（四川省）关于阿坝藏族羌族自治州小金县2021年财政预算预计执行情况和2022年财政预算及部门预算（草案）的报告
关于小金县2021年财政预算预计执行情况和2022年财政预算及部门预算（草案）的报告
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会作关于2021年财政预算预计执行情况和2022年财政预算及部门预算（草案）的报告，请予审查，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
2021年财政预算预计执行情况
2021年，是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划和全面建设社会主义现代化小金新征程开局之年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下，我们坚持以毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕小金县第十三次党代会提出的“两地四县四区”战略目标、建设“五个小金”和实施“十大工程”发展思想，充分发挥财政职能，切实保障政治、经济和社会发展需要，三农、教育、社会保障、卫生健康、乡村振兴、疫情防控等重点民生领域支出保障有力，预算执行情况良好，圆满完成了县十四届人大第五次会议审议通过的预算任务。
一、一般公共预算预计执行情况
县十四届人民代表大会第五次会议审议批准的全县地方一般公共预算收入9,878万元，预计完成10,008万元，首次突破亿元大关，为预算的101.3%，较上年地方一般公共预算收入完成数（9,147万元）增加861万元，增长9.4%。从结构看，税收收入5,666万元，为年初预算的102.46%，同比增长15.92%，占地方一般公共预算收入比重56.61%；非税收入4,342万元，为年初预算的99.86%，同比增长1.95%，占地方一般公共预算收入比重43.39%。
县十四届人民代表大会第五次会议审议批准的2021年全县地方一般公共预算支出为86,740万元，在执行中发生以下变动：一是上级补助收入预计增加92,990万元；二是地方政府一般债券转贷收入预计增加3,230万元；三是调入预算稳定调节基金730万元;四是国有资本经营预算调入95万元;五是接受浙江省对口援建资金4,500万元；六是上年结余收入2,514万元；七是地方一般公共预算收入超额完成任务130万元。以上六项变动预计增支104,189万元，全县地方一般公共预算支出预计相应调整为190,929万元。
按照支出功能分类科目：一是一般公共服务支出19,282万元；二是国防支出150万元；三是公共安全支出6,063万元；四是教育支出19,006万元；五是科学技术支出478万元；六是文化旅游体育与传媒支出7,155万元；七是社会保障和就业支出14,044万元；八是卫生健康支出12,732万元；九是节能环保支出2,908万元；十是城乡社区支出8,100万元；十一是农林水支出28,120万元；十二是交通运输支出56,465万元；十三是资源勘探工业信息等支出82万元；十四是商业服务业等支出789万元；十五是自然资源海洋气象等支出858万元；十六是住房保障支出5,287万元；十七是粮油物资储备支出32万元；十八是灾害防治及应急管理支出1,737万元；十九是其他支出4,787万元；二十是债务付息支出1,374万元；二十一是债券还本支出1,480万元。
按照政府预算支出经济分类科目：一是机关工资福利支出31,530万元；二是机关商品和服务支出11,914万元；三是机关资本性支出（一）46,122万元；四是机关资本性支出（二）43,240万元；五是对事业单位经常性补助33,851万元；六是对事业单位资本性补助202万元；七是对企业补助618万元；八是对个人和家庭的补助14,189万元；九是债务利息及费用支出2,854万元；十是其他支出6,409万元。
地方一般公共预算实现收支平衡。2021年，全县地方一般公共预算收入预计完成10,008万元，首次突破亿元大关，加上预计返还性收入727万元、一般性转移支付收入117,666万元、专项转移支付收入51,459万元、地方政府一般债券转贷收入3,230万元（一般债券1,900万元、再融资债券1,330万元）、调入预算稳定调节基金730万元、国有资本经营预算调入95万元、接受其他地区援助收入4,500万元、上年结余收入2,514万元，全年一般公共预算总收入预计为190,929万元。当年一般公共预算总支出预计为190,929万元，其中：一般公共预算本级支出预计完成186,602万元、预计上缴上级支出2,847万元、地方政府债务还本1,480万元。
