（四川省）关于阿坝藏族羌族自治州金川县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案的报告（书面）
金川县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案的报告（书面）
——2023年1月6日在金川县第十五届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
我受县人民政府的委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审查。
2022年财政预算执行情况
2022年，面对严峻复杂的国际国内疫情和社会经济形势，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下，财政部门深入贯彻落实中央经济工作会和省州财政工作会精神，坚持“稳字当头、稳中求进”工作思路，全面落实“三保一优一防”和过紧日子的要求。坚持统筹兼顾、突出重点，全力服务县委、县政府确定的重大决策、重要改革和重点项目，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。统筹抓好疫情防控和经济社会发展工作，严格执行县十五届人民代表大会第一次会议批准预算，认真落实县人大的审查意见。全力促进高质量发展，切实保障和改善民生，全县经济社会平稳发展，财政预算执行总体良好、符合预期。
一、2022年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支预计完成情况
2022年，我县一般公共预算收入完成14764万元，完成年初预算的127.28%，其中：税收收入完成12689万元，非税收入完成2075万元。
2022年，我县一般公共预算支出完成176988万元，同比增长9.41%。其中：一般公共服务支出20564万元，国防支出283万元，公共安全支出7201万元，教育支出25477万元，科学技术支出388万元，文化旅游体育与传媒支出3793万元，社会保障和就业支出16151万元，卫生健康支出16736万元，节能环保支出2760万元，城乡社区支出5221万元，农林水支出48010万元，交通运输支出2567万元，资源勘探工业信息等支出91万元，商业服务业等支出284万元，金融支出6万元，自然资源海洋气象等支出914万元，住房保障支出6575万元，粮油物资储备支出340万元，灾害防治及应急管理支出4949万元，其他支出13214万元，地方政府一般债务付息支出1459万元，地方政府一般债务发行费用支出5万元。
一般公共预算收入14764万元，加上上级补助收入169708万元（返还性收入626万元、一般性转移支付收入145402万元、专项转移支付收入23680万元），债务转贷收入6315万元，接受其他地区援助收入4570万元，上年结余1316万元，动用预算稳定调节基金22万元，专项上解收入-2834万元（检察院、法院、生态环境局基数划转），收入总量为193861万元。收入总量减去一般公共预算支出176988万元，上解支出3692万元，地方政府债务还本支出6240万元，安排预算稳定调节基金3164万元后结转下年支出3777万元，全年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算收支预计完成情况
2022年，我县政府性基金收入完成1012万元，其中：地方政府性基金预算收入30万元（国有土地使用权出让收入30万元），完成年初预算860万元的3.49%；调入资金37万元；上级补助收入945万元。政府性基金支出完成1012万元。全年实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支预计完成情况
目前尚未形成利润收入、股利股息收入、产权转让收入、清算收入和其他国有资本经营预算收入，因此未形成国有资本经营预算收支。
（四）社会保险基金预算收支预计完成情况
2022年，我县社保基金收入预计完成9025万元（其中：本年收入完成2236万元，上年结余6789万元），完成预算数9183万元的98.28%，较预算数减少158万元，其中：城乡居民养老保险基金收入9025万元。
2022年，我县社保基金支出预计完成9025万元（其中：本年支出完成1674万元，年末滚存结余7351万元），完成预算数9183万元的98.28%，较预算数减少158万元，其中:城乡居民养老保险基金支出9025万元。
（五）政府性债务变动情况
