2021年，全县国有资本经营预算全年总收入1500万元，全县国有资本经营预算支出964万元，调出资金536万元，全年总支出1500万元，收支品迭后，年终无结余（转）。
4.社会保险基金预算收支执行情况
（1）收入预算执行情况。县十八届人大第七次会议批准的2021年全县社会保险基金预算收入为32302万元，上年结余42609万元，总收入74911万元。2021年全县社会保险基金预算收入实际完成34422万元 ，上年结余43655万元（结余数大于年初结余数的主要原因是：在办理年终结算时，根据省财政厅通知要求，城乡居民养老保险2020年社保基金决算报表的委托投资收益需加上2020年省财政厅通知的委托投资收益数额，故2020年基金收入和执行数增加1046万元，支出较执行数无变化，年末结余增加1046万元），总收入78077万元。
（2）支出预算执行情况。县十八届人大第七次会议批准的2021年全县社会保险基金支出预算为22393万元，年终结余52518万元。县十九届人大常委会第一次会议批准调整为23508万元，年终结余54569万元。2021年全县社会保险基金预算支出完成23508万元，年终结余54569万元，为调整预算的100%。
（3）收支预算平衡情况。2021年，全县社会保险基金预算收入完成34422万元，上年结余43655万元。全县社会保险基金预算支出实际完成23508万元。收支品迭后，年终结余54569万元。
（二）地方政府债务及债券资金收支安排情况
2020年政府债务限额53.6亿元，其中：一般债务30.48亿元，专项债务23.12亿元。2021年新增债务限额11.51亿元，其中：一般债务0.91亿元，专项债务10.6亿元。省财政厅暂未下达2021年全年政府债务限额，暂按2020年末债务限额加上2021年新增债务限额计算，全年政府债务限额65.11亿元（一般债务31.39亿元，专项债务33.72亿元）。政府债务余额58.53亿元，其中：一般债务31.39亿元，专项债务27.14亿元，我县政府债务余额控制在政府债务限额内， 2021年度财政总决算尚未经财政部最终审定，暂按2020年财力统计口径预测邻水县2021年政府法定债务率为102%，低于120%（≤120%，风险等级为绿色），风险可控。
2021年省财政厅转贷我县地方政府债券资金14.85亿元。
1.新增债券情况：2021年，省财政厅转贷我县新增债券11.51亿元，较上年9.29亿元增长23.9%。一般债券0.91亿元，其中：用于医疗卫生建设0.05亿元，公办幼儿园建设0.25亿元，应急能力提升0.05亿元，垃圾污水处理建设0.05亿元，交通基础设施建设0.175亿元，灾后恢复重建公路工程0.2885亿元，水利建设0.0465亿元；专项债券10.6亿元，其中：用于水利建设0.9亿元，市政基础设施及停车场建设0.8亿元，产业园区基础设施建设1.2亿元，城乡冷链等物流基础设施建设0.7亿元，棚户区改造及附属基础设施建设3.96亿元，垃圾污水处理建设0.59亿元，医疗卫生建设0.95亿元，职业教育0.5亿元，收费公路建设1亿元。
2.再融资债券情况：2021年，省财政厅转贷我县再融资债券资金3.3396亿元，其中：一般债券3.2196亿元，专项债券0.12亿元。再融资债券资金全部用于偿还省财政厅代为发行的到期债券本金。
（三）2021年主要财政收支政策落实和重点支出情况
2021年，全县加力提质增效、实施积极的财政政策，调整优化支出结构，集中财力保障重点，为经济社会发展提供了有力的资金支持。
1.一般公共预算重点支出情况
（1）农林水事业发展投入106444万元。其中：支持耕地地力保护补贴、种粮大户补贴、农机购置补贴、出栏生猪补贴、稻谷价格补贴等兑付给专合组织、种粮大户或农民的直接补贴11553万元；支持农业保险保费补贴2379万元；支持高标准农田建设6678万元；支持现代农业“10+3”产业体系建设923万元；支持农产品产地冷藏保鲜设施建设620万元；支持农业资源及生态保护507万元；支持动物防疫412万元；支持森林资源培育和管理2245万元；支持水利发展及安全饮水6074万元；支持大中型水库移民后期扶持15556万元；支持衔接推进乡村振兴16210万元；支持农村人居环境整治和农村厕所建设429万元；支持农村综合改革5737万元（包括支持美丽乡村建设1500万元、支持村集体经济试点1400万元和高竹新区田园综合体试点2000万元）；支持全县475个行政村（居）公共服务运行维护2370万元；支持易地扶贫搬迁992万元等。