二、政府性基金预算预计执行情况
我县年初预算编制为105万元。2021年本级政府性基金收入预计完成1,506万元，其中：国有土地收益基金收入80万元、农业土地开发资金收入168万元、国有土地使用权出让收入1,204万元、城市基础设施配套费收入54万元；债务转贷收入10,000万元；预计上级补助收入519万元；政府性基金收入预计合计12,025万元，政府性基金预计支出12,025万元，预计当年实现收支平衡。
三、社保基金预算预计执行情况
2020年滚存结余6,038万元，因省财政厅下划投资收益308.57万元，故2020年滚存结余数调整为6,346.57万元，收入年初预算2,343.18万元，收入调减140.68万元，预算调整后收入2,202.5万元；支出年初预算1,651.85万元，支出调增23.47万元,预计支出1,675.32万元，预计2021年年末滚存结余6,873.75万元。
四、国有资本经营预算预计执行情况
根据我县实际情况，2021年编制国有资本经营预算转移支付收入95万元，实际收到上级国有资本经营预算转移支付收入95万元，调入一般公共预算95万元，相应国有资本经营预算支出95万元。
以上四本预算执行情况为预计数，最终数据以决算为准。
五、其他需要说明的情况
（一）债务情况
县十四届人大第五次会议审查2020年我县地方政府性债务限额为40,492万元，2021年4月6日阿坝州财政局下达《关于核定2020年政府债务限额的通知》（阿州财金〔2021〕24号）文件，核定我县2020年政府债务限额为40,132万元（其中：一般债务限额35,499万元，专项债务限额4,633万元），差额部分360万元为上级财政部门收回我县2020年度政府债务限额，故2020年我县政府债务限额最终核定数为40,132万元（其中：一般债务限额35,499万元，专项债务限额4,633万元）。2021年年初地方政府债务总量为38,175.23万元，其中：政府负有偿还责任的债务37,332万元（一般债务33,142万元，专项债务4,190万元）；政府负有担保责任的债务843.23万元（即未纳入债务限额的或有债务）。本年地方政府一般债券转贷收入13,230万元，其中：新增一般债务1,900万元、专项债务10,000万元、再融资债券1,330万元。本年地方政府债务还本支出1,510万元，其中：一般债务1,480万元，政府负有担保责任的债务30万元。年末地方政府债务余额预计49,895.23万元，其中：政府负有偿还责任的债务49,082万元（一般债务34,892万元，专项债务14,190万元）；政府负有担保责任的债务813.23万元。债务规模控制在政府债务限额之内。
（二）存量资金情况
按照“盘活存量，用好增量”的要求并积极应对减税降费、疫情防控等对地方财政减收的影响。2021年预算执行过程中增加收回以前年度财返及相关单位项目结余等资金6,662万元，2021年共计盘活存量资金6,662万元,预算安排下达6,201万元。
（三）直达资金情况
按照中央统一部署，积极的财政政策要更加积极有为，建立特殊转移支付机制，将资金直达基层、直接惠企利民，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体。2021年，我县分配下达直达资金53,869.54万元，预计支出51,455.56万元，进度为95.5%，最终支出金额以年终决算为准，全部用于“三保”支出、应急等方面。
（四）预算执行中反映出的主要矛盾和问题
2021年，全县财政预算执行总体情况较好，收支均完成了目标任务。在经济下行、疫情防控等不利因素影响下，财政收入仍实现了稳定增长，财政支出增长平稳。同时，财政运行和预算执行中也存在一些问题。一是我县经济基础薄弱，自身经济“造血”能力不足，以致地方一般公共预算收入规模较小。二是社保、卫生健康、教育等民生支出增长较快，且存量资金已全部盘活，财政收支矛盾十分突出。三是税收收入和非税收入中一次性收入较多，实现长期稳定增收存在困难，财政增收形势严峻。
六、2021年财政管理相关工作情况
2021年，我们坚持以绩效为导向的财政预算制度改革，切实做好减税降费、增收节支、转变方式等重点工作，贯彻落实积极的财政政策更加有为的要求，全力保障重大战略、重大项目建设和民生实事落地落实，为全县经济社会发展提供强劲支撑。