2022年初地方政府债务余额为39363万元，其中：一般债券39199万元，专项债券164万元。当年新增地方政府债券资金6315万元，其中：再融资债券6240万元，一般债券75万元；当年地方政府债务还本支出6300万元，其中：一般债券6240万元，专项债券60万元。2022年末地方政府债务余额为39378万，其中：一般债券39274万元，专项债券104万元。上级核定我县2022年地方政府债务限额为53185万元，债务风险可控。
2022年年初财政借垫款项余额为7835万元，2022年预计用争取的财力、2021年及以前盘活存量资金化解3917万元。
（六）统筹整合涉农资金情况
2022年8月31日财政涉农资金统筹整合使用方案（中期调整方案）中，纳入整合资金规模25211万元，年度计划整合资金规模16405万元，实际整合规模16405万元；2022年11月补充整合方案中纳入整合资金规模152万元，实际整合152万元，2022年度实际整合使用财政涉农资金16557万元，截至12月30日支出16304万元，支付率98.47%，完成省州支出目标任务。
以上向大会报告的财政收支执行数为预计执行数，待上级财政批复决算后，再向人大常委会作专题报告。
二、2022年落实县人大决议和财政重点工作情况
2022年，财政部门围绕县委县政府的决策部署，严格执行《预算法》《预算法实施条例》和《四川省预算审查监督条例》有关规定，认真贯彻县十五届人大第一次会议预算决议。
（一）支持疫情防控常态化，保障打赢防疫阻击战
按照县委县政府统一部署，认真贯彻落实疫情防控相关要求，迅速筹集资金全力支持疫情防控总体战。全县安排疫情防控资金647万元，用于防控设备物资购置、医疗救治、防疫人员临时生活补助、防疫宣传等方面，确保全县不因财政资金困难而延误医疗救治和疫情防控工作。
（二）兜牢“三保”底线，切实保障改善民生
牢固树立“三保”支出的优先地位，进一步压实财政部门责任，切实完善“三保”保障机制，兜牢兜实“三保”底线，确保工资和相关民生政策及时足额落实到位，保障基层财政平稳运行。2022年“三保”支出预计完成106205万元，其中：保工资支出预计完成84422万元；保运转支出预计完成6046万元，保基本民生支出预计完成15737万元。截至12月底，30件项民生实事预算安排5655万元，预算下达6613万元，资金拨付6720万元，资金拨付占预算安排118.82%，占预算下达的101.62%。
（三）加强过渡期资金管理，做好脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接
一是集中财力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。严格财政涉农资金的监管，多方筹措资金，严把资金分配关、使用关；落实县、乡、村三级公开公示，强化对资金流向的全程监管，确保财政资金运行安全、规范高效。为我县巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接工作提供资金保障。
1.争取各级财政衔接推进乡村振兴补助资金17450万元。其中，争取上级财政衔接推进乡村振兴补助资金14443万元，县本级年初预算安排财政衔接推进乡村振兴补助资金3007万元。
2.整合财政涉农资金16557万元（含12月整合中央农村综合改革转移支付资金152万元）。其中：整合各级财政衔接推进乡村振兴补助资金15960万元，整合行业部门资金597万元），用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
3.四项基金设立及使用情况：教育扶贫救助基金规模为1247万元，卫生扶贫救助基金1298万元，贫困村产业扶持基金2380万元，扶贫小额信贷基金1310万元。教育扶贫救助基金累计支出995万元，资助6088人；卫生扶贫救助基金累计支出1257万元，救助9049人；贫困村产业扶持基金累计支出2316万元，惠及脱贫人口3913人；累计发放扶贫小额信贷资金8349万元，惠及脱贫户1948户。
二是防范化解财政运行风险，推进财政暂付款清理化解攻坚行动。足额安排预算资金1459万元保障到期债券还本付息，积极申请再融资债券资金6240万元实施借新还旧，有效缓解了地方财政压力及运行风险。大力盘活财政存量资金，预计偿还财政暂付款项3917万元，加强政府债务管理，债务风险总体可控。
（四）加强直达资金管理，确保直接惠企利民
强化资金公共属性，及时下达直达资金，精准用于保障困难群众基本生活和帮助企业、个体工商户解决实际困难，将直达资金用于最困难的地方和最需要的领域。建立直达资金台账，确保安全规范使用；完善监控信息系统，严格实行按月报告制度。对直达资金进行全链条监控，确保资金安全，提高资金使用效率。我县共收到并分配直达资金41680万元，支出38123万元，支付进度为91.5%。
（五）深化财政体制改革，提高财政管理水平