（2）教育事业发展投入118163万元。其中：支持公办幼儿园运转及建设11811万元；支持中小学义务教育发展74063万元；支持各类学生资助4974万元；支持校舍改造及薄弱环节能力提升4360万元；支持两所民办学校扶持资金3080万元；支持实施农村义务教育学生“营养改善计划”4094万元等。
（3）科技创新及科技普及投入1010万元。其中：支持科技项目研究与开发467万元；支持科技普及133万元；支持科技服务等410万元。
（4）文化旅游发展投入3385万元。其中：支持基层公共文化服务体系建设1046万元；支持博物馆、文化馆、图书馆免费开放234万元；支持群众文化发展920万元；支持广播电视事业1185。
（5）社会保障和就业事业发展投入98628万元。其中：支持机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费等34431万元；补充城乡居民基本养老保险基金、困难群众居民养老保险个人缴费财政代缴等18389万元；支持落实最低生活保障、特困人员供养、临时救助、流浪乞讨、孤儿生活费等政策21024万元；支持就业创业4264万元；支持全面兑现复退军人生活补助等优抚政策10990万元；支持养老福利、民政管理事务2438万元；支持残疾人就业、康复及护理等2482万元；支持人力资源和社会保障4610万元。
（6）卫生健康事业发展投入38183万元。其中：支持落实城乡居民医疗保险政府补贴提标政策4365万元（县级统筹部分）；支持保障城乡居民免费享受12项基本公共卫生服务5464万元；支持计划生育奖励扶助、特别扶助、免费孕检、农村孕产妇住院分娩补助等796万元；支持城乡医疗救助4772万元；支持乡镇卫生院等基层医疗卫生机构建设6673万元；支持推进全县城市公立医院实施以取消药品加成为主的综合改革508万元；支持疾病预防控制、重大传染病防治等749万元；支持新冠肺炎疫情防控649万元；支持卫生健康领域建设5000万元等。
（7）生态环境保护建设投入4688万元。其中：支持环境监测及环境能力建设等1354万元；支持水污染防治639万元；支持森林生态与修复保护等780万元；支持其他节能环保工作1915万元。
（8）城乡社区建设投入11027万元。其中：支持城乡基础设施建设5135万元；支持城乡环境整治建设等1440万元；支持污水处理运营3342万元；支持扶持企业发展1110万元。
（9）交通运输及养护建设投入23443万元。其中：支持公路养护及安全525万元；支持公路建设22264万元；支持二级收费公路还贷654万元。
（10）住房保障建设投入40871万元。其中：支持廉租房和棚户区改造9854万元；支持老旧小区改造11194万元；支持农村危房改造2462万元；支持住房改革（公积金）17361万元。
（11）工业经济转型及发展投入1901万元。其中：支持中小企业发展政策788万元；支持工业经济转型发展及稳增长1113万元。
（12）灾害防治及应急管理投入4547万元。其中：煤炭行业化解过剩产能支出680万元；自然灾害救灾及恢复重建1295万元；应急能力提升及应急保障支出1762万元；消防应急救援等810万元。
2.政府性基金预算重点支出情况
2021年政府性基金预算支出128982万元。其中：安排大中型水库库区基金支出4659万元；大中型水库移民后期扶持基金支出7547万元；交通运输支出10000万元；债券付息及兑付服务费支出8317万元；债务发行费用支出88万元；电影事业发展支出8万元；棚户区改造支出39600万元；产业园区基础设施建设15000万元；职业教育支出5000万元，医疗卫生支出9500万元；市政基础设施建设12000万元；垃圾处理及环保发电支出5900万元；向阳桥水库建设9000万元；其他支出2363万元。
同时，统筹存量资金9.76亿元，加强农林水、教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、交通运输、资源勘探、灾害防治及应急管理等方面的支出保障。
（四）调入资金、预算稳定调节基金和预备费使用情况
全年调入资金26788万元，其中国有资本经营预算收入调入536万元，政府性基金预算收入调入23838万元，调入其他资金2414万元。调入资金使用24603万元，主要用于弥补当年支出不足、化解政府债务、平衡收支预算，保障县委重大项目的稳步推进等方面。
预算稳定调节基金年初余额1143万元，当年动用预算稳定调节基金1143万元，年末安排稳定调节基金2185万元。
年初一般公共预算安排预备费5000万元，主要用于解决易地扶贫搬迁项目长期低息贷款和专项建设基金、机关事业单位职工死亡后丧葬抚恤费、世行贷款还本付息、对口帮扶剑阁县、纪检留置案件工作经费、引进高层次人才住房及搬迁安置补助、2021年党史学习教育办公室工作经费等方面。