（一）坚持依法理财，主动接受监督
一是全力完成目标任务。2021年，我县地方一般公共预算收入预算数为9,878万元，在执收单位的统一协作下，预计完成10,008万元，首次突破亿元大关。二是继续做好依法理财。我们坚持不忘初心、牢记使命，坚持依法理财，结合全县财政运行情况，科学、合理统筹财政收支运行。三是主动接受监督。坚决执行人大关于财政预决算的决议，不断提高政治站位，切实增强接受人大法律监督和政协民主监督的思想自觉和行动自觉。
（二）优化支出结构，提升保障能力
一是继续强化要素保障，全力保障乡村振兴。2021年，我县县本级年初预算安排脱贫攻坚衔接乡村振兴资金1,900万元，分配下达乡村振兴衔接补助资金12,035.63万元。统筹整合财政涉农资金10,736.49万元，其中：用于基础设施建设6,155.62万元;用于农业产业发展2,374.2万元；用于其他项目建设2,206.67万元。二是做好金融扶贫向金融支持乡村振兴衔接工作。2021年度脱贫攻坚向乡村振兴过渡期间金融支持政策不变，2021年，累计发放精准扶贫小额信贷7,714.8万元，余额729万元；累计发放乡村振兴贷款1,250万元，余额1,205万元。三是兜牢民生底线，增进民生福祉。①切实做好民生实事资金拨付。2021年，我县“30件民生实事”年初预算安排6,010.71万元（含上级补助），预算下达6,605.12万元。②严格落实各项支农惠农政策。2021年，中央和省级下达我县的各种惠农补助合计4,947.49万元，其中：耕地地力保护补贴资金574.4万元，农机购置补贴90万元，天然林保护退耕还林及森林生态效益补偿资金3,263.42万元，草原生态奖励补助资金1,019.67万元。以上各项补贴均通过“一卡通”系统直接兑付至享受补贴的农牧民。③加大教育惠民投入，财政性教育投入持续增长。2021年共计投入各级教育专项资金10,176万元。切实保障了全县十五年免费教育、城乡义务教育等政策的贯彻执行，促进了全县教育事业健康有序发展。④加大卫生健康投入，助推全县医药卫生体制改革。2021年，基本公共卫生服务投入764.88万元、基层医疗卫生机构实施基本药物制度及村卫生室实施基本药物制度投入306.39万元、取消药品加成资金投入50.6万元。⑤社会保障提质扩面。积极推进城乡居民养老保险、城乡社会救助、城乡低保、就业等政策的实施，保障群众的基本生活。2021年，城乡居民养老保险、医疗保险（县级）、最低生活保障、医疗救助、就业专项资金分别投入1,574.99万元、176.4万元、429万元、840万元、2万元。
（三）强化财政监管，确保资金发挥效益
一是强化财政监督检查职能。为规范经济秩序，严格执行财经纪律，有效提升财政资金效益和安全性，开展了严肃财经纪律及财务管理风险大排查、2018年及2019年决算和2019年及2020年预算公开监督检查、会计专项监督检查、直达资金常态化监督等工作。二是严格执行项目投资评审制度和《政府采购法》等法规，规范政府投资及采购行为，强化政府工程建设和采购审批程序管理。2021年，累计评审项目239个，送审金额70,476万元，审定金额67,063万元，审减金额3,413万元，审减率4.84%；办理政府采购项目备案199宗，预算金额19,529.8万元，已完成合同备案61宗，合同金额6,745.56万元，节约资金427.8万元，节约率6.34%。
（四）深化财政改革，硬化预算管理约束
一是全面完成市县财政改革，继续做好财政预算管理、国库集中支付、绩效评价、政府采购、政府购买服务等工作，持续推进直达资金动态监控，确保财政资金安全运行，全面推进权责发生制政府综合财务报告编制工作。二是不断完善预（决）算公开制度，增强财政预（决）算透明度，打造阳光政府，主动接受社会监督。按政务信息公开要求，进一步压实各单位主体责任，及时将2021年全县财政预算报告及相关报表、2020年财政决算报告及相关报表、2021年预算调整（草案）及相关报表，部门预（决）算及“三公”经费相关报表和编制说明在政府门户网站全面公开。三是积极推动全面实施绩效管理工作。组织全县79个部门（乡镇）开展内部控制编报培训，并组织开展2021年内部控制相关工作。按照“优先选择贯彻落实党中央、国务院重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、项目实施期长”的要求，重点选择衔接资金、新冠肺炎疫情防控、教育、文化、生态功能区转移支付和社会保障等对36个部门的88个项目资金委托第三方开展绩效评价，评价资金共计152,218.75万元。四是全面贯彻落实预算管理一体化建设工作。财政部门将预算管理一体化建设工作作为一项重大的政治任务，在积极与上级财政部门沟通后完成了系统基础设置。经多次对单位财务人员进行培训，现已完成预算管理一体化系统中的预算编制。为上级要求的2022年1月投入使用提供了有力保障。
