（四川省）关于阿坝藏族羌族自治州小金县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算及部门预算（草案）的报告
关于小金县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算及部门预算（草案）的报告
——2021年3月29日在小金县第十四届人民代表大会第五次会议上
小金县财政局局长 王 勇
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会作关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算及部门预算（草案）的报告，请予审查，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
2020年财政预算执行情况
2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是脱贫攻坚决战决胜之年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下，我们坚持以毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，充分发挥财政职能，切实保障政治、经济和社会发展需要，三农、教育、社会保障、卫生健康、脱贫攻坚、疫情防控等重点民生领域支出保障有力，预算执行情况良好，较好完成了“十三五”规划确定的目标，圆满完成了县十四届人大四次会议审议通过的预算任务。
一、一般公共预算执行情况
县十四届人民代表大会第四次会议审议批准的全县地方一般公共预算收入为8417万元，实际完成9147万元，为预算的108.67%，较上年地方一般公共预算收入完成数（8016万元）增加1131万元，增长14.1%。从结构看，税收收入4888万元，为年初预算的97.75%，同比增长7.7%，占地方一般公共预算收入比重为53.43%；非税收入4259万元，为年初预算的124.64%，同比增长22.45%，占地方一般公共预算收入比重为46.57%。
县十四届人民代表大会第四次会议审议批准的2020年全县地方一般公共预算支出为82829万元，在执行中发生以下变动：一是增加上级补助收入147309万元；二是地方政府一般债券转贷收入增加3966万元；三是调入预算稳定调节基金115万元；四是国有资本经营预算调入95万元；五是接受浙江省对口援建资金5000万元；六是上年结转结余1799万元；七是超收收入730万元。以上七项变动共计增支159014万元，全县地方一般公共预算支出相应调整为241843万元。
按照支出功能分类科目：一是一般公共服务支出19690万元，其中：人大事务535万元、政协事务549万元、政府办公厅（室）及相关机构事务8326万元、发展与改革事务591万元、统计信息事务340万元、财政事务1000万元、税收事务227万元、审计事务268万元、人力资源事务942万元、纪检监察事务1013万元、商贸事务331万元、知识产权事务10万元、民族事务438万元、档案事务127万元、民主党派及工商联事务51万元、群众团体事务744万元、党委办公厅(室)及相关机构事务925万元、组织事务1143万元、宣传事务538万元、统战事务331万元、其他共产党事务支出184万元、市场监督管理事务859万元、其他一般公共服务支出218万元；二是国防支出120万元,其中：国防动员120万元；三是公共安全支出8415万元,其中：武装警察部队10万元、公安5010万元、检察799万元、法院1884万元、司法694万元、其他公共安全支出18万元；四是教育支出24538万元,其中：教育管理事务1203万元、普通教育21690万元、职业教育11万元、特殊教育222万元、进修及培训284万元、教育费附加安排的支出614万元、其他教育支出514万元；五是科学技术支出676万元,其中：科学技术管理事务201万元、技术研究与开发432万元、科技条件与服务30万元、科学技术普及13万元；六是文化旅游体育与传媒支出9087万元,其中：文化和旅游6610万元、文物204万元、体育100万元、新闻出版电影38万元、广播电视735万元、其他文化旅游体育与传媒支出1400万元；七是社会保障和就业支出15228万元,其中：人力资源和社会保障管理事务534万元、民政管理事务1338万元、行政事业单位养老支