关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

——2022年2月12日在区三届人民代表大会第二次会议上大牛工程师

各位代表：大牛工程师

受区人民政府委托，现将达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案提请区三届人大二次会议审议。资料下载_统计公报_规划纲要

一、2021年预算执行情况大牛工程师

2021年，全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大的有力监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、省、市、区各项决策部署，严格执行区二届人大七次会议批准的预算及区人大常委会各项决议、决定和审议意见，坚持稳中求进的工作总基调，主动应对严峻的宏观经济形势，狠抓财政增收节支，深入推进财税体制改革，科学调度财政资金，按照“三保一优一防[1]”重要要求，扎实做好“六稳[2]”、“六保[3]”工作，财政收支预算执行情况总体良好。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

（一）一般公共预算[4]执行情况（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

1.区级一般公共预算收入[5]执行情况。全年区级一般公共预算收入完成143611万元（需要说明的是，由于2020年实行新的市区财政体制，剔除市区财政体制改革收入分成因素，我区2021年区级一般公共预算收入实际为179100万元），占调整预算数[6]的100.13%，同口径增长[7]16.15%。其中：税收收入完成48348万元，占调整预算数的100%，同口径增长18.66%；非税收入完成95263万元，占调整预算数的100.2%，增长14.92%。大牛工程师

2.区级一般公共预算支出[8]执行情况。全年区级一般公共预算支出实现575095万元，同口径增长1.71%。大牛工程师

区级一般公共预算年初安排预备费11000万元，主要用于疫情防控、自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支，并已列入相关支出科目执行数。工程资料_模版下载_统计公报

3.重点支出执行情况。2021年，全区坚持过“紧日子”，加强财政资金统筹，继续优化支出结构，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，为全区经济社会发展提供了有力的资金支持。重点支出执行情况分科目看：一般公共服务支出54362万元，占变动预算数[9]的100%；教育支出112263万元，占变动预算数的100%；社会保障和就业支出103166万元，占变动预算数的100%；卫生健康支出48976万元，占变动预算数的100%；农林水支出124540万元，占变动预算数的100%；住房保障支出36195万元，占变动预算数的100%。大牛工程师

4.地方一般公共预算收支平衡情况。区级一般公共预算收入143611万元，加上上级补助收入433614万元、新增一般债券转贷收入2000万元、置换一般债券收入36657万元、调入资金70075万元（其中：政府性基金调入70000万元、国有资本经营预算调入75万元）、动用预算稳定调节基金[10]83万元，全区收入总计686040万元。收入总量减去区级一般公共预算支出575095万元、上解支出[11] 44299万元、一般债券还本支出36930万元，全区结存资金29716万元。结存资金按规定清理后，当年超收收入补充预算稳定调节基金191万元，因项目跨年实施需要结转下年继续使用的资金29525万元。2021年全区一般公共预算实现了收支平衡。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

（二）政府性基金预算[12]执行情况（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

区本级政府性基金收入完成185176万元，占调整预算数的100%，其中：国有土地使用权出让收入166446万元，城市基础设施配套费收入3730万元，土地储备专项债券对应项目专项收入15000万元。加上专项补助收入2281万元，新增专项债券转贷收入200000万元，置换专项债券收入34750万元，上年结余收入1万元，全区基金收入总计422208万元。模版下载_工程咨询_模版下载

区本级政府性基金支出实现317457万元，其中：文化旅游体育与传媒支出-19万元[13]，占变动预算数的100%；社会保障和就业支出473万元，占变动预算数的100%；城乡社区支出183203万元，占变动预算数的100%；农林水支出586万元，占变动预算数的100%；交通运输支出27000万元，占变动预算数的100%；其他支出93706万元，占变动预算数的100%；债务付息支出12316万元，占变动预算数的100%；债务发行费用支出192万元，占变动预算数的100%。加上调出资金70000万元，专项债券还本支出34750万元，全区基金总支出422207万元。年终结余1万元[14]，实现收支平衡。资料下载_文库_十四五