（五）认真履行国资金融监管职责
一是为进一步加强县属国有企业监督管理工作，相继出台《小金县县属国有企业投资监督管理试行办法》、《小金县县属监管企业工资总额管理试行办法》等规章制度，优化国企投资监督管理机制，并对县属国有企业进行监督检查；二是推动国有企业退休人员社会化管理工作，保障中央、省级国有企业退休人员社会化管理补助资金2.63万元；三是从资产购置、资产登记、资产使用、资产清查、资产经营、资产处置及资产监督等7个方面进一步规范行政事业单位国有资产管理工作；四是推动小金县“乡村振兴”政银担融资担保合作、创业担保工作、返乡创业贷款工作和乡村振兴财金互动助推农业产业发展、金融精准扶贫向金融支持乡村振兴、小额信贷逾期（到期）清收等工作，继续探索建立小金县防贫保险机制。
七、“十三五”工作总结
（一）攻坚克难抓收入，全力以赴促增长
“十三五”期间，受经济下行、“营改增”和大规模减税降费等结构性、政策性减收带来的影响，全县组织收入难度进一步加大，面对新的严峻形势，相关部门顾全大局、积极应对，在抓好税收收入的同时，加强非税收入征管，积极盘活存量，全力挖潜增收，确保了财政收入平稳增长。“十三五”期间，我县地方一般公共预算收入累计完成38,393万元（2016年6,632万元，2017年7,050万元，2018年7,548万元，2019年8,016万元，2020年9,147万元），同比“十二五”期间完成地方一般公共预算收入25,339万元，净增13,054万元，增幅达到51.51%，年均增幅达6.64%。
2016年-2020年上级补助收入78.38亿元（2016年14.18亿元、2017年11.86亿元、2018年15.17亿元、2019年13.82亿元，2020年23.35亿元）。
积极向上争取债券资金支持，2016年-2020年我县申报债券资金29,782万元，其中：一般债券资金25,092万元；专项债券资金4,690万元。为我县经济社会发展提供了有力的财力支撑。
（二）优化支出惠民生，综合实力上台阶
“十三五”以来，把加快支出进度、优化支出结构作为稳增长、促发展的重要抓手，立足“保工资、保运转、保基本民生”，转变投入方式，发挥财政资金引领带动作用。
一是严格落实各项支农惠农政策。2016年-2020年，中央和省级下达我县的各种惠农补助资金合计27,640.7万元，其中：农机购置补贴348.85万元，农资补贴135万元，高标准农田建设资金557万元，退耕还林及森林生态效益补偿资金13,262.99万元，生态护林员补助资金2,264万元, 农业支持保护补贴3,660.36万元, 草原生态奖励补助资金7,412.5万元。以上各项补贴均通过“一卡通”系统直接兑付至享受补贴的农牧民。
二是加大教育惠民投入，财政性教育投入持续增长。2016年-2020年共计投入各级教育专项资金25,671.3万元，切实保障了我县十五年免费教育、城乡义务教育、学前教育发展民族地区村级辅导员、民族地区教育发展十年行动计划和义务教育薄弱环节改善与能力提升等政策的贯彻执行，促进了我县教育事业健康有序发展。
三是持续推进医药卫生体制改革，“保基本、强基层、建机制”目标稳步推进且成效明显。2016年-2020年基本公共卫生服务投入共计2,566.52万元、基层医疗卫生机构实施基本药物制度及村卫生室实施基本药物制度投入共计1,058.17万元、取消药品加成资金投入共计179.89万元。
四是社会保障提质扩面。积极推进城乡居民养老保险、城乡社会救助、城乡低保、就业等政策的实施，保障群众的基本生活。①养老保险制度改革实现重大突破，2016年-2020年城乡居民养老保险投入6,211.7万元。②全民医疗保险基本实现，切实解决了群众看病难问题，2016年-2020年城乡居民医疗保险资金投入达1,078.55万元。③城乡社会保障体系不断完善，加大低收入群体生活保障力度，2016年-2020年城镇和农村居民最低生活保障累计投入分别达2,169万元和4,969.76万元。④严格落实城乡医疗救助的政策及规定，加大我县城乡医疗救助力度，切实减轻困难人群负担，2016年-2020年我县城乡医疗救助累计投入2,337.23万元。⑤坚决贯彻执行积极的就业政策，将就业工作放在经济社会发展中更加突出的位置，2016年-2020年就业专项资金累计投入3,549.94万元，切实体现了就业是民生之本。
