（四川省）关于雅安市石棉县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于石棉县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月16日在石棉县第十七届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
现将石棉县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下，请予审查。
一、2022年预算执行情况
2022年，面对国际国内经济形势的复杂变化、新冠疫情的持续冲击和“9·5”泸定地震的影响，全县各级各部门在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，坚决落实县委工作安排，积极应对经济下行压力，圆满完成收支预算目标任务，全县预算执行情况良好。
（一）预算执行情况。
1.一般公共预算〔注1〕。全县地方一般公共预算收入80658万元，按自然口径增长8.12%，扣除留抵退税因素后按同口径增长10.75%。全县地方一般公共预算支出187189万元，增长18.67%。全县地方一般公共预算收入加上省补助、上年结转、动用预算稳定调节基金〔注2〕、调入资金、省转贷地方政府一般债券等收入后，可供安排的收入总量为241773万元。收入总量减去当年支出、上解上级支出、偿还地方政府一般债务等支出202945万元后，结存资金38828万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金87万元，因跨年度实施需要结转下年继续使用38741万元，全年实现收支平衡。
全县一般公共预算年初安排预备费980万元，主要用于疫情防控和自然灾害救助相关支出。
2.政府性基金预算〔注3〕。全县政府性基金收入35697万元，为调整预算的100%；加上省补助、上年结余、省转贷地方政府专项债券等收入后，可供安排的收入总量为93274万元。全县政府性基金预算支出88918万元，主要用于工业园区基础设施建设、50万头生猪养殖基地等专项债券项目和征地搬迁补偿、城乡基础设施建设等。加上专项债券还本100万元，支出总量为89018万元，收入总量减去支出后，结余4256万元。
3.国有资本经营预算〔注4〕。全县国有资本经营预算收入500万元，为调整预算的100%。加上上年结转收入471万元、上级补助收入62万元，收入总计为1033万元。全县国有资本经营预算支出总计972万元，其中调出资金250万元，“三供一业”移交补助支出722万元，收入总量减去支出后，结余61万元。
4.社会保险基金预算〔注5〕。全县城乡居民基本养老保险基金预算收入2775万元，为预算的97.68%；加上上年滚存结余后，可供安排的收入总量为11135万元。全县城乡居民基本养老保险基金预算支出1714万元，完成预算的103.94%。收入总量减去支出后，滚存结余9421万元。
5.地方政府债务。全县地方政府债务限额为244545万元，余额236406万元，比2021年底增加50852万元，控制在省政府核定的债务限额内，债务风险总体可控。分类型看：一般债务余额65006万元，专项债务余额171400万元。
2022年全县预算执行情况，请予审查批准。
（二）落实县人大预算决议和重点财政工作情况。
2022年，县政府及其财政部门认真贯彻落实县十七届人大一次会议预算决议，围绕县委决策部署，积极发挥财政资金在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定中的积极作用，全县财政运行总体平稳。
1.坚持稳字优先，确保稳经济大盘政策落地落实。积极应对经济下行压力、想方设法助企纾困解难，稳定市场主体。
落实组合式税费支持政策，增值税留抵退税7700万元、新增减税降费4200万元、缓税缓费9700万元，有效缓解了企业资金压力，增强了发展内生动力；落实国有房屋房租减免政策，全县行政事业单位和县属国有企业向中小微企业和个体工商户房租减免951.82万元；落实保市场主体政策，投入800万元服务民生、惠企利民，发放消费券活动刺激消费稳定经济大盘；落实金融支持稳就业政策，充分发挥创业担保贷款贴息资金的引导作用，新发放创业担保贷款2251.8万元，贷款余额4170.9万元，累计发放创业担保贷款贴息资金103.29万元，惠及市场主体219户；落实优化营商环境政策，严格执行价格扣除、预留份额等促进中小微企业发展政策，授予中小微企业采购金额54620.3万元，占采购总额的93.24%。
2.稳步提高民生保障水平，确保惠民实事落地落实。努力压缩一般性支出，做好民生支出保障工作，全县民生支出126510万元，占一般公共预算支出的68%。
