（四川省）关于眉山市丹棱县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于丹棱县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年1月20日在丹棱县第十八届人民代表大会第二次会议上
丹棱县财政局局长 殷 花
（审议稿）
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告丹棱县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，面对疫情防控常态化持续影响和宏观经济下行压力持续加大冲击，以及转移支付机制和年度决算方式较去年均发生重大改变，全县财税部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委决策部署，真抓实干、克难攻坚，加力提效实施积极财政政策，深化财税体制改革，狠抓增收节支，集中财力做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为建设“城乡融合·共同富裕”先行示范区提供了强有力的财政支撑。
（一）预算执行情况
1. 一般公共预算
全县地方一般公共预算收入完成49691万元，为预算的100.22%，增长7.24%。加上上级补助、上年结余、调入资金、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债券等收入后，可供安排的收入总量为191870万元。全县一般公共预算支出为146636万元。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债务等支出162036万元后，按规定补充预算稳定调节基金5682万元，结转下年继续使用24152万元。
县级主要收入项目执行情况：增值税6419万元，为预算的88.17%；个人所得税565万元，为预算的103.67%；土地增值税1398万元，为预算的139.8%；非税收入28376万元，为预算的107.07%。
地方一般公共预算超收收入111万元，全部按规定补充预算稳定调节基金。
一般公共预算年初安排的预备费2700万元，使用1057万元，剩余1643万元用于补充预算稳定调节基金。
2021年初预算稳定调节基金余额为13284万元，经县第十七届人代会第七次会议批准动用6300万元，加上按规定补充5682万元后，2021年末预算稳定调节基金余额为12666万元。
主要支出项目执行情况：社会保障和就业支出14680万元，完成预算的90.34%；交通运输支出2482万元，完成预算的86.72%；教育支出21501万元，完成预算的96.38%；公共安全支出4327万元，完成预算的83.89%；卫生健康支出9202万元，完成预算的81.28%。
一般公共预算结转资金24152万元，主要包括：教育方面1420万元，农林水方面9361万元，交通运输方面3068万元，住房保障方面2959万元和商业服务业方面等7344万元。
2. 政府性基金预算
全县政府性基金收入完成81187万元，为预算的101%；加上上级补助、上年结余、地方政府专项债券等收入后，可供安排的收入总量为129958万元。全县政府性基金支出87823万元，完成预算的88.38%，主要用于征地和拆迁补偿、基础设施建设、还本付息等方面。收入总量减去当年支出、偿还地方政府专项债务支出118407万元后，结转下年继续使用11551万元。
3. 国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入完成7万元，为预算的100%，上级补助收入调减1万元。全县国有资本经营预算支出5万元，完成预算的100%，主要用于增加国有企业资本金，调出到一般公共预算1万元。收支平衡。
4. 社会保险基金预算
全县社会保险基金收入9669万元，加上上年滚存结余后，可供安排的收入总量为20976万元。全县社会保险基金支出完成4173万元。收入总量减去支出后，滚存结余16803万元。
5. 地方政府债务
2020年底全县地方政府债务余额192465万元。2021年发行新增债券48000万元、再融资债券7200万元，偿还到期政府债券7610万元后，债务余额为240055万元，比2020年底增加47590万元，控制在省政府核定的债务限额240465万元内，债务风险总体可控。分类型看：全县一般债务限额110167万元，余额109757万元；专项债务限额130298万元，余额130298万元。
2021年地方政府新增债券资金主要用于产业园区、乡村振兴、棚户区和城镇老旧小区改造、农林水利等方面。
2021年预算执行情况是按照收支执行快报数据汇编的，决算正式编审结束报财政厅批复后，还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。
（二）2021年主要财税政策落实和重点财政工作情况
2021年是建党100周年，是“十四五”开局之年，财政部门认真贯彻《预算法》《预算法实施条例》《四川省预算审查监督条例》等有关规定，全面落实县人大预算决议要求，主动作为，积极筹措，凝心聚力、攻坚克难，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为我县高质量发展提供了坚实的财力支撑，财政运行总体平稳。