（三）国有资本经营预算[15]执行情况文库_资料共享_模版下载

1.国有资本经营预算收支执行情况。区级国有资本经营收入完成75万元，占年初预算数的100%，全部调入一般公共预算统筹安排使用。工程咨询_统计公报_规划纲要

2.国有资本经营预算收支平衡情况。国有资本经营总收入75万元，其中：区本级国有资本经营收入75万元。国有资本经营预算总支出75万元，全部调入一般公共预算统筹安排使用。统计公报_县域经济_报告模板

（四）社会保险基金预算[16]执行情况（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

1.社会保险基金预算收入执行情况。全区社会保险基金收入完成45877万元，占调整预算数的106.5%，同比增长[17]121.4%。大牛工程师

2.社会保险基金预算支出执行情况。全区社会保险基金支出实现23479万元，占调整预算数的91.44%，同比减少0.6%。工作报告_十四五_县域经济

3.社会保险基金收支结余情况。全区社会保险基金收入45877万元，全区社会保险基金支出23479万元，当年结余22398万元，上年结余35944万元，累计结余58342万元。大牛工程师

（五）政府债务[18]管理情况。截至2021年底，全区政府债务余额914625.2万元，比2020年底政府债务余额增加了201982.1万元，其中：一般债务余额393325.2万元、增加了1982.1万元，专项债务余额521300万元、增加了200000万元。控制在上级核定的政府债务限额[19]950627万元内（其中：一般债务限额422002万元，专项债务限额528625万元），政府债务率[20]126.93%，风险等级为黄色，政府债务风险总体可控。新增专项债券主要用于翠屏山、金华、小河嘴、野茅溪棚户区改造、空港新区产业园区基础建设、青少年活动中心建设、人民医院公共医疗卫生建设、高标准农田建设、乌梅山文化旅游项目建设等重大项目。工程资料_工程咨询_模版下载

上述预算执行及平衡情况均为快报数，决算批复后将可能有一些变化，届时我们再向区人大常委会报告。大牛工程师

二、落实区人大预算决议和重点支出政策等情况大牛工程师

2021年，全区财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、省、市经济工作及财政工作会议精神，坚持“奋进达川、先行示范”工作基调，突出“重塑产业、更新城市”首要任务，构建“一核两区六组团”战略布局，聚焦“六稳” “六保”精准发力，认真落实区人大及其常委会决议，主动接受人大代表监督指导，认真办理人大代表建议，充分吸纳人大代表提出的宝贵意见，在实际工作中狠抓财政增收节支，深入推进财税体制改革，加快建立现代财政制度，为全面建设社会主义现代化达川提供坚实的财力保障。资料共享_规划纲要_县域经济

（一）集中精力抓财源，财政综合实力显著增长。一是健全征管机制。积极克服市区财税体制改革和大规模减税降费等多重因素叠加影响，建立税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”征管机制，对重点税源、重点行业、重点税种监控，抓实征缴工作。二是挖掘征管潜力。坚持“依法依规、应减尽减、应收尽收”原则，加大与收入征缴部门的协调力度，形成工作合力，杜绝跑冒滴漏，确保应收尽收。三是提升收入质量。提高非税收入管理水平，落实非税收入稽查、违规处罚和责任追究等监督管理制度，实现抓收既重总量、重增速，又重结构、重质量。全年共征收非税收入95263万元，增加12370万元，增长14.92%。四是加大争取力度。牢固树立全区“一盘棋”思想，对比查找以往年度“向上争取”工作漏洞与盲点，制定出台《达川区2021年筹资工作方案》，明确目标任务，落实单位责任，形成争取合力。争取新增债券资金20.2亿元，居全市第一，其中：专项债券20亿元，居全市第一；一般债券0.2亿元。大牛工程师