出7798万元、就业补助939万元、抚恤327万元、退役安置79万元、社会福利460万元、残疾人事业580万元、红十字事业71万元、最低生活保障612万元、临时救助304万元、特困人员救助供养437万元、其他生活救助10万元、财政对基本养老保险基金的补助1486万元、退役军人管理事务207万元、其他社会保障和就业支出46万元；八是卫生健康支出17756万元,其中：卫生健康管理事务1098万元、公立医院3578万元、基层医疗卫生机构2216万元、公共卫生2691万元、中医药176万元、计划生育事务1291万元、行政事业单位医疗3799万元、财政对基本医疗保险基金的补助301万元、医疗救助472万元、优抚对象医疗9万元、医疗保障管理事务280万元、其他卫生健康支出1845万元；九是节能环保支出2979万元,其中：环境保护管理事务321万元、环境监测与监察100万元、污染防治859万元、自然生态保护97万元、天然林保护17万元、退耕还林还草217万元、其他节能环保支出1368万元；十是城乡社区支出8048万元,其中：城乡社区管理事务885万元、城乡社区规划与管理175万元、城乡社区公共设施4499万元、城乡社区环境卫生527万元、其他城乡社区支出1962万元；十一是农林水支出46935万元,其中：农业农村11225万元、林业和草原5951万元、水利3335万元、扶贫22121万元、农村综合改革3167万元、普惠金融发展支出75万元、其他农林水支出1061万元；十二是交通运输支出60206万元,其中：公路水路运输12071万元、成品油价格改革对交通运输的补贴236万元、车辆购置税支出47822万元、其他交通运输支出77万元；十三是资源勘探信息等支出1006万元,其中：制造业372万元、支持中小企业发展和管理支出294万元、其他资源勘探信息等支出340万元；十四是商业服务业等支出316万元,其中：商业流通事务261万元、涉外发展服务支出9万元、其他商业服务业等支出46万元；十五是自然资源海洋气象等支出1081万元,其中：自然资源事务1021万元、气象事务60万元；十六是住房保障支出6164万元,其中：保障性安居工程支出874万元、住房改革支出5290万元；十七是粮油物资储备支出31万元,其中：粮油储备31万元；十八是灾害防治及应急管理支出5337万元，其中：应急管理事务833万元、消防事务602万元、森林消防事务82万元、地震事务7万元、自然灾害防治3109万元、自然灾害救灾及恢复重建支出502万元、其他灾害防治及应急管理支出202万元；十九是其他支出4786万元,其中：其他支出4786万元；二十是债务付息支出1149万元,其中：地方政府一般债券付息支出1149万元；二十一是债务发行费用支出4万元，其中：地方政府一般债务发行费用支出4万元。支出功能分类项级科目详见附件1。
按照政府预算支出经济分类科目：一是机关工资福利支出30814万元,其中：工资奖金津补贴22345万元、社会保障缴费5290万元、住房公积金2117万元、其他工资福利支出1062万元；二是机关商品和服务支出18707万元,其中：办公经费4044万元、会议费48万元、培训费315万元、专用材料购置费1245万元、委托业务费5734万元、公务接待费120万元、公务用车运行维护费377万元、维修（护）费675万元、其他商品和服务支出6149万元；三是机关资本性支出（一）57366万元,其中：房屋建筑物购建526万元、基础设施建设42347万元、公务用车购置42万元、土地征迁补偿和安置支出65万元、设备购置2457万元、大型修缮197万元、其他资本性支出11732万元；四是机关资本性支出（二）63501万元,其中：房屋建筑物购建1763万元、基础设施建设59712万元、设备购置125万元、其他资本性支出1901万元；五是对事业单位经常性补助34641万元,其中：工资福利支出32853万元、商品和服务支出1788万元；六是对事业单位资本性补助938万元,其中：资本性支出（一）898万元、资本性支出（二）40万元；七是对企业补助678万元,其中：费用补贴4万元、其他对企业补助674万元；八是对个人和家庭的补助21579万元,其中：社会福利和救助8525万元、助学金1244万元、个人农业生产补贴3497万元、离退休费132万元、其他对个人和家庭的补助8181万元；九是对社会保障基金补助1787万元，其中：对社会保障基金补助1787万元；十是债务利息及费用支出1153万元,其中：国内债务付息1149万元，国内债务发行费4万元；十一是其他支出4902万元,其中：其他支出4902万元。