五是切实做好普惠金融和金融互动工作，加大财政支持力度。①深入贯彻落实创业担保贷款财政贴息政策，减轻创业者负担，助力大众创业，万众创新，设立创业担保风险金369万元，2016年-2020年兑现贷款贴息资金 233.3 万元。②加强政策性农业保险工作和开展特色农业保险试点工作。2016年-2020年县级配套保费金额178.77万元，其中：牦牛保险县级配套资金74.59万元；森林保险县级配套资金104万元，种植业保险县级配套保险金额0.18万元。设立特色农业保险和蔬菜价格指数保险，2017年-2020年拨付特色农业保险36.29万元。③做好金融互动奖补工作，建立完善财政引导金融支持实体经济发展的长效机制，优化金融资源配置效率。2016年-2020年新增客户首贷奖补资金兑现15.05万元、精准扶贫贷款奖补资金兑现44.25万元、支持农村支付环境建设3.65万元、小微企业贷款增量奖补101.15万元、农村金融机构定向费补贴83.13万元。
六是大力投入财政扶贫资金，坚决打赢脱贫攻坚战。“十三五”期间是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的决胜阶段，也是打赢脱贫攻坚战的决胜阶段。①脱贫攻坚工作投入情况。2016年-2020年投入脱贫攻坚资金16.43亿元,其中：上级财政下达15.66亿元，县级财政配套0.77亿元。②整合财政涉农资金情况。2016年-2020年共整合财政涉农资金9.72亿元，用于全县88个贫困村农业生产发展及农村基础设施建设项目。③四项基金使用情况：教育扶贫基金规模达541.3万元，发放432.2万元，惠及贫困人口4,546人。卫生扶贫基金规模达1,157.51万元，发放1,154.01万元，惠及贫困人口5,215人。贫困村产业扶持基金规模达6,700万元，其中：88个贫困村产业扶持基金4,400万元，44个非贫困村产业扶持基金2,300万元；发放6,183.09万元，其中：借放贫困户基金677.69万元、惠及贫困户842户，支持村集体经济发展5,505.4万元，惠及贫困户5,289户。扶贫小额信贷分险基金规模达1,000万元，发放扶贫小额信贷7,100.1万元，惠及贫困人口2,443户。四项基金在财政扶贫工作中发挥了重要作用。
“十三五”期间，我县财政支出由2015年的13.84亿元上升到2020年的23.35亿元，年均增长11.02%，五年完成支出84.32亿元，是“十二五”期间的1.68倍，为全力推进我县经济社会发展做出了积极贡献。
2022年财政预算及部门预算（草案）安排
根据上级财政部门编制2022年部门预算的要求，结合我县经济社会发展总体目标，贯彻小金县第十三次党代会精神，按照“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”原则和“保工资、保运转、保基本民生”预算序列，对我县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算四本预算作如下安排。
一、一般公共预算
2022年，我县地方一般公共预算收入预计为10,520万元，较上年目标任务增长6.5%左右，其中：税收收入5,890万元，非税收入4,630万元；加上预通知上级转移支付补助79,340万元；全县2022年一般公共预算总收入预计为89,860万元。
遵循收支平衡原则，2022年全县一般公共预算安排支出89,860万元，其中：本级支出安排为87,130万元，上缴上级支出50万元,债务还本支出2,680万元。
一般公共预算支出，按照支出功能分类：一是一般公共服务支出16,371万元,其中：人大事务588万元、政协事务441万元、政府办公厅（室）及相关机构事务7,171万元、发展与改革事务342万元、统计信息事务165万元、财政事务689万元、审计事务285万元、纪检监察事务1,294万元、商贸事务182万元、民族事务115万元、档案事务99万元、民主党派及工商联事务59万元、群众团体事务1,292万元、党委办公厅（室）及相关机构事务830万元、组织事务1,558万元、宣传事务393万元、统战事务182万元、其他共产党事务支出177万元、市场监督管理事务509万元；二是国防支出86万元,其中：国防动员86万元；三是公共安全支出5,046万元,其中：公安3,231万元、国家安全12万元、检察433万元、法院920万元、司法440万