（四川省）关于眉山市丹棱县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于丹棱县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——在县第十七届人民代表大会第七次会议上
丹棱县财政局局长 易玉琴
（审议稿）
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告丹棱县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对严峻复杂的宏观经济形势、更大规模减税降费和新冠肺炎疫情多重因素叠加冲击，全县各级各部门在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展，锐意进取、克难攻坚，加力提效实施积极财政政策，集中财力做好“六稳”、“六保”工作，为全县经济社会持续高质量发展提供了强有力的财政支撑。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算
2020年，全县地方一般公共预算收入46,336万元，为预算的104.81%，增长10.1%。加上上级补助、上年结余、调入资金、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债券等收入后，可供安排的收入总量为200,299万元。全县一般公共预算支出为161,626万元，完成预算的96.85%，增长30.41%。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债务等支出187,908万元后，县本级结存资金12,391万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金7,137万元、因项目跨年实施需要结转下年继续使用5,254万元。
县级主要收入项目执行情况：增值税7,277万元，为预算的134.63%；个人所得税513万元，为预算的115.54%；土地增值税2,317万元，为预算的171.25%；非税收入25,250万元，为预算的116.28%。
地方一般公共预算超收收入2,126万元，全部按规定补充预算稳定调节基金。
一般公共预算年初安排的预备费1,000万元，使用101万元，剩余899万元用于补充预算稳定调节基金。
2020年初预算稳定调节基金余额为10,372万元，经县第十七届人代会第五次会议批准动用4,000万元，加上按规定补充7,137万元后，2020年末预算稳定调节基金余额为13,509万元。
主要支出项目执行情况：社会保障和就业支出17,243万元，完成预算的100%；交通运输支出17,052万元，完成预算的85.4%；教育支出21,493万元，完成预算的100%；公共安全支出6,451万元，完成预算的100%；卫生健康支出12,765万元，完成预算的100%。
一般公共预算结转资金5,254万元，主要包括：交通运输方面2,916万元，灾害防治及应急管理方面588万元，城乡社区方面1,750万元。
2.政府性基金预算
全县政府性基金收入86,650万元，为预算的101.4%；加上上级补助、抗疫国债、上年结余、地方政府专项债券等收入后，可供安排的收入总量为133,222万元。全县政府性基金支出131,355万元，完成预算的98.92%，主要用于征地和拆迁补偿、基础设施建设、还本付息等方面。收入总量减去当年支出、偿还地方政府专项债务支出131,785万元后，年终结余1,437万元。
3.国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入5万元，为预算的100%；全县国有资本经营预算支出3.5万元，完成预算的100%，主要用于增加国有企业资本金，调出到一般公共预算1.5万元。收支平衡。
4.社会保险基金预算
全县社会保险基金收入5,417万元，为预算的101%；加上上年滚存结余后，可供安排的收入总量为14,342万元。全县社会保险基金支出完成3,560万元，完成预算的97.94%。收入总量减去支出后，滚存结余10,782万元。
5.地方政府债务
2019年底全县地方政府债务余额139,920万元。2020年发行新增债券52,975万元、再融资债券20,130万元，偿还到期政府债券20,560万元后，债务余额为192,465万元，比2019年底增加52,545万元，控制在省财政厅核定下达的债务限额201,449万元内，债务风险总体可控。分类型看：全县一般债务限额116,716万元，余额108,167万元；专项债务限额84,733万元，余额84,298万元。
全县地方政府债务主要用于基础设施建设、土地储备、棚户区和城镇老旧小区改造、生态环保等方面支出。
以上预算执行的具体情况详见《丹棱县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案》。2020年预算执行情况是按照收支执行快报数据汇编的，决算正式编审结束报省财政厅批复后，还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。
（二）2020年主要财税政策落实和重点财政工作情况