地方一般公共预算实现收支平衡。2020年，全县地方一般公共预算收入完成9147万元，加上返还性收入727万元、一般性转移支付收入201990万元、专项转移支付收入19004万元、转贷地方政府债券收入3966万元、调入预算稳定调节基金115万元、国有资本经营预算调入95万元、接受其他地区援助收入5000万元、上年结转支出1799万元，全年一般公共预算总收入为241843万元。当年一般公共预算总支出为241843万元，其中：一般公共预算本级支出完成233552万元、上缴上级支出2847万元、地方政府债务还本2200万元、安排预算稳定调节基金730万元、年终结余2514万元。
二、政府性基金预算执行情况
我县年初预算编制为100万元。2020年本级政府性基金收入完成1386万元，其中：国有土地收益基金收入84万元、农业土地开发资金收入175万元、国有土地使用权出让收入1104万元、城市基础设施配套费收入23万元；上级补助3695万元；债务转贷收入3000万元；政府性基金收入合计8081万元，政府性基金支出8081万元（含专项债务还本支出500万元、专项债务付息65万元），当年实现收支平衡。
三、社保基金预算执行情况
上年滚存结余4737.37万元，年初预算收入1858万元，收入调增1229万元，本年实际收入为3087万元；年初预算支出1503万元，支出调增283万元,本年实际支出为1786万元，年末滚存结余为6038万元。
四、国有资本经营预算执行情况
根据我县实际情况，2020年编制国有资本经营预算转移支付收入142万元，在预算执行中，实际收到上级国有资本经营预算转移支付收入95万元，调入一般公共预算95万元，相应国有资本经营预算支出95万元。
五、其他需要说明的情况
（一）债务情况
2020年，我县地方政府性债务限额为40492万元，其中：一般债务限额35802万元，专项债务限额4690万元。年初地方政府债务总量为34336.29万元，其中：政府负有偿还责任的债务33066万元（一般债务31376万元，专项债务1690万元）；政府负有担保责任的债务1270.29万元（即未纳入债务限额的或有债务）。本年地方政府债务（转贷）收入6966万元，其中：新增一般债务2216万元、专项债务3000万元、再融资债券1750万元。本年地方政府债务还本支出2700万元，其中：一般债务2200万元、专项债务500万元。年末地方政府债务余额38175.23万元，其中：政府负有偿还责任的债务37332万元（一般债务33142万元，专项债务4190万元）；政府负有担保责任的债务843.23万元。债务规模控制在政府债务限额之内。
（二）存量资金情况
2020年初，全县存量资金余额为166.86万元。按照“盘活存量，用好增量”的要求并积极应对减税降费、疫情防控、自然灾害等对地方财政的影响。2020年，收回相关单位项目结余等14528万元，盘活存量资金14528万元,预算安排下达14694.86万元，已全部实现支出。
（三）直达资金情况
按照中央统一部署，积极的财政政策要更加积极有为，建立特殊转移支付机制，将资金直达基层、直接惠企利民，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体。截止2020年底，我县分配下达直达资金21043.98万元，实际支出20963.68万元，进度为99.6%，全部用于“三保”支出、应急等方面。
（四）预算执行中反映出的主要矛盾和问题
2020年，全县财政预算执行总体情况较好，收支均完成了目标任务。在经济下行、疫情防控、自然灾害等不利因素影响下，财政收入仍实现了稳定增长，财政支出增长平稳。同时，财政运行和预算执行中也存在一些问题。一是我县经济基础薄弱，自身经济“造血”能力不足，以致地方一般公共预算收入规模较小。二是社保、卫生健康、教育等民生支出增长较快，且存量资金已全部盘活，财政收支矛盾十分突出。三是税收收入和非税收入中一次性收入较多，实现长期稳定增收存在困难，财政增收形势严峻。
六、2020年财政管理相关工作情况
2020年，我们坚持以绩效为导向的财政预算制度改革，切实做好减税降费、增收节支、转变方式等重点工作，贯彻落实积极的财政政策更加有为的要求，全力保障重大战略、重大项目建设和民生实事落地落实，为全县经济社会发展提供强劲支撑。
（一）坚持依法理财，主动接受监督