元、其他公共安全支出10万元；四是教育支出18,712万元,其中：教育管理事务227万元、普通教育18,185万元、特殊教育165万元、进修及培训135万元；五是科学技术支出159万元,其中：科学技术管理事务139万元、应用研究支出20万元；六是文化旅游体育与传媒支出694万元,其中：文化和旅游389万元、文物1万元、广播电视304万元；七是社会保障和就业支出11,352万元,其中：人力资源和社会保障管理事务982万元、民政管理事务481万元、行政事业单位养老支出8,385万元、抚恤159万元、退役安置71万元、社会福利437万元、残疾人事业197万元、红十字事业64万元、最低生活保障30万元、临时救助26万元、特困人员救助供养308万元、财政对基本养老保险基金的补助45万元、退役军人管理事务167万元；八是卫生健康支出10,307万元,其中：卫生健康管理事务637万元、公立医院2,412万元、基层医疗卫生机构1,575万元、公共卫生735万元、计划生育事务24万元、行政事业单位医疗3,965万元、财政对基本医疗保险基金的补助476万元、医疗救助50万元、医疗保障管理事务370万元、其他卫生健康支出63万元；九是城乡社区支出485万元,其中：城乡社区管理事务445万元、城乡社区公共设施40万元；十是农林水支出9,552万元,其中：农业2,515万元、林业和草原1,714万元、水利1,009万元、巩固脱贫衔接乡村振兴243万元、农村综合改革3,862万元、普惠金融发展支出209万元；十一是交通运输支出298万元,其中：公路水路运输298万元；十二是商业服务业等支出102万元,其中：商业流通事务102万元；十三是自然资源海洋气象等支出2,666万元,其中：自然资源事务2,666万元；十四是住房保障支出5,762万元,其中：住房改革支出5,741万元、城乡社区住宅21万元；十五是粮油物资储备支出62万元，其中：粮油物资事务7万元，粮油储备55万元；十六是灾害防治及应急管理支出638万元,其中：应急管理事务555万元、消防事务63万元、自然灾害救灾及恢复重建支出20万元；十七是预备费600万元；十八是其他支出2,457万元,其中：其他支出2,457万元；十九是转移性支出50万元，其中：上解支出50万元；二十是债务还本支出2,680万元，其中：地方政府一般债务还本支出2,680万元；二十一是债务付息支出1,781万元，其中：地方政府一般债务付息支出1,781万元。
按照政府预算支出经济分类科目：一是机关工资福利支出27,512万元，其中：工资奖金津补贴17,544万元、社会保障缴费6,461万元、住房公积金2,765万元、其他工资福利支出742万元；二是机关商品和服务支出10,373万元，其中：办公经费4,113万元、会议费91万元、培训费227万元、专用材料购置费211万元、委托业务费3,733万元、公务接待费27万元、公务用车运行维护费393万元、维修（护）费185万元、其他商品和服务支出1,393万元；三是机关资本性支出（一）88万元，其中：设备购置22万元、其他资本性支出66万元；四是对事业单位经常性补助35,505万元，其中：工资福利支出33,872万元、商品和服务支出1,633万元；五是对企业补助20万元，其中：其他对企业补助20万元；六是对个人和家庭的补助6,942万元，其中：社会福利和救助3,895万元、助学金904万元、个人农业生产补贴209万元、离退休费21万元、其他对个人和家庭的补助1,913万元；七是债务利息及费用支出1,781万元，其中：国内债务付息1,781万元；八是其他支出7,639万元，其中：其他支出7,639万元。
按照部门预算支出经济分类科目：一是工资福利支出61,384万元，其中：基本工资15,124万元、津贴补贴13,444万元、奖金1,240万元、伙食补助费119万元、绩效工资7,431万元、机关事业单位基本养老保险缴费5,700万元、职业年金缴费2,816万元、城镇职工医疗保险3,390万元、公务员医疗补助缴费667万元、其他社会保障缴费957万元、住房公积金5,818万元、医疗费2万元、其他工资福利支出4,676万元；二是商品和服务支出12,006万元，其中：办公费1,724万元、印刷费202万元、咨询费19万元、水费29万元、电费243万元、邮电费222万元、物业管理费178万元、差旅费821万元、维修（护）费195万元、租赁费44万元、会议费91万元、培训费233万元、公务接待费181万元、专用材料费177万元、被装购置费27万元、专用燃料费19