一是沉着应对突发疫情，财政举措力促经济恢复增长。坚持防疫优先，沉着坚韧、有力有效应对突发疫情。第一时间启动财政应急预案，第一时间接轨上级特别转移支付机制，第一时间分配拨付抗疫资金并实施全程监控，第一时间出台系列抗疫补助优惠政策，特事特办、急事急办开通资金拨付和政府采购“绿色通道”，直达资金“精准滴灌”，及时高效惠企利民、助企纾困。加强常态化疫情防控，筹措资金紧急采购新冠疫苗，保障重点人群春节前免费接种。全年调度使用抗疫资金26,124万元，专项用于保基层运转、保居民就业、保基本民生支出16,556万元，专项用于保产业链供应链、保市场主体、保粮食安全支出2,068万元，争取抗疫特别国债7500万元，专项用于县医院发热门诊和传染病科室建设以及公共卫生应急能力建设。
二是积极财政政策提质增效，财政综合实力迈上新台阶。坚决贯彻落实中央减税降费政策，用财政收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，全年税金减免15,000万元。积极争取上级补助111,666万元，同比增长26%。向上争取债券资金52,975万元，充分发挥债券资金对稳投资、扩内需、补短板支撑作用。一年来全县各级各部门勠力同心，依法组织财政收入，全县地方一般公共预算收入46,336万元，增长10.1%；一般公共预算收入总量达到200,299万元，增长40%。政府性基金预算收入86,650万元，增长74%，政府性基金预算收入总量达到133,222万元，增长82%。
三是优化财政支出结构，支持经济社会发展迈上新台阶。全力支持打赢三大攻坚战。完善扶贫投入机制，足额落实专项扶贫资金投入，管好用好四项扶贫基金，全年投入6,909万元，保障全县脱贫攻坚工作完美收官。落实大气、土壤、水污染防治等生态保护修复资金，全年投入7,843万元，让全国生态示范县成果稳步向好发展。完善政府债务风险监测、预警、处置体系，牢牢守住债务风险底线。全力支持六大行动，投入4,000余万元，引进中科兴业落地丹棱，投入15,000万元支持丹齿精工重组并提前两年整体搬迁。全年乡村振兴投入100,004万元，保障农村人居环境整治、高标准农田建设和现代特色农业产业园区建设。加大国家乡村公园、幸福古村·齐乐桃源国际旅游度假区、白塔公园二期、幸福古村提升改造等重大文旅项目投入，积极推进橘园新城、滨河北路特色商业步行街改造。2020年，全县重点项目支出同比增长41.6%。
四是突出财政公共性公平性，民生改善力度迈上新台阶。以人民为中心，牢牢守住“三保”底线。着力改善民生，全年投入22,928万元，全面保障人大代表票决“十大”民生项目落地实施。投入9,300万元，加速推进全域安全饮水项目。投入21,493万元，深化教育经费保障机制，端淑幼儿园、齐乐幼儿园建成并投入使用，巩固大班额化解成果，新增学前教育学位945个、小学学位563个。投入8,364万元，持续改善公共服务设施和条件，新建五人制足球场8个，新增2条城乡公交线并更换城市公交车，对85个老旧小区及新村路、新北路等市政设施实施改造，全域推进居家和社区养老服务体系建设，稳步提高低保对象、特困人员、残疾人等困难群体救助保障水平，城乡居民基本医疗保险补助标准全面提升。2020年，民生支出占一般公共预算支出比重稳定在65%以上，全年新增财力优先用于改善民生。
五是深化财税体制改革，财政管理质量迈上新台阶。聚焦聚力重大改革和重点任务，最大限度释放改革红利和制度优势，切实抓好改革举措落地见效。深化预算体制改革，认真贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》。加快推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，预算绩效管理工作位列全省扩权县“优秀”等次。完善国库集中支付标准化管理，全面规范财政资金支付业务，防范资金安全风险，建立国库集中支付标准化运营模式，全面完成财政改革两年攻坚72项任务。强化政府采购监督机制，投资评审持续发力，实施财政监管全覆盖、大体检，切实提高财政资金使用效益。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到全县财政运行管理中还存在一些矛盾和问题：受经济下行和减税降费政策以及新冠疫情冲击，财政收入增长乏力；财政收支矛盾仍然比较突出；财政支出结构有待进一步优化；资金绩效和财政监督有待进一步提高等。针对这些问题，我们将认真听取人大代表的意见和建议，采取有力措施逐步加以解决。
二、2021年财政预算草案
（一）2021年财政收支分析
2021年，宏观经济政策将保持连续性、稳定性、可持续性，财政收入将恢复性增长，同经济增长态势基本一致，但财政收入形势不确定性因素仍然较多，面临诸多挑战。同时，保工资、保运转、保民生、还本付息、防疫及支持成都都市圈美丽经济示范区建设等刚性支出需求进一步加大，财政收支矛盾仍然突出。
（二）2021年预算编制和财政工作的指导思想和原则
2021年预算编制和财政工作，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九届五中全会、省委十一届八次全会、市委四届十六次全会和县委十四届二十次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，推动经济高质量发展，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”“六保”工作，全面落实“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”要求，确保财政经济运行平稳。