投入资金15657.71万元扎实办好37件民生实事。保障教育事业优先发展，投入资金26891万元，推动教育事业均衡发展。投入资金207万元，支持教育信息化建设，建设学校食品安全智慧监管大平台。投入资金2696万元，支持石棉中学、向阳小学综合楼建设和对新民乡中心小学、王岗坪乡第一小学等乡镇小学进行维修改造，进一步改善义务教育阶段学校办学条件；全力支持提高卫生健康服务水平，投入资金13534万元，保障卫生健康事业发展。全力保障疫情防控资金需求，全年共投入疫情防控各类专项资金2384万元，支持应急防治能力建设、核酸检测和医疗救治。全力支持完善覆盖全民的社会保障体系，安排资金4566万元，支持稳定和扩大就业，加大困难群众救助力度，持续落实高龄老年人补贴等政策。
3.持续加大投入，确保乡村振兴项目落地落实。加大财政投入和资金统筹整合力度，建设美丽宜居乡村。投入资金5802万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，落实28个产业增收、奖补及农业农村基础设施项目，其中迎政至美罗黄果柑、枇杷产业园提级改造工程项目1266万元，大湾村至蟹螺堡子农旅融合产业提升项目1851万元，八牌村至新民村枇杷产业园路提级改造工程项目1200万元，草科乡2022年中央财政衔接资金以工代赈项目386万元，其他基础设施及产业发展、奖补类项目1099万元。
2022年，全县财政平稳运行，但仍面临一些突出矛盾和问题：受经济下行、新冠疫情、“9·5”泸定地震等因素影响，财政增收难度增大，刚性支出增加，收支矛盾更加突出；预算绩效结果运用不够充分，资金支出结构仍需科学调整。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施加以解决。
二、2023年预算草案
2023年预算编制坚持积极稳妥、厉行勤俭节约、优结构保重点的原则。收入预算与经济社会发展相适应；支出预算坚持量入为出，严格落实党政机关过“紧日子”的要求，优化支出结构，在切实保障“三保”〔注6〕支出的基础上，重点保障县委、县政府确定的重点领域支出，严格控制和压减一般性支出。
（一）一般公共预算。
全县地方一般公共预算收入预计为100050万元。加上省对我县财力性补助27923万元、动用预算稳定调节基金87万元、从国有资本经营预算调入资金300万元，扣除上解上级支出5000万元，收入总量为123360万元。按照收支平衡原则，全县一般公共预算支出拟安排为123360万元。
（二）政府性基金预算。
全县政府性基金预算收入预计为41600万元，按照以收定支和收支平衡原则，全县政府性基金预算支出拟安排为41600万元。
（三）国有资本经营预算。
全县国有资本经营预算收入预计为600万元，加上上年度结转61万元共计661万元。按照收支平衡原则，全县国有资本经营预算支出拟安排为661万元，主要用于国有企业资本金注入、调出资金等方面。
（四）社会保险基金预算。
从2023年起，城乡居民基本养老保险基金由市级统筹，本年度不再编列社保基金预算。
（五）全县一般公共预算支出安排。
按照切实兜牢“三保”底线、筑牢经济防线的支出要求，根据年度经济社会发展目标，参考有关支出绩效评价结果，合理安排全县一般公共预算支出，保障各项重点支出资金需要。
主要支出包括：
1.保工资、保运转方面。安排资金57973万元。主要用于按政策规定足额保障工资性支出，按定额标准合理安排日常运转支出。保障全县机关事业单位的正常运转。
2.保障和改善民生方面。安排民生实事资金16730万元，主要用于实施县委、县政府确定的当年各类民生工程和民生实事。安排教育发展资金1880万元，主要用于推动教育事业持续发展；安排就业创业资金1860万元，主要用于高校毕业生、退役军人、返乡农民工等群体就业创业支出；安排社会保障资金3810万元，主要用于困难群众救助、高龄老人补贴、城乡居民养老医疗保险参保补助、司法救助等；安排医疗卫生资金1300万元，主要用于公共卫生服务、公立医院发展、疫情防控、公共卫生应急能力提升等；安排公共文体服务资金1200万元，主要用于公共服务能力提升、“五馆”免费开放、完善农村文体设施等；安排民生基础设施建设资金6680万元，主要用于城市内涝、农村公路建设、机耕道养护、农村饮水安全、防洪工程治理等。
3.持续推进实施乡村振兴方面。安排资金2912万元。一是贯彻落实乡村振兴战略，发挥本级财政资金的引导作用，统筹整合各类涉农资金，推进乡村振兴；二是推动现代农业发展，加快农业转型升级，支持政策性农业保险和特色农业保险，提高农业生产抗风险能力；三是加强农村公共服务能力建设，提升农村生产生活功能性基础设施，提高重大病虫害和动物疫病防控能力，保障农业安全。四是做优做强村级集体经济，努力助推村级集体经济健康发展，促进农民增收。
4.推进“9·5”泸定地震灾后重建方面。安排资金42495万元，用于“9·5”泸定地震受灾群众救助补助和灾后重建项目支出。安排各类灾后救助补助资金16276万元，主要用于过渡期内受灾群众生活救助、过渡安置、住房维修加固和住房重建补助等；安排灾后重建项目建设资金26219万元，主要用于保障本年度实施的灾后重建项目顺利推进。
5.支持推动绿色发展，改善生态环境方面。安排资金2000万元。一是持续推进全域水环境治理。支持大渡河流域、农村生活污水治理，完善污染防治环境监测体系建设，全力助推生态文明建设、打好打赢蓝天碧水净土保卫战；二是深入推进生态环境建设，支持大熊猫公园建设、水土保持、自然保护区、天然林保护等生态屏障建设；三是支持环境保护和森林防灭火应急能力提升，加强森林防火体系建设，提高危化品应急处置能力。