（二）鞠躬尽力惠民生，人民群众福祉显著增进。一是支持教育事业优先发展。新改（扩）建中小学3所、幼儿园4所，实验小学锦云校区、达州中学小河嘴校区开工建设，特殊学校完成主体工程，实验小学三里校区加快推进，嘎云幼儿园、小河嘴幼儿园建成投用，支持达州中学、实验小学、逸夫小学等创建巴蜀名校，城区义务教育阶段学位紧张状况将进一步得到缓解。二是助力涉农资金整合推进。全面完成涉农资金整合工作，并上报省农工委备案，全年整合各类涉农项目资金12844.62万元，包括省级衔接资金、水利发展资金等。三是完善社会保障体系建设。统筹安排、合理调度，落实全区民生实事资金拨付，确保资金及时足额发放。全年保障“十大民生”救助、低保、特困人员供养、优抚对象生活补贴、就业补助等民生资金74252.98 万元。四是筹集资金70444万元，支持办好全省25件民生实事。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

（三）狠抓落实保重点，内生发展动力显著激发。一是全面落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，继续落实国家、省出台的各项制度性、阶段性、结构性减税降费政策，用政府收入的“减法”来换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。二是认真落实全区产业发展部署。全面落实“制造强区”战略，大力支持工业园区建设，争取摆脱对煤炭、传统建材等产业的依赖。支持构建现代农业“3+3+3”产业体系，打造高品质农产品供给地、现代农副产品加工集聚地，推动达川由农业大区向农业强区跨越。全力支持“4+5”现代服务业体系建设，打造五大服务业聚集区，争创全省现代服务业强区。三是全力支持重大项目建设。强化项目资金管理，安排资金58847万元，大力保障九龙湖大道、博物馆、文化馆、临江公园、雷音铺大桥、千丘大桥、兴盛街拓宽、城区地下水管涵排涝及加固治理工程等重点项目建设。大牛工程师

（四）殚智竭力防风险，债务化解能力显著增强。一是坚决落实稳健财政政策。按照“责权利”和“借用还”相统一的原则，严格政府性债务管理，发挥政府债务融资的积极作用，增强财政可持续性。二是严肃执行财经工作纪律。认真贯彻落实中央、省、市有关加强政府性债务管理工作的重大决策部署，牢牢守住不发生区域性债务风险的底线，积极防范化解风险。三是及时公开政府债务情况。规范政府债务借、用、还各个环节，确保政府债务在限额内举借，严格管控债务总额，坚决杜绝违规新增政府债务和隐性债务。2021年化解隐性债务计划6.98亿元，已完成7.51亿元，超额完成目标任务7.6%。政府债务率处于黄色区间，未超过警戒线，债务风险总体可控。四是严格按照中央、省“三保”标准，合理确定我区“三保”保障范围和标准，坚决杜绝脱离财力实际搞过度保障，足额编制“三保”支出预算，并全额纳入预算保障范围。大牛工程师

（五）不遗余力抓监管，资金使用效益显著提高。一是健全预算绩效管理。围绕预算绩效管理的主要内容和环节，完善涵盖绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等各环节管理流程的绩效管理制度。二是加大财政评审力度。全年已完成预算评审项目376个，送审金额760000万元，审减金额59800万元，综合审减率7.87%。三是强化政府采购监管。加大监管力度，严格审批制度，下达政府采购计划335批次，预算控制金额32074.58万元，实际采购金额29746.33万元，节约资金2238.97万元，节支率达7%。四是积极开展监督检查。组织全区所有行政事业单位、村（社区）开展全面自查自纠，抽取50个行政事业单位、60个村（社区）开展重点核查。资料库_工程咨询_规划纲要

（六）凝心聚力强法治，依法行政水平显著提升。一是严格落实文件要求。按照《预算法》《预算法实施条例》《四川省预算审查监督条例》有关规定，在法定时间内，将预算草案、预算调整方案、预算执行情况、决算报告提交区人大及其常委会审查。二是全面推进信息公开。依法公开区级政府预算草案、执行情况及决算，督促各部门（单位）、乡镇（街道）依法公开部门预决算，主动接受社会对财政预决算的监督，区级各部门（单位）、乡镇（街道）按时公开率达到100%。三是积极办理人大代表建议。全年办理人大建议31件，实现办结率100%，满意率100%，包括区二届七次人代会15件（其中主办件4件、协办件11件），区三届一次人代会代表建议16件（其中主办件8件、协办件8件）。资料库_资料共享_统计公报