一是全力完成目标任务。2020年，我县地方一般公共预算收入预算数为8417万元，在执收单位的统一协作下，实际完成9147万元。二是继续做好依法理财。我们坚持不忘初心、牢记使命，坚持依法理财，结合全县财政运行情况，科学、合理统筹财政收支运行。三是主动接受监督。坚决执行人大关于财政预决算的决议，不断提高政治站位，切实增强接受人大法律监督和政协民主监督的思想自觉和行动自觉。
（二）优化支出结构，提升保障能力
一是继续强化要素保障，全力保障脱贫攻坚。2020年，我县县本级年初安排精准脱贫资金1890万元，分配下达上级财政专项扶贫资金17715万元。统筹整合财政涉农资金35131.62万元，其中：用于基础设施建设23122.75万元；用于农业产业发展5605.67万元；用于其他项目建设6403.2万元。二是充分发挥四项基金作用，惠及更多贫困人口。2020年，全县发放教育扶贫救助基金432.2万元，惠及贫困人口4546人次；发放卫生扶贫救助基金1168.16万元，惠及贫困人口6026人次；使用贫困村产业扶持基金6183.09万元，其中：借放贫困户基金679.69万元、惠及贫困户844户；支持村集体经济发展5555.4万元，惠及贫困户5289户；扶贫小额信贷分险基金规模1000万元，累计发放扶贫小额信贷7536.1万元，惠及贫困户2258户。三是继续做好金融扶贫工作。2020年，累计发放个人精准扶贫贷款8756户、金额25188万元，向建档立卡贫困户发放扶贫小额贷款2194户、金额7296.9万元，2020年新增发放扶贫小额信贷617户、金额2277.2万元。累计发放产业精准扶贫贷款24户、88笔、金额65738万元，带动建档立卡贫困户1039户、带动建档立卡贫困人口3183人。累计向14户企业发放项目精准扶贫贷款90笔、金额128669万元，该类项目企业支持和带动贫困人口2206人。四是兜牢民生底线，增进民生福祉。①切实做好民生实事资金拨付。2020年，我县“30件民生实事”年初预算安排5839.93万元（含上级补助），预算下达7288.29万元。②严格落实各项支农惠农政策。2020年，中央和省级下达我县的各种惠农补助合计4638.085万元，其中：耕地地力保护补贴资金683.1万元，农机购置补贴86.26万元，退耕还林及森林生态效益补偿资金2207.35万元，生态护林员补助资金651万元,草原生态奖励补助资金1010.375万元。以上各项补贴均通过“一卡通”直接拨付至农户手中。③加大教育惠民投入，财政性教育投入持续增长。2020年共计投入各级教育专项资金6867.47万元。切实保障了全县十五年免费教育、城乡义务教育等政策的贯彻执行，促进了全县教育事业健康有序发展。④加大卫生健康投入，助推全县医药卫生体制改革。2020年，基本公共卫生服务投入683.02万元、基层医疗卫生机构实施基本药物制度及村卫生室实施基本药物制度投入286.75万元、取消药品加成资金投入37.8万元。⑤社会保障提质扩面。积极推进城乡居民养老保险、城乡社会救助、城乡低保、就业等政策的实施，保障群众的基本生活。2020年，城乡居民养老保险、医疗保险（县级）、最低生活保障、医疗救助、就业专项资金分别投入1450.85万元、172.91万元、534.9万元、374万元、1216万元。
（三）强化财政监管，确保资金发挥效益
一是强化财政监督检查职能。为规范经济秩序，严格执行财经纪律，有效提升财政资金效益和安全性，开展了“三公”经费专项核查、会计监督检查、扶贫专项资金使用情况检查、精准脱贫督战、直达资金常态化监督等工作。二是严格执行项目投资评审制度和《政府采购法》等法规，规范政府投资及采购行为，强化政府工程建设和采购审批程序管理。2020年，累计评审项目389个，送审金额102435.65万元，审定金额93947.03万元，审减金额8488.62万元，审减率8.29%；办理政府采购项目备案402宗，预算金额38460.73万元，已完成合同备案336宗，合同金额33836.91万元，节约资金1025.07万元，节约率为2.9%。
（四）深化财政改革，硬化预算管理约束
