（四川省）关于眉山市丹棱县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
丹棱县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月8日在丹棱县第十八届人民代表大会第三次会议上
丹棱县财政局局长 殷 花
（送审稿）
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告丹棱县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，是向第二个百年奋斗目标进军和实施“十四五”规划关键之年。站在新的发展高度和历史起点，全县各部门（单位）在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，聚力攻坚，奋力突破，严格执行县十八届人大二次会议批准的预算，稳妥推进各项财政改革，着力稳定经济大盘，保持经济平稳运行，促进全县经济建设和社会事业发展。
（一）预算执行情况
1. 一般公共预算
2022年，全县地方一般公共预算收入完成53720万元，为预算的101.04%，增长8.11%。加上上级补助、上年结余、调入资金、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债务转贷收入等收入后，可供安排的收入总量为223374万元。全县一般公共预算支出为147831万元，完成预算的77.74%，增长0.82%。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债务等支出177570万元后，县本级结存资金45804万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金3467万元、结转下年继续使用42337万元。
县级主要收入项目执行情况：增值税7650万元，为预算的96.20%；个人所得税633万元，为预算的97.38%；土地增值税1554万元，为预算的91.41%；非税收入31413万元，为预算的111.52%。
地方一般公共预算超收收入551万元，全部按规定补充预算稳定调节基金。
一般公共预算年初安排的预备费1600万元，使用1250万元，剩余350万元用于补充预算稳定调节基金。
2022年初预算稳定调节基金余额为12837万元，经县十八届人大二次会议批准动用6900万元，加上按规定补充3467万元后，2022年末预算稳定调节基金余额为9404万元。
主要支出项目执行情况：交通运输支出2697万元，公共安全支出4709万元，卫生健康支出12029万元，社会保障和就业支出17856万元，教育支出22307万元，农林水支出25265万元。
一般公共预算结转资金42337万元，主要包括：教育方面5333万元，农林水方面7148万元，交通运输方面4125万元，自然资源方面8626万元。
2. 政府性基金预算
全县政府性基金收入80058万元，为预算的100.07%；加上上级补助、上年结余、地方政府专项债券转贷收入等收入后，可供安排的收入总量为144133万元。全县政府性基金支出137207万元，完成预算的98.11%，主要用于征地和拆迁补偿、基础设施建设、还本付息等方面。收入总量减去当年支出、偿还地方政府专项债务支出141437万元后，年终结余2696万元。
3. 国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入158万元，加上上级补助9万元，可供安排的收入总量为167万元。全县国有资本经营预算支出38万元，主要用于增加国有企业资本金，再加上调出到一般公共预算16万元，年终结余113万元。
4. 社会保险基金预算
全县社会保险基金收入8687万元，为预算的142.5%；加上上年滚存结余后，可供安排的收入总量为28492万元。全县社会保险基金支出完成4580万元。收入总量减去支出后，滚存结余23912万元。
5. 地方政府债务
2021年底全县地方政府债务余额240055万元。2022年发行新增债券54878万元、再融资债券20130万元，偿还到期政府债券24360万元后，债务余额为290703万元，比2021年底增加50648万元，控制在省财政厅核定下达的债务限额295343万元内，债务风险总体可控。分类型看：全县一般债务限额113445万元，余额113035万元；专项债务限额181898万元，余额177668万元。
全县地方政府债务主要用于基础设施建设、示范园区建设等方面支出。
以上预算执行的具体情况详见《丹棱县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案》。2022年预算执行情况是按照收支执行快报数据汇编的，决算正式编审结束报省财政厅批复后，还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。
（二）2022年主要财税政策落实和重点财政工作情况