2021年全区财政总体运行平稳、财税体制改革有序推进，是区委正确领导的结果，是人大监督指导的结果，是全区各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到问题和不足：全市行政区划调整，达川发展再迎挑战，面临人口减少、经济总量下降、产业布局打乱、城市发展空间受限等影响，极大削减我区综合实力；财政收入难达预期，财政增收异常困难，区级一般公共预算收入质量有待提高，土地出让收入预期不佳；财政支出持续增大，财政运行压力倍增，保运转、保民生支出需求大；预算绩效管理工作有待进一步推进，资金使用绩效和财政管理水平有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的建议，采取有效措施逐步加以解决。文库_工程资料_统计公报

三、2022年预算草案（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

（一）编制总体思路大牛工程师

1.指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会及中央、省、市经济工作会议精神，全面落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神和中央、省、市重大决策，认真落实省委十一届十次全会、市第五次党代会、区第三次党代会精神。严格落实深化预算制度改革工作要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入和服务新发展格局，坚持以供给侧结构性改革为主线，切实加强和改进预算管理，强化预算审核和绩效管理，防范化解地方政府债务风险，不断完善全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。坚持“奋进达川、先行示范”工作基调，突出“重塑产业、更新城市”首要任务，构建“一核两区六组团”战略布局，建设现代服务业集聚发展高地，打造城市型经济先导区，为奋力打造成渝地区双城经济圈北翼振兴战略支点贡献达川力量。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

2.编制原则。全面统筹考虑经济社会发展、减税降费政策等因素，根据年度经济社会发展目标、国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需要，坚持实事求是、科学预测编制收入预算，做到与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接，与财政中长期规划相协调。支出预算坚持以收定支、严格控制、量入为出，严格实行零基预算，打破基数概念和支出固化格局。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，节俭办一切事业，从严控制一般性支出，注重财政资金使用绩效，加强风险防控，全面落实省委“三保一优一防”重要要求，全力保障“六稳”、“六保”和教育、农业农村等重点领域支出，合理保障部门正常运转和履职的必需支出，优先保障区委、区政府确定的重大政策、重要改革和重点项目实施。工程资料_资料共享_模版下载

3.2022年财政政策。根据中央、省、市财政工作会议精神以及关于预算编制工作的各项要求，2022年，要准确把握稳字当头、稳中求进的要求，重点把握好六个方面：落实落细减税降费政策，增强市场主体活力；保持适当支出强度，提高支出精准度，支持打好关键核心技术攻坚战，支持全面实施乡村振兴战略，支持推动区域协调发展，支持促进绿色低碳转型发展，稳步提高基本民生保障水平；合理安排地方政府专项债券，保障重点项目建设；切实兜牢基层“三保”底线；坚持党政机关过“紧日子”，节俭办一切事业；严肃财经纪律，整饬财经秩序。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

（二）2022年收入预计和支出安排工程资料_工程咨询_县域经济

1.一般公共预算草案。2022年，根据全市财政收入五年计划，结合预算编制原则和“建区扩位”行政区划调整，综合考虑宏观经济运行等因素，区级一般公共预算收入158690万元，较上年决算数增长10.5%，其中：税收收入56568万元，增长17%；非税收入102122万元，增长7.2%。加上上级补助收入204482万元（其中：返还性收入15628万元，一般性转移支付[21]收入186370万元、专项转移支付[22]收入2484万元）、调入资金70080万元、动用预算稳定调节基金191万元，扣除上解支出44299万元，收入总量为389144万元。按照收支平衡原则，全区支出预算拟安排为389144万元，较上年预算数同口径增长4.77%。在此基础上，加上年结转收入29525万元，区级一般公共预算支出418669万元。大牛工程师