万元、劳务费189万元、委托业务费3,594万元、工会经费1,058万元、公务用车运行维护费467万元、其他交通费用204万元、其他商品和服务支出2,089万元；三是对个人和家庭的补助支出6,942万元，其中：离休费12万元、退休费9万元、抚恤金7万元、生活补助2,966万元、救济费359万元、医疗费补助538万元、助学金904万元、奖励金25万元、个人农业生产补贴209万元、其他对个人和家庭的补助支出1,913万元；四是债务利息及费用支出1,781万元，其中：国内债务付息1,781万元；五是资本性支出88万元，其中：办公设备购置22万元、其他资本性支出66万元；六是对企业补助20万元，其中：其他对企业补助20万元；七是其他支出7,639万元，其中：其他支出7,639万元。
“三保”支出预算编制情况。根据《四川省财政厅关于转发<财政部关于防止年底突击花钱统筹做好2020-2021年预算收支平衡有关工作的通知>的通知》（川财预〔2020〕71号）文件关于单独编制“三保”支出预算的要求，现就我县2022年“三保”支出预算编制情况作如下报告：2022年，我县预算安排“三保”支出预算77780万元，其中：保工资64880万元、保运转4521万元、保基本民生8379万元，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，做到了应保尽保。
二、政府性基金预算
2022年，我县本级政府性基金预算收入预计完成105万元，其中：国有土地使用权出让收入100万元、城市基础设施配套费收入5万元。按照“以收定支、收支平衡”的原则，相应安排政府性基金预算支出105万元，其中：其他支出105万元。
三、国有资本经营预算
根据我县实际情况，2022年编制国有资本经营预算转移支付收入95万元，相应编制预算支出95万元。
四、社保基金预算
预计2021年年末滚存结余6,873.75万元,2022年社会保险基金预算收入预计2,532.99万元。按照应保尽保的原则，2022年社会保险基金预算预计安排支出1,795.14万元，全部用于落实社会保险待遇各项支出，预计年末滚存结余7,611.6万元。
以上预算草案，请予以审查批准。
五、2022年财政预算支出绩效目标编制情况
根据财政改革攻坚工作及全面实施绩效管理的要求，2022年，我县各预算单位均编制了项目资金绩效目标，绩效目标切合实际，紧扣完成指标（数量指标、质量指标、时效指标、成本指标）、效益指标（经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标）、满意度指标等，进一步增强了财政资金支出透明度，提升了财政资金支出绩效。
六、“十四五”和2022年财政重点工作
（一）主要工作目标
1.“十四五”主要工作目标
一是继续抓好财政收支工作。收入方面，加强与各执收单位的沟通协调，积极配合相关单位做好收入征管，及时解决收入征管过程中存在的问题，在严格落实“减税降费”政策的基础上，做到依法征收，应收尽收，继续挖掘增收潜力，努力增收。科学合理确定收支预算，在“十四五”期间，地方一般公共预算收入年均增长率力争保持6.5%，争取在“十四五”开局之年突破亿元大关。在支出方面，继续做好上级专项资金的分配下达工作，严格落实上级财政部门相关规定，从严从紧控制预算单位“三公”经费支出，合理压减会议费、培训费、差旅费等支出，确保只减不增。
二是不断强化财政管理，提高依法理财水平。严格落实党中央全面深化改革的部署，继续做好我县预算管理、国库标准化建设、政府采购、财政评审、财政监督检查、全面实施预算绩效管理、债务管理等财政体制改革相关工作。主动接受人大监督，不断提升我县依法理财水平。
2.2022年主要工作目标
2022年，我们将深入贯彻积极的财政政策更加积极有为的要求，坚决落实县委重大决策部署，主动接受县人大法律监督和县政协民主监督，奋力完成以下目标：一是加强收支管理，全力确保收支平衡。全力完成地方一般公共预算收入10,520万元，同比增长6.5%，一般公共预算支出安排89,860万元，统筹安排和执行好年度预算，实现年度收支平衡。二是牢固树立底线思维，有保有压促发展。严格按照“三保”支出优先保障序列，兜牢“三保”底线。调整优化财政支出结构，进一步压减预算单位一般性支出，切实保障重点项目、乡村振兴、教育、卫生健康等民生支出，促进县域经济高质量发展。三是深化财税体制改革，提高财政管理水平。积极对接上级财政部门财税体制改革部署，深入推进我县预算管理一体化建设、政府购买服务等工作。主动接受人大监督，落实人大对审计发现问题整改情况开展监督的各项要求，不断提升财政管理水平和依法理财水平。