1. 坚持稳中求进，财政综合实力不断增强。面对疫情防控常态化和减税降费政策的持续影响，财政收入增长面临较大困难。财税部门主动作为，凝聚收入征管合力，深挖增收潜力，确保我县财政收入稳步提升。全县地方一般公共预算收入完成49691万元，增长7.24%，一般公共预算收入总量达到191870万元；政府性基金预算收入完成81187万元，政府性基金预算收入总量达到129958万元。全年我县积极争取上级补助90830万元，新增债券资金48000万元，再融资债券资金7200万元，有力支持了丹棱经济社会高质量发展。
2. 坚持转型升级，财政促发展能力不断提升。坚决贯彻落实中央减税降费政策，全年税金减免17574万元，切实减轻了企业负担、激发了市场活力。全力保障丹齿精工整体搬迁、中科高性能复合材料产业园一期等项目竣工投产，有力支持地方经济社会发展。全力保障老峨山景区、幸福古村、龙鹄山旅游度假区等建设资金，推进当地经济转型全面发展。全力支持“五大现代农业园区”建设，保障全域安全饮水、生态流域综合治理、全域生活垃圾分类收转处理设施等项目建设，助推乡村振兴，牢牢守住全省乡村振兴示范县金字招牌。保障企业服务综合体及路网基础设施补短板建设项目，实现城乡路网四通八达。
3. 坚持优化支出，财政保障民生不断提质。坚持民生导向不动摇，坚持“三保”兜底不松懈，聚焦解决群众“急难愁盼”问题。力保新增财力八成以上用于保障改善民生，“民生财政”得到进一步体现。全面落实眉山药科职业技术学院二期建设，完成果果幼儿园建设，新增学位360个。改扩建8所义务教育学校，推进教育优质均衡发展，为2022年申报眉山市智慧校园示范校打下坚实基础。做好疫情常态化防控经费保障，全面推进新冠疫苗“应接尽接”。建成县人民医院发热门诊、传染病区。加强退役军人服务保障体系建设，落实就业优先政策，持续提高基本养老金、低保、居民医保、抚恤补助等社会保障水平。助推建成白塔公园二期和龙鹄溪带状公园，着力提升城市公园品质。全力保障滨河南路风貌改造及景观提升、城市应急备用水源建设，不断推进老旧小区改造，“智慧停车”建成使用，新增车位2600个。
4. 坚持深化改革，财政管理水平不断增效。充分发挥财政改革在推进财政发展的“先行军”作用，有序推动预算管理一体化建设，继续实施“零基预算”，提高预算编制的科学性、规范性和完整性。深化预算绩效管理改革，切实提高资金使用效益，预算绩效管理工作荣获全省考核优秀等次。强化政府采购监管，全年实施采购134项，节约资金1640万元，把好财政资金安全高效“入口”。投资评审提质增效，共完成评审项目158个，审减金额6242万元，强化对重大项目的评审和跟踪问效。依法开展严肃财经纪律专项检查，“三公”经费持续下降，持续加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，开展涉农保险财政保费补贴专项治理等，全力保障人民切身利益。
虽然2021年财税工作取得了一定的成绩，但我们清醒地认识到全县财政运行仍然存在一些问题：一是财政收入增长压力加大，受经济下行和减税降费政策的影响，财政收入持续增长比较困难；二是财政收支平衡难度变大；三是资金绩效和监督有待进一步加强。对此，我们将认真听取人大代表和政协委员的意见和建议，采取有力措施逐步加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年预算编制和财政工作遵循以下原则：严格按照《预算法》及《预算法实施条例》规定，编制“四本”预算；坚持尽力而为、量力而行，切实保障支出序列；加大优化支出结构力度，坚持政府过“紧日子”；加强地方政府债务管理，防范化解财政运行风险；强化预算约束和绩效管理，全面提高财政资金使用效益。
（一）一般公共预算
2022年全县地方一般公共预算收入预计为53169万元，增长7%；加上提前下达上级转移支付资金37412万元，上年结转24152万元，动用预算稳定调节基金6900万元，国有资本经营预算调入资金16万元，全县地方一般公共预算收入总量为121649万元，减上解支出6696万元、债务还本20130万元后，相应安排一般公共预算支出为94823万元。
（二）政府性基金预算
全县政府性基金收入预计为80000万元，加上上年结转11551万元，收入总量为91551万元。按照以收定支和收支平衡原则，全县政府性基金预算支出总量为91551万元，减去债务还本4230后，相应安排政府性基金预算支出为87321万元，主要用于城乡社区、农林水、债务付息、社会保障和就业等支出。
（三）国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入预计为54万元，按照收支平衡和国有资本经营预算支出要求，全县国有资本经营预算支出为54万元，其中调入一般公共预算16万元，用于国有企业资本金注入38万元。
（四）社会保险基金预算
全县社会保险基金预算收入预计为6096万元，按照现行社会保险支出政策，全县社会保险基金预算支出为3743万元，当年收支结余为2353万元，加上上年滚存结余16803万元，年末滚存结余19156万元。
以上为全县2022年地方财政预算草案，请予审查批准。按照《预算法》要求，除涉密单位外，将59个一级部门2022年部门预算草案和预算绩效目标全部报送大会，请一并审查。
需要特别报告的是：按照《预算法》有关规定，2022年1月1日至预算草案批准前，为了保障全县正常运转，参照上年同期支出情况安排相应的基本支出和项目支出等。
三、关于2022年的财政工作
2022年，县财政局将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，紧紧围绕县委“1135”发展思路和“三保一优一防”财政重要要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，践行积极的财政政策提质增效，持续改善民生，着力稳定经济大盘，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，保持经济平稳运行，加快探索建设“城乡融合·共同富裕”先行示范区，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