重点支出安排：教育支出安排111057万元，社会保障和就业支出安排59557万元，卫生健康支出安排60533万元，农林水支出安排65891万元，住房保障支出10161万元。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

2.政府性基金预算草案。2022年，政府性基金预算坚持以收定支的原则，政府性基金收支预算均为330001万元。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

重点支出安排：债券还本付息、债务发行、隐性债务化解支出129068万元、乡村振兴支出10000万元、工业发展5000万元、区级基础设施建设支出75000万元。工程咨询_十四五_模版下载

3.国有资本经营预算草案。2022年，国有资本经营收入预算80万元，全额调入一般公共预算统筹安排。模版下载_工程咨询_规划纲要

4.社保基金预算草案。2022年，社会保险基金收入预算46355.94万元，支出预算26567.9万元，当年结余预算19788.04万元，累计结余预算76212.34万元。大牛工程师

5.地方政府债务。2022年全区到期政府债务97491.04万元，拟向省财政厅申请发行再融资债券65187万元（再融资一般债券57762万元、再融资专项债券7425万元）、通过预算安排32304.04万元，确保到期政府债务按时足额偿还。2022年全区需支付债务利息32304.04万元。由于市级尚未下达我区2022年债务限额和2022年新增转贷债券，待下达后，将按程序向区人大常委会报告。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

以上为达川区2022年财政预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，选取75个区级部门预算草案和预算绩效目标已报送大会，请予审查。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

四、2022年财政工作计划资料库_文库_模版下载

2022年，全区财政工作将在区委的坚强领导下，聚焦“成渝地区双城经济圈北翼高质量发展先行示范区”发展定位，围绕“建设现代服务业集聚发展高地打造城市型经济先导区”工作重心，紧扣财政重点工作，狠抓财政增收节支，深入推进财税体制改革，为达川经济社会发展提供坚实的财力保障。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

（一）在培植财源上用“实策”，夯实财政实力。一是加强部门工作合力。财政、税务及相关执收执法部门进一步加强协作配合，按照“依法依规、应减尽减、应收尽收”的原则，规范政府收入管理，加强财税收入的增收力度，提高我区可用财力。二是加大收入征管力度。切实增强工作举措，加大征收力度，认真梳理分析我区税收状况，制定详细的工作方案，加强重点企业、重点行业税源监控，加大欠税征收力度，推进境外企业本地化措施的落实，确保完成区级全年目标任务；加大存量资产盘活力度和非税收入征收入库力度，做实非税收入。三是加大土地出让力度。抓住房地产行业回暖机会，加大土地出让力度，积极与市级沟通协调，确定符合市场规律的地价，引介房地产开发公司参与土地竞拍，实现土地收入。针对区属国有企业土地资源，采取引进有资质有实力的房地产开发公司进行联合开发，尽快将土地资源有效利用变现。四是加大向上争取力度。重点瞄准中央、省专项资金投向的变化情况，抢抓成渝地区双城经济圈建设机遇，紧盯川陕革命老区振兴发展方向，认真研究中央省市上级资金使用方向，提前制定并下达向上争取目标任务，创新工作举措，加大向上对接汇报力度。资料库_资料共享_报告模板

（二）在理财能力上出“实招”，优化支出结构。一是优先保障基本支出。严格按照“六稳”“六保”基本要求，坚持“三保”优先、政府信用优先的原则，支持好社保、就业、教育、医疗等重点社会事业发展，持续加强疫情防控支持工作，同时，加大对农业，特别是乡村振兴的投入，推动农业农村全面发展。二是严控一般性支出。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减非必须、非刚性等一般性支出，从严控制“三公”经费支出，努力促进增收节支，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。三是统筹整合各级财政资金，把有限资金用于保障、改善民生，稳步提高基本民生保障水平，引导社会资本参与重点大事、实事项目建设。紧紧围绕区委构建“一核两区六组团”战略布局，不断加强优化支出管理，加大预算执行力度，集中财力办大事。四是加强资金使用管理。2022年，预算一体化管理系统全面运行，所有收支纳入财政监管，均在系统内操作，取消指标预拨方式，严禁无预算支出，严格实行先有预算后预算执行的国库集中支付，预算管理从中央到地方实施穿透式管理。五是持续做好财政资金直达工作。切实加强直达资金管理，加快预算下达和资金使用进度，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。资料下载_工程资料_模版下载