牢固树立过紧日子思想，从严从紧编制预算，压减非刚性非急需一般性支出，进一步压减“三公”经费，共计压减72万元。督促预算单位加快预算执行进度，力争财政资金早投入、早见效、早日形成实物工作。加强政府采购监管。2022年，完成合同采购备案98笔，采购预算金额为14659万元，现已支付资金8049万元。加强国资监管。2022年处置政府资产涉及21个单位，处置资产总金额为2250万元。积极推进财政投资评审工作。完成招标控制价评审290个，评审金额65197.9万元，审定金额61973.1万元，审减3224.8万元；财务决算审查4个。主动公开信息。按照《预算法》规定，在同级人大批准的20天内公开政府预算；批复了83个部门预决算；除涉密单位外公开了83个部门预算信息，主动接受社会监督。强化财政资金监管。开展财政内部、财经纪律、会计信息质量、村级项目专项监督检查工作，进一步加大监督力度。深化财政国库管理制度改革。全面启用预算管理一体化系统，将县级财政预算资金、县级财政专户支出资金、县级预算单位实有账户资金均纳入一体化系统管理。全面实施预算绩效管控体系。强化预算事前约束，部门预算项目自行评估实现全覆盖，财政抽评9个重点项目开展事前绩效评估。动态实施绩效监控，及时纠偏纠错。抽取全县27个项目和2个单位基本支出开展了重点绩效监控工作，涉及资金25607万元。结合省、州绩效评价工作相关要求，组织开展县级部门整体和项目支出绩效评价工作，选取49个部门开展整体支出重点绩效评价，抽取乡村振兴、生态环保、民生、教育、卫生等领域124个项目开展了重点项目支出绩效评价，涉及资金30516万元。依法接受审计监督。积极配合审计部门开展2021年县本级预算执行和决算草案编制等各项审计工作，动态跟踪审计查出问题的整改落实，将审计结果及整改情况作为优化财政资源配置和完善政策的参考。自觉接受人大监督。认真贯彻《四川省预算审查监督条例》，全面落实《四川省人大预算审查监督重点支出预算和政策拓展实施办法》，加快推进落实预算联网监督相关要求，积极做好预算联网监督数据规范制定、系统建设、功能拓展等工作。
2022年财政运行总体平稳，重点领域保障到位，得益于县委、县政府坚强领导、统揽全局；得益于县人大、县政协监督指导、支持关心；得益于全县各部门各乡（镇）及全县人民砥砺奋进、共同努力。看到成绩的同时，我们也面临财政收支矛盾突出、支出结构不优、库款保障水平较低、过紧日子思想不够到位、防范化解债务风险任务艰巨等困难和问题。对于这些困难和问题，我们将紧密围绕县委、县政府各项决策部署，坚决落实人大各项决议，吸收政协各项意见和建议，讲政治、敢担当、求实效，采取有效的措施逐步加以解决，切实做好各项财政工作，维护财政平衡稳健运行，为全县经济社会事业发展，发挥好财政保障性作用。
2023年财政预算草案
2023年预算编制和财政工作的总体思路：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实州委“一州两区三家园”的总体要求，紧扣“一二三六”发展思路，聚力“八大八新”工作部署，全力服务“八心工程”。遵循原则是：坚持量入为出，稳妥编制收支预算；厉行勤俭节约，突出保障重点；加强绩效管理，强化全面统筹；加强风险防范，坚持底线思维，为建设现代化“美丽富裕幸福新金川”提供坚强财力保障。
一、一般公共财政预算（草案）
（一）一般公共预算收入情况
2023年我县一般公共预算收入为17800万元，其中：税收收入14800万元，非税收入为3000万元，同比增长53.45%。加上上级补助收入80285万元（返还性收入626万元，一般性转移支付收入79659万元），收入总量为98085万元。
（二）一般公共预算支出情况
2023年一般公共预算支出为95232万元，按资金性质分：人员支出77593万元、民生支出6772万元、运转支出3721万元，项目支出7146万元（包括预备费1000万元、项目前期工作经费1000万元、债券付息1427万元）；按功能科目分：一般公共服务支出16512万元、国防支出238万元、公共安全支出5040万元、教育支出18782万元、科学技术支出180万元、文化旅游体育与传媒支出1799万元、社会保障和就业支出15517万元、卫生健康支出13096万元、城乡社区支出820万元、农林水支出10886万元、交通运输支出441万元、商业服务业等支出115万元、自然资源海洋气象等支出459万元、住房保障支出6797万元、粮油物资储备支出333万元、灾害防治及应急管理支出1736万元、预备费1000万元、其他支出54万元、地方政府债务付息支出1427万元。
（三）一般公共预算收支平衡情况
2023年一般公共预算收入总量为98085万元，一般公共预算支出为95232万元，上解支出2853万元。收支相抵，一般预算收支平衡。
二、政府性基金预算（草案）
2023年政府性基金预算收入为344万元，较2022年下降60%，其中：国有土地收益基金收入18万元，农业土地开发资金收入38万元，国有土地出让价款收入288万元。