（五）县人代会及人大常委会预算决议执行情况
2021年，县政府全面贯彻县委的各项决策部署，坚持依法理财，认真执行县人大及其常委会做出的决议、决定，严格按照县人大批准的预算方案组织收入、安排支出，着眼推进高质量发展，深化财税体制改革，充分发挥财政职能作用，切实加强监督管理，致力改善民生，各项工作取得新的进展。年度预算执行情况符合县人代会预算决议精神。主动向县人大及其常委会报告财政工作，及时报送规范性文件和上级转移支付情况，自觉接受县人大监督。同时，密切与县人大代表和县政协委员的沟通联系，认真办理或协同办理有关财政事项的县人大代表建议5件、县政协委员提案5件，反馈满意率达100%。
二、2021年财政主要工作
2021年，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党中央、国务院，省委、省政府，市委、市政府和县委重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，持续释放更加积极有为的财政政策效应，为全县经济社会持续健康发展提供了坚强的财政保障。
（一）千方百计抓收入，财政收入平稳增长。坚持“依法依规、应减尽减、应收尽收”的原则，积极组织税收收入，大力向上争取，统筹整合资金，盘活存量，多渠道筹集资金，保证了财政收入平稳增长势头。全县共到位上级各类资金53.06亿元（含直达部门资金0.23亿元），同比减少2.69亿元（减少原因，主要是2020年下达的特殊转移支付2.48亿元，抗疫特别国债1.34亿元，共3.82亿元，属于一次性补助，2021年取消），剔除一次性因素后，同比增长2.18%。
（二）以保民生为重点，优化支出结构。大力优化支出结构，落实“六稳”“六保”工作要求，将资金重点用于疫情防控、实体经济发展、保基本民生、保就业、保基层运转以及支持重大项目建设。健全资金监督监控制度，细化监管要求，织密织牢资金监控网，确保财政资金能够用到“刀刃”上。2021年，民生支出占地方一般公共预算支出的70%以上。
（三）以财政改革为载体，强化财政管理。国企改革稳步推进，对国有企业法人治理结构、现代企业制度、工资决策机制等进行了完善，依法依规完成了集团公司的人、财、物的有序交接，确保了企业队伍稳定，各项业务平稳过渡。加强国有资产管理，对县城1200余处国有经营性资产进行了清理，建立明细台账；对镇村640处公有资产进行了清理盘活，盘活资产322处。构建了权责明晰、权责对等、相互制约、相互监督的政府采购运行体系，严格政府采购预算管理，继续推进“互联网+政府采购”及系统融合提升，全年共完成政府采购432件，采购预算资金54786.06万元，实际采购资金47850.4万元，节约采购资金6935.66万元，节支率12.66%。规范政府投资建设项目评审各个环节，实行痕迹化管理，落实专人负责行政效能监督，全年共完成各类项目评审451个，送审金额26.36亿元，审减不合理资金3.69亿元，审定金额22.67亿元，平均审减率达14%。
（四）以依法理财为标准，促进形成“大监督”格局。规范财务管理，防范财政资金管理风险，筑牢财政资金安全防线。开展了严肃财经纪律及财务管理风险排查检查、部门闲置封存物资清理处置、预决算公开检查、借垫款清理、政府采购等专项监督检查，累计检查单位539个。全面推进“一卡通”大平台资金发放工作，全年“一卡通”大平台已发放惠民惠农财政补贴资金5.36亿元，共发生166.1712万笔，涉及81个项目。
（五）以防范债务风险为要求，牢牢守住风险底线。全力做好防范化解政府性债务风险管理工作，2021年，政府债务余额58.53亿元，未突破债务限额，风险可控。或有债务余额11.12亿元，国有公司、企业贷款、基金融资余额为11.88亿元。2021年，清理核实到期债券本金9.15亿元，多渠道筹集资金，按期完成债务化解工作，定期不定期开展举债融资自查和专项检查工作，未发现违规举债融资情形，牢牢守住了不发生系统性、区域性风险底线。
总的看，2021年预算执行情况较好，实现了“三保一优一防”要求，财政改革发展工作取得新成效，为推进高质量发展、建设美丽繁荣和谐邻水作出了积极贡献。这是全县上下坚定不移贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是坚决贯彻中央、省委、市委、县委决策部署的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导的结果，是全县各级各部门以及全县人民共同努力的结果。