（三）在绩效管理中亮“实绩”，强化预算管理。一是严格按照“花钱必问效、无效必问责”的要求，进一步健全完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”工作机制，切实做到事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价，不断加强绩效目标管理。强化绩效结果应用，将乡镇（街道）、部门（单位）年初预算公用经费的20%纳入考核范围，其中区委区政府目标考核占60%、整体支出绩效评价占40%，结果应用按照区委目标绩效办和财政局制定的管理办法实行，提升财政资金使用效益。二是大力盘活财政存量资金，及时收回结余资金和连续两年未用完的结转资金，统筹用于重点支出，大力提升财政资金使用效益，切实把有限的财力用到“刀刃”上。三是严肃财经纪律。牢固树立预算法治意识，坚持依法行政、依法理财，管好用好各项财政资金，坚决防止截留挪用、骗取套取、贪污侵占等违法违规行为。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

（四）在深化改革中做“实功”，助推国企发展。一是加快治理模式的转变。推进平台公司在顶层治理结构上的优化，进行市场化运作，适时引入战略投资者，推行混合所有制，推动股权结构转型，切实改变单一的股权结构，从而实现既盘活国有资产，又能引进先进经验激发内在经营活力。二是健全人才激励机制。加快实施以岗位与价值为基础的考核激励机制，实行与选聘方式相匹配、与公司功能性质相适应、与经营业绩相挂钩的差异化薪酬待遇分配制度，突出业绩导向，提升全员绩效意识，充分调动人员创新创造的积极性、主动性。三是坚持全环节支持。从政策上赋予企业更大的自主经营权，减少行政化干预；转变投融平台定位，支持业务做实，鼓励积极企业参与市政、道路、中介服务等市场化经营活动；持续加大在税费政策上的倾斜和资金、资源上的注入，增强经营活力；不断壮大企业规模，提高公司资质与信用评级，降低经营成本。资料共享_统计公报_模版下载

（五）在防范风险中求“实效”，加强债务管理。一是牢固树立国家安全观，认真落实政治安全、经济安全等方面的财政责任，坚决防范化解政府债务风险，坚持正常运行不留缺口、政府债务限额“天花板”不突破、风险防控“不爆仓”三个原则不动摇，平衡好稳增长与防风险的关系。二是根据有关政策规定，结合已制定的达川区隐性债务化解实施方案、化解计划，提前研究还本付息的资金来源，通过预算安排、再融资债券等方式，确保全年化债任务落实。三是严格执行三保支出“三单列、三专项”，防范化解好国库资金运行风险，坚决确保不发生“三保”支出风险事件。四是主动接受社会监督，按要求及时公开政府债务相关情况，进一步规范了政府债务借、用、还各个环节，确保政府债务在限额内举借，严格管控债务总额，坚决杜绝违规新增政府债务和隐性债务。模版下载_县域经济_模版下载

各位代表，在新的一年，财政工作任务重、压力大，但在国家实施一系列积极财政政策的有力支撑下，我们依然信心满满、干劲十足。全区财政系统将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，认真贯彻大会决议精神，提振精神、积极作为，坚决完成全年各项财政目标任务，加快建设现代服务业集聚发展高地，打造城市型经济先导区，为奋力打造成渝地区双城经济圈北翼振兴战略支点贡献达川力量，以优异成绩迎接党的二十大和省第十二次党代会胜利召开！文库_资料共享_规划纲要