2021年预算编制和财政工作遵循以下原则：严格按照《预算法》及《预算法实施条例》规定，编制“四本”预算；坚持稳中求进，进退有度；加大优化支出结构力度，坚持政府过“紧日子”；加强地方政府债务管理，防范化解财政运行风险；强化预算约束和绩效管理，全面提高财政资金使用效益。
（三）2021年收入预计和支出安排
根据省委省政府、市委市政府决策部署以及县委县政府确定的2021年全县经济社会发展预期目标和重点任务，合理编制2021年预算。
1.一般公共预算
2021年全县地方一般公共预算收入预计为49,580万元，增长7%；加上提前通知的各类转移支付收入和返还性收入49,543万元，上年结转收入5,254万元，动用预算稳定调节基金6,300万元，国有资本经营预算调入资金2万元，全县地方一般公共预算收入总量为110,679万元，减上解支出7,240万元、债务还本7,610万元后，相应安排一般公共预算支出为95,829万元。
2.政府性基金预算
全县政府性基金收入预计为80,200万元，加上上年结转1,437万元，收入总量为81,637万元。按照以收定支和收支平衡原则，全县政府性基金预算支出为81,637万元，主要用于征地和拆迁补偿、被征地农民补助、城市基础设施和债务付息等支出。
3.国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入预计为6.5万元，按照收支平衡和国有资本经营预算支出要求，全县国有资本经营预算支出为6.5万元，主要用于国有企业资本金注入。
4.社会保险基金预算
全县社会保险基金预算收入预计为5,750万元，按照现行社会保险支出政策，全县社会保险基金预算支出为3,821万元，当年收支结余为1,929万元，加上上年滚存结余10,782万元，年末滚存结余12,711万元。
以上为全县2021年地方财政预算草案，请予审查批准。按照《预算法》要求，除涉密单位外，将61个一级部门2021年部门预算草案和预算绩效目标全部报送大会，请一并审查。
需要特别报告的是：按照《预算法》有关规定，2021年1月1日至预算草案批准前，为了保障全县正常运转，参照上年同期支出情况安排相应的基本支出和项目支出等。
三、2021年财政工作计划
2021年，我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委加快融入成渝地区双城经济圈和成德眉资同城化发展，加快建设成都都市圈美丽经济示范区，大力弘扬“丹心雅正、开拓奋进”丹棱精神，主动融入新发展格局，以改革创新为根本动力，努力实现经济行稳致远、社会安定和谐，为全面建设成都都市圈美丽经济示范区·大雅幸福新家园开好局、起好步。
（一）强化财政创新意识，充分调动财政政策内生动力
进一步完善政策实施机制，着力在及时、精准、有效上下功夫，切实提升政策效能和资金效益。加大预算统筹力度，大力盘活存量，保持适度支出强度。管好用好财政直达资金，提高财政支出效率。落实好“党政机关要坚持过紧日子”的要求，进一步调整优化支出结构。充分挖掘增收节支潜力，千方百计壮大财力规模，依法加强财政收入征管。加强财政资金统筹使用，坚定不移以园区、产业、企业、项目建设为抓手，进一步培植壮大财源。发挥政府性融资担保机构作用，激发企业活力。全方位服务招商引资和工业企业，努力招大引强，着力培育税源财源。
（二）强化财政担当意识，推动加快构建新发展格局
坚持新发展理念，充分发挥财政在构建新发展格局中的引导带动作用。牢牢把握提质增效核心目标，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。把该减的减到位，把更多资源让渡给市场主体，巩固和拓展减税降费成效；把该放的放到位，深化“放管服”改革，进一步减少对企业、项目的直接无偿补助；把该管的管到位，把工作着力点更多的放到改善市场基础设施、强化市场监管、优化发展环境等方面，注重综合应用减税降费、引导基金、专项债券、贷款贴息、风险补偿等手段，打好政策“组合拳”，切实发挥好财政资金“四两拨千斤”作用。
（三）强化财政风险意识，牢牢守住安全发展底线
统筹好发展和安全，树立底线思维，堵漏洞、强弱项，下好先手棋、打好主动仗，坚决守住不发生系统性风险底线，确保财政经济稳健运行、可持续。抓实化解政府债务风险工作，严格控制政府债务风险水平；全面落实“三保一优一防”要求，兜牢“三保”底线；强化社保基金风险管控；协助稳妥处置化解金融风险；加强财政管理和监督，有序推进预算管理一体化系统建设。
（四）强化管党治党意识，打造高素质财政干部队伍
始终坚持把政治建设摆在首位，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，永葆财政部门政治机关本色。持之以恒正风肃纪，致力于建设政治型、专业型、实干型、发展型、廉洁型“五型”领导班子,打造忠诚干净担当的高素质专业化财政干部队伍。加强干部交流培训，推动业务水平和思想素质“双提高”，强化干部梯队建设和优秀年轻干部培养，为高质量建立现代财税体制、充分发挥财政职能作用提供坚强组织保障。
各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，不忘初心、牢记使命，坚定信心、振奋精神，干在实处、走在前列，为建设成都都市圈美丽经济示范区贡献力量，为庆祝建党100周年献礼！