（二）重点工作
1.“十四五”重点工作
一是加强预算收支管理。财政部门将继续依法依规组织好财政收入，加强对收入监测分析，不断完善相关措施预案，配合税务部门抓好税收收入的同时，加强非税收入征管，积极盘活存量，全力挖潜增收努力实现收入预期。严格落实细化政府过紧日子要求，进一步压减一般性支出，并将节约的开支优先保障“六稳”“六保”等重点领域。不断硬化预算约束，预算执行中一般不再追加预算，严禁无预算超预算列支。将绩效管理实质性嵌入预算管理全过程，加强绩效结果应用，研究制定县级预算绩效结果与预算安排挂钩实施细则，坚决削减低效无效资金，努力让每一分钱花出最好效果。
二是落实积极的财政政策，优化支出惠民生。财政部门坚决落实上级“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，全面落实各项减税降费政策，严禁征收“过头税费”，切实减轻市场主体负担，支持企业特别是中小企业渡过难关。加大财政金融互动政策力度，支持市场主体纾困发展，努力稳企业保就业。大力推进乡村振兴工作，做好相关资金的分配下达拨付。
三是优化财政事务管理，深入推进财政改革。继续做好我县财政事权与支出责任划分、预算管理、国库标准化建设、财政评审、预算绩效管理等工作。严格执行《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》等法律法规，主动接受人大监督，全面贯彻人大预算审查监督意见，落实人大对审计查出问题整改情况开展监督的各项要求，不断提升依法理财水平。
四是筑牢债务底线，牢牢守住风险底线。以高度的政治站位将防范化解政府性债务风险作为一项重大政治任务，清醒认识我县防范化解债务风险工作形势任务，树立风险意识，强化底线思维，增强忧患意识，切实扛起防范化解债务风险的政治责任，坚持守土有责、守土尽责，把防范化解债务风险工作做实做细做好，提高债券资金的效益，充分发挥债券资金的作用，为全县经济社会持续高质量发展贡献力量。
五是严肃财经纪律，切实维护财务秩序。勤俭节约、反对浪费是中国共产党100年来的优良传统和作风，“十四五”期间要坚持做好严肃财经纪律工作，加强会计审计监管和监督检查，对违反有关财税法规的行为要严肃追责问责，绝不允许把财经纪律当“稻草人”，进一步提升预算管理的科学化、精细化、标准化、信息化、增效化、公开化水平。
2.2022年重点工作
一是注重财源培植，提升财政保障能力。坚持以发展促增收，大力培植财源、涵养税源，依法组织收入，积极争取上级转移支付，密切关注财政事权和支出责任划分改革动态，加强收入分析研判。组织召开财税、执收单位收入分析研判会，对宏观经济形势做好分析工作，不断拓宽财源。进一步做好向上争取政策和资金支持力度，与省内外援助地区做好对接工作，提升财政保障能力。
二是巩固发展动能，稳步推动高质量发展。进一步推进乡村振兴（县级预算安排乡村振兴资金1910万元），多渠道筹措资金，积极盘活存量，用好增量，不断加大“三农”投入，切实推动全县农业农村高质量发展。继续按照积极的财政政策更加积极有为的要求，落实“减税降费”政策、普惠金融政策和金融互动政策，发挥财政杠杆作用，减轻企业负担，全力助推全县经济发展转型升级、提质增效。
三是补齐民生短板，持续增进民生福祉。持续加大教育投入，推动全县教育事业优先发展，切实保障全县义务教育事业、十五年免费教育事业等持续健康发展。加大社会保障投入，支持完善就业、养老等社会保障体系，兜牢城乡低保、城乡困难群众救助等底线，落实退役军人各项政策，稳步提高全县社会保障水平。加大卫生健康投入，进一步完善基本公共医疗服务体系、职工医疗保障和居民医疗保障政策体系建设，支持深化公立医院综合改革，落实各项卫生健康政策,切实提升城乡居民医疗保障水平。
四是加强财政建设，深化财政事务改革。坚持以党建为引领，带动财政工作推进提升，不断推动财政自身建设。继续巩固财政改革攻坚，推动各项改革向纵深发展，密切关注财政事权与支出责任划分改革、预算管理一体化建设等重大财税改革工作，强化预算绩效管理和财政事务管理，不断提升全县财政管理水平。
各位代表：做好2022年及“十四五”期间财政工作任务艰巨、责任重大。让我们在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，切实把思想、行动统一到小金县第十三次党代会的决策部署上，凝心聚力、迎难而上、共克时艰，为推动全县经济社会高质量发展而不懈奋斗！