6.县级预备费。安排资金1250万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
以上预算草案，请予审查批准。除涉密单位、涉密事项外，全县12个乡镇（街道）和58个部门的2023年部门预算〔注7〕草案已报送大会，请予审查。
三、2023年财政工作主要任务和措施
2023年，财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，坚决落实中央、省、市各项决策部署，认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，积极发挥财政职能作用，为全县经济社会发展提供坚实的财力保障。
（一）强化收支预算管理，提高资金使用效益。坚持依法征税管费，严格执行税法和各项收费政策，加强税收收入和非税收入征管，做到依法征收、应收尽收。量入为出，量力而行，量财办事，保证重点，进一步树牢政府“过紧日子”思想，继续压减一般性支出和“三公”经费。按照预算绩效管理要求，做深做实全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理工作，切实推动全县预算绩效管理提质增效。统筹整合各类资金，将政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的专项资金，整合投向乡村振兴、民生保障、生态环保等重点领域。持续开展存量资金清理，切实提高资金使用效益。
（二）积极筹措灾后重建资金，确保“9.5”地震灾后重建项目顺利推进。积极筹措“9·5”泸定地震受灾群众过渡安置和各类灾后恢复重建补助资金，严格执行灾后恢复重建规划项目资金管理办法，用好灾后恢复重建资金，同时发挥好财政资金引导放大作用，鼓励和引导社会资金参与，通过政府和社会资本合作、专项债券资金用作项目资本撬动银行融资、争取政策性开发性金融工具、设立产业引导基金、对口帮扶、社会捐赠等方式，多渠道筹措重建资金，保障重建资金需求。
（三）深化预算管理改革，推进预算信息化建设。强化资金和政策保障，深化预算管理制度改革，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。完善预算管理一体化系统配置建设，利用信息化手段支撑预算管理，全面规范预算管理和预算约束，进一步强化财政资源统筹能力，将单位会计核算、直达资金监控、行政事业单位资产管理等系统和预算管理一体化系统进行整合，管控和防范化解财政运行风险，推动财政事业高质量发展。
（四）加强政府债务管理，切实防范和化解财政金融风险。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，有序化解政府存量债务。规范政府债务预算编制和执行，将债券转贷收入、债券项目支出、债务还本付息支出等分类纳入全口径预算管理，积极防范化解政府债务、或有债务和隐性债务。健全专项债券项目库建设，加强项目储备、评估和遴选，将债券资金投向县委、县政府确定的重点领域项目。坚决遏制隐性债务增量，规范政府举债行为，坚决守住不发生区域性、系统性风险的底线，维护经济安全和社会稳定。
各位代表，新的一年，我们将在县委的坚强领导下，为加快建设生态经济强县、全力打造“雅西明珠·贡嘎门户”做出新的贡献！
以上报告，请予审议。
名词注解及说明
1.一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。地方各级一般公共预算收入包括地方本级收入、上级政府对本级政府的税收返还和转移支付、下级政府的上解收入。地方各级一般公共预算支出包括地方本级支出、对上级政府的上解支出、对下级政府的税收返还和转移支付。
2.预算稳定调节基金：指各级财政通过超收或当年结余安排的具有储备性质的基金，《中华人民共和国预算法》第四十一条规定“各级一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足”以及第六十六条规定“各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金”，从当年一般公共预算的结余资金中调入预算稳定调节基金，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
3.政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
4.国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
5.社会保险基金预算：指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的，经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
6.三保：指保基本民生、保工资、保运转。
7.部门预算：是以一级预算单位为基础，一个部门统一编制一本预算，综合反映本部门在预算年度内的全部收入和支出情况。