三、2022年预算草案
（一）2022年预算编制和财政工作指导思想
2022年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央、省委、市委、县委全会精神和经济工作会议精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持县委“1234”生产力空间布局和“1136”工作思路，推动县委十四次党代会及县委经济工作会议部署落地落实，深入践行“两山”理论，推进“六片区”“五环线”协同发展，保持经济合理增速和社会大局稳定。继续实施积极的财政政策：提升效能，更加注重精准、可持续。按照“三保一优一防”的原则，保持适当支出强度，优化支出结构，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实过紧日子要求，增强重大战略任务财力保障，继续做好“六稳”“六保”工作，特别是保就业、保民生、保市场主体，保持经济运行在合理区间；加强财政资源统筹，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，将绩效结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，努力提高财政支出效率；深化预算管理制度改革，稳步推进税制改革，加快建立现代财税体制；加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险，保持社会大局稳定，迎接党的二十大胜利召开。
2022年预算编制遵循以下原则：一是收入实事求是、科学预测，与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接。二是支出预算要严格控制、量入为出，坚持以收定支，坚持勤俭办一切事业，全力保障“三保”支出；严禁收入未实现或收入不真实，安排相关支出；牢固树立过紧日子思想，严格控制和压减一般性支出，削减低效无效和长期沉淀资金，坚决把该压的压下来、该节约的节约下来。三是全面实施预算绩效管理，严格零基预算，突出带动性、紧迫性，可省尽省、有保有压，继续调整优化支出结构，保障重点领域支出，把有限的财政资金用在刀刃上。四是加强财政资源统筹，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，盘活存量，用好增量，深挖潜力。五是增强财政可持续，坚持尽力而为、量力而行，合理确定民生支出标准，加强重大建设项目财政承受能力评估，依法依规使用地方政府债券资金，坚决遏制地方政府隐性债务增量，积极稳妥化解地方政府隐性债务存量，做好应对更加突出的财政收支矛盾以及重大风险的资金筹措工作和政策储备。
（二）2022年财政工作保障重点
根据县委重大决策部署，在全力保“三保”的基础上，加强各类资金统筹整合，强化2022年财政支持重点保障，主要体现在以下几方面：
一是加强基层党建及社会治理，政法体系和公共服务能力提升，信访维稳，信息化建设，群团事务，市场监督综合管理等。
二是加强支持优先发展教育事业，支持宣传、科技、体育、文化旅游发展事业等。
三是积极促进就业创业，完善医疗投入相关政策，提升公共卫生服务水平，加强防疫防控，推进健康邻水建设等。
四是加强巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴战略有效衔接，强化现代农业开发、推动农业高质量发展，河长制和水利发展等。
五是加强环保建设、推进项目前期与规划、森林生态修复与保护等。
六是强力助推城市提质、重大交通项目建设、乡镇场镇维护、应急保障等。
（三）2022年预算收入预计和支出安排
1.一般公共预算
根据我县经济社会发展目标，2022年全县一般公共预算本级收入预计完成146830万元，与上年执行数比增长7%，（其中：税收收入88100万元、非税收入58730万元），上级补助收入246699万元，上年结转915万元，调入资金60500万元，调入预算稳定调节基金2185万元，收入总计为457129万元。总收入减去上解上级支出26198万元、安排预算稳定调节基金2185万元后，按照收支平衡的原则，一般公共预算支出相应安排428746万元，其中：按照中、省规定的“三保”保障范围和保障标准，“三保”支出需求376014万元，预算安排392048万元，“三保”预算安排符合相关政策规定。按功能科目分类为：
（1）一般公共服务支出31596万元，占一般公共预算支出的7.37%，其中：对应安排上年结转支出20万元；