2023年政府性基金预算支出为344万元，较2022年预算下降60%，其中：国有土地收益基金安排的支出18万元，农业土地开发资金安排的支出38万元，国有土地使用权出让收入安排的支出288万元。
三、国有资本经营预算（草案）
由于国有资本经营收缴为零，预算数据无法测算，现已编制了国有资本经营预算。下一步，财政部门将加大工作力度，主动沟通协调，切实把国有资本经营预算作为一项重要工作来抓，大力推进国有资本经营预算制度的有效实施。
四、社会保险基金预算（草案）
2023年社会保险基金预算由州统筹。
五、2023年财政工作安排
2023年全县财政将围绕县委、县政府战略部署，坚持稳中求进总基调，践行新发展理念，保持战略定力，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，为推动金川经济社会事业发展再上新台阶奠定坚实的财力保障基础。
（一）以增收节支为要点，提升科学管理绩效
2023年，全县一般公共预算收入目标同比增长53.45%。一要狠抓收入管理。围绕全年收入目标，深入研究国家宏观政策变化，主动顺应经济发展形势，科学分解下达各项指标，牢牢把握工作主动权，确保完成年度收入任务。二要科学安排支出。坚持“有出有进”、“有增有减”原则，提高支出精准度，继续压缩行政运行成本和一般性支出，“三公”经费、会议费、培训费等总额实行“零增长”。坚持“保运转、保民生、保重点”的原则，将有限的资金优先用于民生各项支出，用于重点领域和关键环节。三要加快支出进度。切实增强预算执行力，加快支出执行进度，做好进度跟踪监控，避免出现“资金等项目”现象。切实增强预算严肃性，完善落实预算支出追加绩效管理制度，推进专项资金绩效评价结果与预算编制挂钩应用。
（二）以绩效目标为哨点，优化资金使用效能
为提高财政资金效益，严格绩效目标管理，压实预算单位和资金使用单位绩效主体责任，编制了83个部门整体绩效目标，161个特定目标类项目的绩效目标，作为预算安排的前置条件，加强绩效目标审核，并将绩效目标与预算同步上会、同步批复、同步公开，主动接受社会监督，切实做到“花钱必问效、无效必追责”。
（三）以富民惠民为焦点，提高民生福祉质量
一要严格执行富民惠民政策。集中财力巩固好精准脱贫攻坚战成效，做好脱贫攻坚工作与乡村振兴有效衔接。推动完善覆盖全民的社会保障体系，做好关键时点、困难人群的基本生活保障。努力办好30件民生实事，做好民生兜底保障工作。二要统筹保障支持公共服务。在提升公共服务水平基础上，盘活存量、用好增量，统筹保障教育、社保、医疗、就业、养老、生态环保等重点领域。三要全力提升群众生活品质。聚力乡村振兴、城市治理、生态环保、污染防治等目标，加大环保支持力度，配合打好大气、水、土壤污染防治“三大战役”，持续做好美丽村镇、环境综合整治、生活垃圾治理、老旧小区改造等财政政策支持，切实提升群众生活品质。
（四）以防范风险为抓点，促进平稳运行持续
一要加强地方政府性债务监管。坚持底线思维，加强地方政府债务限额管理和预算管理，有序稳妥化解存量债务，切实加强隐性债务风险管控。二要强化财政收入质量监管，严查“虚收空转”。形成强力震撼，推动建立健全防范惩戒财政收入虚假问题的长效机制。三要治理虚报冒领、截留挪用专项资金问题。四要积极配合巡视、审计方面的工作，共同加大监督力度。
（五）以投资效益为基点，推进深化治理改革
一要深化综合预算改革，不断提高预算管理的科学性和准确性。二要抓好财政投资评审，提高财政投资效益。三要推进国库管理和政府采购改革，完善政府采购制度，扩大采购范围和规模。四要加强国有资产管理，提高国有资产管理水平。五要加强财政监督，规范财经秩序。
（六）以衔接投入为重点，助力乡村振兴发展
一是过渡期内在保持财政支持政策总体稳定的前提下，根据巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的需要和财力状况，合理安排财政投入规模，优化支出结构，调整支持重点。二是继续深入开展财政涉农整合，严格整合方案调整、报备和预算调整审批，认真编制资金统筹整合使用方案。加大涉农专项资金投入。积极向上级部门争取涉农项目资金，加大对我县涉农资金投入力度。三是县级财政衔接资金投入按一定的增长比例安排预算（较上年），2023年预计安排县级财政衔接推进乡村振兴补助资金3009万元。
各位代表，过去的一年，我们实属不易，未来的路道阻且长，站在全新的起点，迎接新挑战。完成2023年预算意义重大、任务艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，以更加振奋的精神、更为扎实的举措，大力推进依法行政、依法理财，不断提升保障能力持续发力、迎难而上，确保完成年初确定的各项目标任务，为努力建成现代化“美丽富裕幸福新金川”添砖加瓦。
