（四川省）关于雅安市石棉县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于石棉县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年12月12日在石棉县第十七届人民代表大会第一次会议上
各位代表：
现将石棉县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告如下，请予审查。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对经济形势复杂变化、新冠疫情的持续冲击，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，财政部门迎难而上，担当作为，积极应对挑战，全力组织财政收入，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全县预算执行情况良好。
（一）预算执行情况。
1.一般公共预算〔注1〕。全县地方一般公共预算收入72358万元，为预算的105%，增长10%。全县地方一般公共预算支出158962万元，完成调整预算的101%，下降4%。全县地方一般公共预算收入加上省补助、上年结转、调入资金、省转贷地方政府一般债券等收入后，可供安排的收入总量为169938万元。收入总量减去当年支出、上解上级支出、偿还地方政府一般债务等支出165822万元后，结存资金4116万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金〔注2〕 3316万元，因跨年度实施需要结转下年继续使用800万元。全县实现收支平衡。
全县一般公共预算年初安排预备费940万元，主要用于疫情防控和自然灾害救助相关支出。
全县一般公共预算超收收入3316万元，全部按规定用于补充预算稳定调节基金。
2.政府性基金预算〔注3〕。全县政府性基金收入33017万元，为调整预算的143%；加上省补助、上年结余、省转贷地方政府专项债券等收入后，可供安排的收入总量为74526万元。全县政府性基金预算支出73928万元，主要用于征地搬迁补偿、失地农户社保、城乡基础设施建设等。收入总量减去支出后，结余598万元。
3.国有资本经营预算〔注4〕。全县国有资本经营预算收入404万元，为调整预算的100%。全县国有资本经营预算支出404万元，完成调整预算的100%，主要用于国有企业资本金注入、调出资金等支出。
4.社会保险基金预算〔注5〕。全县城乡居民基本养老保险基金预算收入2436万元，为预算的91%；加上上年滚存结余后，可供安排的收入总量为9195万元。全县城乡居民基本养老保险基金预算支出1637万元，完成预算的96%。收入总量减去支出后，滚存结余7558万元。
5.地方政府债务。全县地方政府债务限额为193405万元，余额186492万元，比2020年底增加45665万元，控制在省政府核定的债务限额内，债务风险总体可控。分类型看：一般债务余额65792万元，专项债务余额120700万元。
2021年全县预算执行情况，请予审查批准。
（二）落实县人大预算决议和重点财政工作情况。2021年，财政部门围绕县委、县政府决策部署，严格执行预算法及其实施条例、《四川省预算审查监督条例》有关规定，认真贯彻落实县十六届人大五次会议预算决议，全县财政运行总体平稳。
1.强化财政收入提质增量，加强财政支出统筹整合。全县一般公共预算收入比去年增收6578万元，同比增长10%，税收收入占一般公共预算收入的比重为85%。统筹整合各类资金115905万元，重点投向乡村振兴、民生保障、生态环保、城乡基础设施建设等重点领域。持续开展存量资金清理，切实提高资金使用效益。
2.着力保障改善民生，推动全民共享发展成果。持续加大民生投入,全县民生支出108294万元，占一般公共预算支出的比重达到68%。投入资金11960万元扎实办好30件民生实事。支持教育优先发展，投入资金1819万元，支持学前教育发展和校园文化建设，向阳教育园区投入运行。支持提高健康卫生服务水平，投入资金3186万元，提升重大公共卫生应急能力，乡（镇）卫生院医疗机构基础设施建设。支持完善覆盖全民的社会保障体系，安排资金3376万元，支持稳定和扩大就业，加大困难群众救助力度，持续落实高龄老年人补贴、退役士兵社保接续等政策。
3.推进乡村振兴发展,建设宜居乡村。加大财政投入和资金统筹整合力度，投入资金5432万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。投入资金3747万元，支持高标准农田建设，发展高效节水灌溉，推动现代农业园区建设。投入资金1200万元，支持村级集体经济发展。投入资金611万元，持续推进“厕所革命”、“千村示范”工程。
2021年全县财政运行总体平稳。同时也应清醒看到，当前财政还面临着不少困难和挑战：财政收入增速趋缓与支出刚性增长的矛盾日益凸显；财政支出进度有待进一步加快；绩效评价结果与预算安排结合的不够紧密。我们高度重视这些问题，努力采取有效措施逐步加以解决。
二、2022年预算草案
2022年预算编制坚持积极稳妥、厉行勤俭节约、优结构保重点、防范化解风险的原则。收入预算与经济社会发展水平相适应，支出预算坚持量入为出、优化结构，坚持有保有压，在切实保障“三保”〔注6〕支出的基础上，强化保障县委、县政府确定的重点领域支出。
（一）一般公共预算。全县地方一般公共预算收入预计为78147万元，增长8%。加上省对我县财力性补助26790万元、动用预算稳定调节基金3316万元、从国有资本经营预算调入资金250万元，扣除上解上级支出5000万元，债务还本支出6270万元后，收入总量为97233万元。按照收支平衡原则，全县一般公共预算支出拟安排为97233万元。
（二）政府性基金预算。全县政府性基金预算收入预计为20000万元，按照以收定支和收支平衡原则，全县政府性基金预算支出拟安排为20000万元。
（三）国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入预计为500万元。按照收支平衡原则，全县国有资本经营预算支出拟安排为500万元，主要用于国有企业资本金注入、调出资金等方面。