2022年财政部门认真贯彻《预算法》《预算法实施条例》《四川省预算审查监督条例》等有关规定，全面落实县人大预算决议要求，主动作为，积极筹措，凝心聚力、攻坚克难，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，紧紧围绕县委“1135”发展思路和“三保一优一防”财政重要要求，为我县高质量发展提供了坚实的财力支撑，财政运行总体平稳。
1. 持续提升财政保障，不断壮大公共财政实力。
财政充分发挥职能、积极组织收入，强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面，切实做到应收尽收，实现财政收入稳步增长。全县地方一般公共预算收入完成53720万元，增长8.11%；一般公共预算收入总量达到223374万元，政府性基金预算收入完成80058万元；政府性基金预算收入总量达到144133万元。持续贯彻落实中央减税降费政策，全年新增退税减税降费15689万元，新增减税降费4046万元，缓税缓费6826万元。积极争取上级补助资金，全年争取资金163789万元，新增专项债券资金51600万元，再融资债券资金20130万元，有力支持丹棱经济社会高质量发展。
2. 聚焦推动民生落实，确保财政资金发挥效益。
提高政治站位，稳字当头，把“三保”作为一项政治任务来抓。2022年“三保”投入59647万元，切实兜牢“三保”底线。强化社会兜底保障力度，保障困难群众生活，落实各项惠民补贴政策，加大困难群众临时救助力度，及时足额兑现各类补贴6558万元。着力落实稳岗就业工作，积极整合资源，落实就业补助资金、职业技能提升行动资金等，加大对失业人员、就业困难人员及各类重点群体就业创业帮扶，支持企业稳定岗位，2022年落实兑现稳定和促就业资金共计700万元。加大教育、医疗等民生领域投入，2022年教育投入22385万元，较上年增加884万元，做到“两个只增不减”；医疗卫生投入11088万元，较上年增长348万元，推进公立医院高质量发展，提升基层医疗服务能力，全力保障新冠肺炎疫情防控资金需求。
3. 持续优化支出结构，统筹保障重点项目建设。
优先农业农村投入，全年投入27000万元，持续巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴相衔接，发展壮大村集体经济，切实保护粮食安全，推进农村综合改革等。重点支持基础设施建设，投入14176万元，新建熊河碥湿地公园；完成新南路改造、文庙特色街区打造；新建5个小微停车场，增加便民停车位300个；完成36个老旧小区改造，加装既有住宅电梯15部，改善人居环境。支持企业稳定健康发展，投入160万元，招商引资7家企业，总投资100亿元的异质结光伏电池生产项目的顺利签约实现了我县重特大工业项目招引零的突破。持续推进环境改善，投入6202万元，有效改善城乡环境卫生、水环境污染治理。
4. 全面推进体制改革，不断提升财政管理水平。
进一步完善财政性资金审批制度，深入推进财政体制改革工作。切实履行财会监督职责，全年开展专项检查2次，发出整改通知书4份，清退资金3980元。强化政府采购监管，全年实施政府采购60项，节约资金461.4万元，节约率5.78%，确保财政资金用在“刀刃”上。扎实推进预算绩效管理改革各项工作，预算绩效管理工作连续三年荣获全省预算绩效管理考核优秀。充分发挥投资评审“节支增效”作用，全年政府投资项目评审审减率9.77%。规范政府融资行为，及时足额偿还到期政府债务，全面完成隐性债务化解任务，政府债务风险保持在绿色可控范围。加强直达资金管理，更加便捷、高效发挥财政资金使用效率。
各位代表，2022年，财政工作面对严峻的经济形势、复杂的政策因素与艰巨的收支任务，在全县上下的共同努力下，县十八届人大二次会议确定的各项财政预算任务圆满完成。
二、2023年财政预算草案
根据省委省政府、市委市政府决策部署以及县委县政府确定的2023年全县经济社会发展预期目标和重点任务，合理编制2023年预算。
（一）预算编制原则
严格按照《预算法》及《预算法实施条例》规定，坚持尽力而为、量力而行，坚持政府过“紧日子”，兜实兜牢“三保”底线，优先足额保障“三保”支出需求；优化财政支出结构；加强地方政府债务管理，防范化解财政运行风险；强化预算约束和绩效管理，全面提高财政资金使用效益。
（二）2023年收入预计和支出安排
1. 一般公共预算
2023年全县地方一般公共预算收入预计为57212万元，增长6.5%；加上提前下达上级转移支付资金42848万元，上年结转42337万元，动用预算稳定调节基金4900万元，国有资本经营预算调入资金200万元，全县地方一般公共预算收入总量为147497万元，减上解支出13075万元后，相应安排一般公共预算支出为134422万元。
2. 政府性基金预算
全县政府性基金收入预计为80000万元，加上上年结转2696万元，收入总量为82696万元。按照以收定支和收支平衡原则，全县政府性基金预算支出为82696万元，主要用于城乡社区、农林水、债务付息、社会保障和就业等支出。
3. 国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入预计为565万元，加上上年结余113万元，收入总量为678万元。按照收支平衡和国有资本经营预算支出要求，全县国有资本经营预算支出为678万元，其中调入一般公共预算200万元，用于国有企业资本金注入469万元, 其他国有资本经营预算支出9万元。