（一）聚合开源节流强保障，促进经济高质量发展。加强税源培植，用活用好招商引资政策，着眼税收贡献，强化招大引优。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的首位，全力提升园区的配套设施、承载容量、基础功能，筑巢引凤，大力培植后续财源。抢抓国家继续实施积极财政政策的机遇，全力争取上级政策扶持和资金补助。落实落细各项减税降费举措，加强涉企收费监管力度，持续激发市场活力和经济竞争力。统筹产业支出政策，整合优化产业类专项资金。严把预算支出关口，压减一般性支出，把政府过“紧日子”的要求落实落细。
（二）聚焦人民至上树导向，保障民生事业发展。始终把民生改善作为财政工作的根本，以扎实的措施严格执行各项民生保障政策，优先安排各项民生保障资金，重点支持教育、医疗、养老等人民群众最关心的领域，确保民生投入只增不减。深入推进涉农资金整合，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，加强财政资金保障和政策支持，加快衔接资金项目实施和资金支出进度。做好新冠肺炎疫情常态化防控经费保障工作，确保防控物资供应。健全社会保障体系，及时足额兑现财政补助资金。
（三）聚能提质增效扩内功，持续深化财政改革。稳步推进预算管理一体化改革，全面规范预算管理，硬化预算约束，严格实行零基预算，有效提高预算管理科学化、标准化和信息化水平。加大预算统筹力度，盘活存量，用好增量，深入挖潜，调整优化支出结构，加快财政支出进度。积极推进财政资金直达机制，强化直达资金管理和监督。实施标准化的财政资金支付电子化管理和国库集中支付制度，继续开展财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革。用好债券资金，提早做好项目前期准备工作，避免“钱等项目”。积极防范化解政府债务风险，强化政府债务风险应急处置能力。
（四）聚力监督问效强管理，提升资金使用效益。以全面绩效管理提高财政资金使用效益，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化。健全以绩效为导向的预算分配体系，加强事前绩效评估，严格绩效目标管理，提高绩效评价质量。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。强化财政监督，推动财会监督与纪检监督、人大监督、审计监督、统计监督有机贯通、相互协调。
各位代表，新时期赋予我们新使命。2022年我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协委员的意见建议，始终秉持“财服务于政”的工作宗旨，干在实处、勇毅前行，在接力奋斗中推动丹棱财政高质量发展，为探索建设“城乡融合·共同富裕”先行示范区贡献财政力量！
丹棱县2022年本级预算其他重要事项公开
一、衔接推进乡村振兴资金安排分配情况说明
2022年丹棱县县本级年初预算安排衔接推进乡村振兴资金700万元。按照中央乡村振兴推进工作的要求，乡村振兴资金专款专用，县本级资金全额分配各乡镇、部门。2022年县本级乡村振兴资金将在各乡镇、部门上报项目任务后，根据实际情况下达资金。
二、转移支付情况说明
截至2022年1月5日，2022年预算报人大初审时，共收到上级提前下达本级转移支付资金37412万元，其中：一般性转移支付37381万元、专项转移支付31万元，资金全部列入2022年年初预算。
三、举借债务说明
2021年我县举借地方政府债务55200万元，其中：一般债务9200万元，专项债务46000万元；2021年我县偿还（减少）地方政府债务7610万元，其中：一般债务7610万元,专项债务0万元。2021年地方政府债务净增加额为47590万元。
2021年底，省财政厅下达我县政府债务限额为240465万元，其中:一般债务限额110167万元，专项债务限额130298万元。截止2021年底，我县地方政府债务余额为240055万元，其中一般债务余额109757万元，专项债务余额130298万元。
四、三公经费情况说明
丹棱县财政拨款“三公”经费预算2022年情况如下：
（一）因公出国（境）经费
2022年丹棱县财政年初预留因公出国（境）经费预算50万元，根据实际情况进行预算下达，与2021年持平。主要用于因公临时出国（境）调研考察、业务培训等外事活动支出。
（二）公务接待费
2022年丹棱县财政安排公务接待费预算364万元，较2021年预算下降19%，主要原因是：严格按照中央八项规定及一般性支出压减规定，厉行节约、反对铺张浪费的要求和全县公务接待标准规定，对全县各类公务接待进一步做出严格控制，严禁超标接待。
（三）公务用车购置及运行维护费
2022年丹棱县财政安排公务用车购置及运行维护费798万元，主要用于公务用车运行维护。较2021年预算下降约17%，主要原因是：严格按照中央八项规定及一般性支出压减规定，厉行勤俭节约，严格按照中央、省、市和县委县政府有关公务用车使用管理规定。
五、中期规划预算
为进一步发挥中期规划在财政预算中的作用，加强长远规划，2022年全县共有59个部门按照预算一体化系统要求进行了中期规划预算编制，共计1984个项目。
六、预算绩效情况说明
按照预算绩效要求，在预算项目填报过程中相关项目必须完成绩效填报。2022年预算中59个部门的395个特定项目全部完成了项目绩效的填报，所有预算单位的项目支出绩效表等已全部完成。