（四）社会保险基金预算。剔除上级统筹的各类社会保险基金，应编入我县财政预算的社会保险基金预算是城乡居民基本养老保险基金预算。城乡居民基本养老保险基金预算收入预计2841万元，加上上年滚存结余7558万元，收入总量为10399万元。按照现行社会保险基金支出政策，基金预算支出拟安排为1649万元，滚存结余8750万元。
（五）全县一般公共预算支出安排。按照“三保”支出要求，根据年度经济社会发展目标，合理安排一般公共预算支出，统筹发挥资金使用效益，着力推动经济高质量发展和民生改善。主要支出项目安排情况：
1.保工资、保运转方面。安排资金43486万元。主要用于按政策规定足额保障工资性支出，按定额标准合理安排日常运转支出。落实厉行节约有关规定，压减一般性支出，合理保障全县机关事业单位的正常运转。
2.保民生方面。安排民生实事资金16800万元，主要用于实施县委、县政府确定的当年各类民生工程和民生实事。安排就业创业资金800万元，主要用于退役军人、农民工、高校毕业生等群众就业创业支出；安排教育发展资金4000万元，主要用于教育事业均衡性发展；安排社会保障资金2000万元，主要用于困难群众救助、高龄老人补贴、城乡居民养老医疗保险参保补助、司法救助等；安排医疗卫生资金4000万元，主要用于公共卫生服务、公立医院发展、疫情防控、公共卫生应急能力提升等；安排公共文体服务资金1000万元，主要用于公共服务能力提升、“五馆”免费开放、完善农村文体设施等；安排民生基础设施建设资金5000万元，主要用于城市内涝、农村公路建设、机耕道养护、农村饮水安全、防洪工程治理等。
3.推进实施乡村振兴方面。安排资金3000万元。发挥县级财政资金的引导作用，统筹整合各类涉农资金，推动农业产业提质增效，持续推进农村人居环境整治。支持构建现代农业园区发展体系，加快农业转型升级，支持村集体经济发展，拓宽集体经济增收渠道。
4.打造生态资源保护利用先行区方面。安排资金2000万元。一是持续打好污染防治攻坚战，完善污染防治环境监测体系，强化森林防火体系建设、城乡生活污水处理；二是深入推进生态环境建设，支持大熊猫公园建设、水土保持、自然保护区、天然林保护等生态屏障建设；三是保障对工业园区建设投入，支持工业发展提档升级，加大旅游等三产扶持力度，推动农旅融合有效发展。
5.县级预备费。安排资金980万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
以上预算草案，请予审查批准。除涉密单位、涉密事项外，全县12个乡镇（街道）和60个部门的2022年部门预算〔注7〕草案已全部报送大会，请予审查。
三、2022年财政工作
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实中央、省、市各项决策部署，认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，积极发挥财政职能作用，为全县经济社会发展提供坚实的财力保障。
（一）强化预算执行管理，提高资金使用效益。抓好收入组织工作，坚持依法征收，应收尽收。严格落实各项减税降费政策，持续为企业发展减负，推动政策落地见效，激发市场主体活力，做大财政收入增量。强化财政支出管理，落实党政机关坚持过紧日子的要求，严控一般性支出。持续加大存量资金盘活力度，统筹各类资金，切实提高资金使用效益。
（二）深化财税体制改革，推进预算管理一体化系统建设。加快完善建设预算一体化系统，利用信息化手段支撑预算管理，规范预算管理工作流程，统一数据标准，实现财政部门与各单位共享共用会计核算、资产管理、账户管理等预算信息。做好直达资金分配、使用、管理工作，强化全过程监控，确保资金安全和使用效益。深化实施预算绩效管理，进一步完善绩效目标、绩效评价结果向社会公开机制，提升预算绩效标准化、科学化水平。
（三）兜牢“三保”支出底线，加强地方政府债务管理。优先保障“三保”支出需要，切实兜牢“三保”支出底线，确保支出风险事件零发生。严格落实地方政府债务管理相关规定，强化限额管理和预算管理。提高专项债券资金使用绩效。健全专项债券项目库建设，加强项目储备、评估和遴选，将债券资金投向县委、县政府确定的重点领域项目。防范化解政府债务风险，严格落实政府隐性债务化解计划，坚决守住不发生系统性风险的底线。
各位代表，新的一年，我们将在县委的坚强领导下，为加快建设生态经济强县、全力打造“雅西明珠·贡嘎门户”做出新的贡献！
名词注解及说明
1.一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。地方各级一般公共预算收入包括地方本级收入、上级政府对本级政府的税收返还和转移支付、下级政府的上解收入。地方各级一般公共预算支出包括地方本级支出、对上级政府的上解支出、对下级政府的税收返还和转移支付。
2.预算稳定调节基金：指各级财政通过超收或当年结余安排的具有储备性质的基金，《预算法》第四十一条规定“各级一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足”以及第六十六条规定“各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金”，从当年一般公共预算的结余资金中调入预算稳定调节基金，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
3.政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
4.国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
5.社会保险基金预算：指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的，经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
6.三保：指保基本民生、保工资、保运转。
7.部门预算：是以一级预算单位为基础，一个部门统一编制一本预算，综合反映本部门在预算年度内的全部收入和支出情况。