附表一大牛工程师

附表二大牛工程师

附表三（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

附表四大牛工程师

附表五模版下载_工程咨询_统计公报

附表六（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

附表七（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

注释说明（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

【1】三保一优一防：保运转、保民生、保重点，优结构，防风险。文库_工程资料_模版下载

【2】“六稳”工作：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。资料共享_规划纲要_模版下载

【3】“六保”工作：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。资料下载_工程资料_县域经济

【4】一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。大牛工程师

【5】区级一般公共预算收入：是指实施分税制财政体制改革后，各级财政部门依法组织纳入本地区（或本级）预算管理的各项收入，包括税收收入和非税收入。其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等；非税收入主要包括纳入预算管理的专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。大牛工程师

【6】调整预算数：指经过批准的各级预算，在执行中因特殊情况，使原批准的预算方案有所变动时，依法编制预算调整方案，提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准后的预算数。我区2021年预算调整方案于2021年12月23日提请区三届人大常委会第二次会议审议通过。资料库_资料下载_工程资料

【7】同口径增长：为客观、科学反映年度间财政收支增长变化情况，一般以基期年为基础，将由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

【8】一般公共预算支出：是指通过地方一般公共预算收入统筹安排的支出。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

【9】变动预算数：指在预算执行中，因上级人民政府增加不需要本级人民政府提供配套资金的专项转移支付而引起的预算支出数变化，根据《四川省预算审查监督条例》，此变化不属于预算调整范围。大牛工程师

【10】预算稳定调节基金：预算稳定调节基金是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

【11】上解支出：下级政府按照有关法律法规及财政体制规定，按照一定标准和计算方法测算，上交上级政府，并由上级政府统筹安排的资金。资料库_文库_县域经济

【12】政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。资料下载_工程资料_报告模板

【13】文化旅游体育与传媒支出-19万元：是由于根据达市财教【2021】63号文件，收回以前年度旅游发展基金29万元。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

【14】政府性基金结余1万元：达川区2021年年终结算后，由于全市政府性基金收入收舍问题，市级通知将我区政府性基金收入由185175万元变动为185176万元，增加1万元。大牛工程师

【15】国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。大牛工程师

【16】社会保险基金预算：指为了使社会保险有可靠的资金保障，国家通过立法要求全社会统一建立的，用于支付社会保险待遇的专项资金。由于企业职工养老保险、城乡居民养老保险、失业保险等均由省、市统筹，我区社会保险基金预算仅包含城乡居民养老保险预算。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

【17】同比增长：和上一时期、上一年度或历史相比的增长（幅度）。计算公式：同比增长率=（本期数-同期数）/同期数*100%。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

【18】政府债务。指各级政府为公益性事业发展举借，需地方政府承担偿还责任的债务。具体包括：经国务院批准纳入政府债务管理的存量债务；通过发行地方政府债券形成的债务；符合国家规定的在建项目后续融资形成，需地方政府承担偿还责任的债务。政府债务分为一般债务和专项债务。一般债务是指项目没有收益、计划偿债来源主要依靠一般公共预算收入的政府债务。专项债务是指项目有一定收益、计划偿债来源依靠项目收益对应的政府性基金或专项收入、能够实现风险内部化的政府债务。（四川省）关于达州市达川区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告

【19】政府债务限额。按照《预算法》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》和《四川省政府性债务管理办法》等规定，地方政府债务实行限额管理。区政府在市政府批准的限额内举借债务，并报区人民代表大会或其常委会批准。大牛工程师

【20】政府债务率：指地方政府直接债务余额占当年地方财力的比例。分四个等级，债务余额占当年地方财力的比例在1%-120%为绿色，120%-200%为黄色，200%-300%为橙色，300%以上红色，超过300%将列为风险预警地区。资料共享_工作报告_十四五

【21】一般性转移支付：一般性转移支付是指对自有财政收入（含按财政体制规定上级财政给予的返还与补助收入）不能满足支出需求或上级政府出台减收增支政策形成财力缺口的地区，按照规范的办法给予的补助，接受补助的地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其主要目标是促进地方政府提供基本公共服务能力的均等化。工程资料_统计公报_报告模板

【22】专项转移支付：也称专项拨款补助，是指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。其主要目标是实现上级政府的特定政策目标，并实行专款专用。模版下载_工程咨询_十四五