（2）国防支出260万元，占一般公共预算支出的0.06%；
（3）公共安全支出19484万元，占一般公共预算支出的4.54%，其中：对应安排中省转移支出1564万元，对应安排上年结转支出119万元；
（4）教育支出93133万元，占一般公共预算支出的21.72%，其中：对应安排中省转移支出18000万元，对应安排上年结转支出2万元；
（5）科学技术支出633万元，占一般公共预算支出的0.15%，其中：对应安排中省转移支出250万元，对应安排上年结转支出100万元；
（6）文化旅游体育与传媒支出4328万元，占一般公共预算支出的1.01%，其中：对应安排中省转移支出740万元；
（7）社会保障和就业支出93040万元，占一般公共预算支出的21.7%，其中：对应安排中省转移支出32373万元，对应安排上年结转支出55万元；
（8）卫生健康支出31914万元，占一般公共预算支出的7.44%，其中：对应安排中省转移支出8672万元；
（9）节能环保支出2742万元，占一般公共预算支出的0.64%，其中：对应安排上年结转支出186万元；
（10）城乡社区支出8488万元，占一般公共预算支出的1.98%；
（11）农林水支出77350万元，占一般公共预算支出的18.04%，其中：对应安排中省转移支出21944万元，对应安排上年结转支出120万元；
（12）交通运输支出8621万元，占一般公共预算支出的2.01%，其中：对应安排中省转移支出391万元；
（13）资源勘探信息等支出4204万元，占一般公共预算支出的0.98%，其中：对应安排上年结转支出92万元；
（14）商业服务业等支出623万元，占一般公共预算支出的0.15%，其中：对应安排上年结转支出50万元；
（15）金融支出171万元，占一般公共预算支出的0.04%，其中：对应安排上年结转支出171万元；
（16）自然资源海洋气象等支出3075万元，占一般公共预算支出的0.72%；
（17）住房保障支出29908万元，占一般公共预算支出的6.98%，其中：对应安排中省转移支出2550万元；
（18）粮油物资储备支出379万元，占一般公共预算支出的0.09%；
（19）灾害防治及应急管理支出1992万元，占一般公共预算支出的0.46%；
（20）债务付息支出11000万元；
（21）债务发行费支出55万元；
（22）预备费5000万元；
（23）其他支出750万元，占一般公共预算支出的0.17%；
2.政府性基金预算
2022年全县政府性基金预算本级收入预计为115300万元（其中：国有土地使用权出让收入110000万元、城市基础设施配套费收入4000万元、污水处理费收入1300万元），上级补助收入3042万元，上年结转13万元，收入总计为118355万元。总收入减去债券还本支出21300万元，基金调出60000万元后，按照收支平衡的原则，相应安排支出37055万元。
按功能科目分类为：文化旅游体育与传媒支出－4万元（2021年年底结算后，上级清算调减），城乡社区支出25000万元（用于征地拆迁10000万元、巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴发展专项400万元、城市建设及交通发展专项3500万元、工业经济及招商引资专项1000万元、环保设施设备运行专项2000万元、自然资源与森林生态修复和保护专项500万元、历年存量资金在建项目专项7600万元），农林水支出3042万元，债券付息支出9000万元，其他支出17万元。
3.国有资本经营预算
2022年国有资本经营预算收入预计为1500万元，其中：利润收入1500万元。按政策调入公共预算统筹使用500万元，按照收支平衡的原则，国有资本经营预算支出相应安排1000万元。按功能科目分类为：其他国有资本经营预算支出1000万元。
4.社会保险基金预算
2022年社会保险基金预算收入预计为36012万元，上年结余54569万元，收入总量为90581万元。按照现行社会保险支出政策，安排支出23891万元，年终结余66690万元。
需要特别报告的是：2022年1月1日至预算草案批准前拟安排县级预算支出约5亿元，主要用于保障行政事业单位机构正常运转所需的基本支出和春节前急需支出，以及新冠肺炎疫情防控必需的支出等。
四、2022年财政工作
2022年是财政收支矛盾集中体现的一年，全县各镇各部门要提高站位，统一思想，凝聚共识，全面树立过紧日子的思想，财政部门务必贯彻落实中央、省委、市委和县委的各项决策部署，以尽全力保障“三保”支出为主要工作目标，加强与各部门沟通，齐心协力、共同推动谋划好2022年预算编制工作。