以上为全县2023年地方财政预算草案，请予审查批准。按照《预算法》要求，除涉密单位外，将60个一级预算单位的2023年部门预算草案和预算绩效目标全部报送大会，请一并审查。
需要特别报告的是：一是按照《预算法》有关规定，2023年1月1日至预算草案批准前，为了保障全县正常运转，参照上年同期支出情况安排相应的基本支出和项目支出等。二是根据《关于做好社会保险基金2022年度预算调整和2023年度预算编制有关工作的通知》（川社险函〔2022〕111号）文件中“城乡居民基本养老保险预算由各县（市、区）分别编制底表，市（州）本级汇总全市（州）数据编制本市（州）预算草案”要求，2023年起县级不再编制社会保险基金预算草案。
三、2023年财政工作计划
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的奋发之年，县财政局要坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和省委十二届二次全会精神，坚持“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”工作总思路，踔厉奋发、勇毅前行，埋头苦干、拼搏实干，在新的征程上奋力谱写眉山发展新篇章。
（一）凝心聚力促进收入量质齐升
深入推进综合治税，健全税收共治格局，提升税收征管质效，紧盯重点税源，关注重点税种，剖析税收收入增减变动的深层次原因，增强组织收入的预见性。聚焦主导产业，攻坚招引一批投资规模大、科技含量高的龙头企业和细分领域强、经济效益好的专精特新企业，加快产业成链集群发展，大力培植可持续财源。积极配合园区、自然资源等部门，加快闲置土地的清理处置和存量土地的挂牌出让，提高土地供应保障能力。强化全面分析、摸清底数，紧盯在建项目税收，加强对工业、建筑业等重点行业和重点企业的动态监控，促进税收与经济协调增长。精准把握上级政策，紧扣上级资金支持方向和重点领域，做好项目储备和项目库建设，主动向上对接，争取上级政策、项目和资金支持，切实缓解县级支出保障压力。
（二）行之有力保障重点领域投入
抓住乡村振兴工作不松劲，维持财政资金投入规模不退坡。紧扣全域建设新时代更高水平“天府粮仓”示范片奋斗目标，支持高标准农田建设，推进智慧粮油产业园建设，促进农民增收，筑牢粮食生产根基。聚焦省级全域旅游示范区，支持天府旅游名宿和省级研学旅行基地的创建，打造丹棱文旅新地标。推进现代农业园区奖补项目和涉农项目，力争明年省五星级现代农业园区创建成功。紧盯城乡一体化发展，推进城乡垃圾、城镇生活污水、全域天然气清洁能源“全覆盖”，构建城乡融合发展新格局、新高度。
（三）鞠躬尽力增进民生福祉改善
践行以人民为中心的发展思想，坚持把保障改善民生建立在经济发展和财力可持续基础之上，重点加强民生保障建设。落实教育经费保障机制，推进丹棱县产教融合实训基地、丹棱县职业中学扩建等项目建设，全面提升学校办学条件。实施积极就业政策，扎实做好高校毕业生、退役军人等重点群体就业工作。持续推进县域紧密型医共体建设，推动基层医疗卫生机构服务能力达标升级，提高公共卫生服务水平。落实居民医保和基本公共卫生服务经费补助，保障城乡低保对象、特困供养人员、孤儿等困难群众基本生活，切实兜牢“三保”底线。
（四）竭尽全力兜牢风险防范底线
筑牢底线意识，强化风险意识，持续开展经济领域风险排查和防范化解工作，制定债务领域防范化解工作方案，坚决遏制隐形债务增量，妥善化解隐形债务存量，严格控制政府债务风险水平。加强地方政府债务限额管理和预算管理，严格落实政府债务偿还责任，确保到期政府债务按时足额偿还。动态监测评估债务风险，及时进行风险预警，确保政府基金预算收入保持在适度规模。
（五）齐心协力加强财政精细管理
持续推进预算管理一体化系统管理水平，推动将资产、债务板块等按照要求融入预算管理主体程序，确保进度和质量“双提升”；牢固树立预算法治观念，确保预算内容真实可靠；坚持“三保”支出在预算安排和库款拨付中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线；加强财政资金统筹，加快清理结转结余资金，盘活存量资金；坚持压减支出，从严控制“三公”经费支出；完善财政资金监督制度，严格执行预决算公开要求；切实加强预算绩效管理，在全县范围内建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，真正发挥绩效管理的作用；加强政府采购管理，依法依规开展政府采购工作；严格落实直达资金管理相关要求，进一步提升财政直达资金管理水平，确保直达资金发挥效用。
各位代表，2023年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，主动接受县人大的监督指导，认真听取县政协委员的意见建议，牢固树立“以政领财、以财辅政”的意识，以坚如磐石的决心、永不松懈的劲头、坚韧不拔的毅力，时刻牢记初心使命，开拓创新、苦干实干，为奋力探索建设“城乡融合·共同富裕”先行示范区贡献财政力量！