（一）收支预算强执行。牢固树立过紧日子思想，确保财政收支平衡。全面贯彻落实中央和省委、市委、县委经济工作会以及财政工作会会议精神，坚持“厉行勤俭节约过紧日子”的要求，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，继续按规定压减一般性支出和“三公”经费。认真贯彻落实省委 “三保一优一防”重要要求，兜牢“三保”底线。大力调整优化支出结构，切实提高财政资源配置效率和资金使用效益。坚持“从紧编预算，从严控支出”，最大限度盘活存量，精打细算用好增量，集中财力办好上级党委、政府及县委确定的事关全县发展大局的大事要事。
（二）重点领域强保障。一是强化重点财源培育。大力推进川渝高竹新区和广安高新区建设，力争引进发展一批投资规模大、税利水平高的优质企业。二是支持实体经济发展。深入推进供给侧结构性改革，提升实体经济创新力和竞争力。三是支持小微企业纾困发展。落实小微企业税费减免政策，加大创业担保贷款贴息支持力度，引导政府性融资担保机构支农支小、降低担保费率。
（三）财政管理强效益。一是加强预算管理。强化预算刚性约束，全面实行零基预算，调整优化支出结构，取消低效无效支出；二是继续清理存量资金。按《四川省财政厅关于实行财政资金“三项清理”制度的通知》（川财预〔2021〕73号）文件要求，积极主动加强对闲置沉淀资金、低效无效资金、预算结余资金的清理缴回工作力度，严禁虚列支出，提高财政资金使用效益；三是盘活闲置资产。加强对国有资产的清理力度，加快对闲置资产的处理进度，为本级创收；四是加强资金统筹整合。跨行业、跨领域、跨年限整合资金，发挥资金效益；五是加强预算绩效评价。对预算管理单位进行全覆盖预算绩效评价，真正做到“花钱必问效，无效必问责”。
（四）财政改革强推进。按照中省要求，坚决完成“预算管理一体化”等预算管理制度改革，纵深推进国资国企改革，做大、做实国企资金，充分发挥国企市场主体作用，助力全县经济发展。加大政府购买服务力度，强力推进公共服务社会化、市场化，大幅度压减临聘人员，降低公共服务成本，提高服务质量和效率。
（五）债务管理强防范。积极应对经济下行压力，完善财政收支运行分析机制，完善财政收入共享数据库，进一步加强财政收支、预算执行的动态分析和预警分析，重点关注经济社会重点领域风险，更加注重对重点区域、重点行业、重点企业的分析，提出建议意见供县委决策。加强政府借垫款管理和消化，积极消化政府隐性债务存量，坚决遏制增量，严禁违法违规举债担保和变相举债。
（六）财经纪律强约束。一是严格执行财经法律法规和规章制度以及中央八项规定精神等，完善财政监督机制，建立预算编制、执行和监督相互协调、相互制衡的财政运行新机制，不断健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。推进内控制度建设，开展内部审计、风险管理工作，充分发挥内部监督的基础性和保障性工作；二是建立完善纪检监察机关、司法机关和审计、财政、税务等部门的信息共享机制和工作协同机制；三是进一步推动政务、财务信息公开，利用新闻媒体、网络等途径，加强对财经纪律执行情况的监督，加大查处力度，对违法违纪违规行为严肃查处问责追责。
各位代表，2022年财政工作面临的形势更加复杂多变，实现今年预算收支目标面临严峻挑战，必须更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，必须更加坚决地贯彻落实中央、省委、市委、县委决策部署，主动接受人大、政协、社会和媒体的监督，攻坚破难，开拓创新，奋发有为，加力提效更加积极的财政政策，在推进县域经济高质量发展中发挥更加积极的作用。
名词解释
1.零基预算：指不考虑过去的预算项目和支出水平，以零为基点编制的预算，不受以往预算安排情况的影响。
2.六稳、六保：“六稳”指的是稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，“六保”指的是保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
3.三保一优一防：保运转、保民生、保重点、优结构、防风险。
4.三项清理：指清理闲置沉淀资金、低效无效资金、预算结余资金。
5.法定债务率：反映法定债务总体偿还能力，计算公式为：
6.债务风险等级：根据法定债务率水平由高到低设置红（债务率≧300%）、橙（200%≦债务率＜300%）、黄（120%≦债务率＜200%）、绿（债务率＜120%）四个风险等级档次。（《财政部关于印发〈地方政府法定债务风险评估和预警办法〉的通知》（财预〔2020〕118号））