一是全面完成市县财政改革，继续做好财政预算管理、国库集中支付、绩效评价、政府采购、政府购买服务等工作，持续推进扶贫（直达）资金动态监控，确保财政资金安全运行，全面推进权责发生制政府综合财务报告试编工作。二是不断完善预（决）算公开制度，增强财政预（决）算透明度。按政务信息公开要求，进一步压实各单位主体责任，将2020年全县财政预算报告及相关报表、2019年财政决算报告及相关报表、2020年预算调整（草案）及相关报表，部门预（决）算及“三公”经费相关报表和编制说明在政府门户网站全面公开，打造阳光政府，主动接受社会监督。三是积极推动全面实施绩效管理工作。2020年，完成了对2017-2019年新津县援藏资金支出项目和2017-2019年浙江援建（东西部扶贫协作）项目绩效评价，资金总额15425万元；按照“优先选择贯彻落实党中央、国务院重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、项目实施期长”的要求，重点选择扶贫资金、新冠肺炎疫情防控、教育、文化、重点生态功能区转移支付和社会保障等项目资金委托第三方开展绩效评价，资金总额24708.304万元；实施中央和省级财政专项扶贫资金绩效评价，涉及金额13896.17万元。
（五）认真履行国资金融监管职责
一是为进一步加强县属国有企业监督管理工作，相继出台《小金县县级国有资本经营预算管理办法》《小金县推进县级经营性国有资产集中统一监管实施意见》《小金县县属国有企业财务监管实施规定（试行）》等规章制度并对县属国有企业进行监督检查；二是开展国有企业退休人员社会化管理工作，起草《小金县国有企业退休人员社会化管理实施方案》并按照方案全力推进；三是从资产购置、资产登记、资产使用、资产清查、资产经营、资产处置及资产监督等七个方面进一步规范行政事业单位国有资产管理工作；四是推动小金县“3331”政银保担融资担保合作、创业担保工作、返乡创业贷款工作和乡村振兴财金互动助推农业产业发展、金融精准扶贫、小额信贷逾期（到期）清收等工作，探索建立小金县防贫保险机制。
2021年财政预算及部门预算（草案）安排
根据上级财政部门关于编制2021年部门预算的要求，结合我县经济社会发展总体目标，按照“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”原则和“保工资、保运转、保基本民生”预算序列，对我县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算四本预算作如下安排。
一、一般公共预算
2021年，我县地方一般公共预算收入预期目标为9878万元，较上年增长8%左右，其中：税收收入5530万元，非税收入4348万元；加上预通知上级转移支付补助76862万元；全县2021年一般公共预算总收入预计为86740万元。
遵循收支平衡原则，2021年全县一般公共预算安排支出86740万元，其中：本级支出安排为85210万元，上缴上级支出50万元,债务还本支出1480万元。
一般公共预算支出，按照支出功能分类：一是一般公共服务支出11892万元,其中：人大事务467万元、政协事务415万元、政府办公厅（室）及相关机构事务6026万元、发展与改革事务325万元、统计信息事务149万元、财政事务504万元、审计事务167万元、纪检监察事务717万元、商贸事务181万元、民族事务109万元、档案事务89万元、民主党派及工商联事务49万元、群众团体事务356万元、党委办公厅（室）及相关机构事务511万元、组织事务726万元、宣传事务251万元、统战事务190万元、其他共产党事务支出126万元、市场监督管理事务534万元；二是国防支出84万元,其中：国防动员84万元；三是公共安全支出4965万元,其中：武装警察部队10万元、公安3105万元、检察442万元、法院928万元、司法449万元、其他公共安全支出31万元；四是教育支出14189万元,其中：教育管理事务670万元、普通教育13263万元、特殊教育144万元、进修及培训112万元；五是科学技术支出186万元,其中：科学技术管理事务150万元、应用研究支出30万元、科学技术普及6万元；六是文化旅游体育与传媒支出723万元,其中：文化和旅游466万元、文物1万元、新闻出版电影32万元、广播电视224万元；七是社会保障和就业支出11939万元,其中：人力资源和社会保障管理事务971万元、民政管理事务499万元、行政事业单位养老支出8272万元、抚恤104万元、退役安置71万元、社会福利304万元、残疾人事业192万元、红十字事业65万元、最低生活保障30万元、临时救助26万元、特困人员救助供养318万元、财政对基本养老保险基金的补助42万元、退役军人管理事务121万元、其他社会保障和就业支出924万元；八是卫生健康支出9445万元,其中：卫生健康管理事务627万元、公立医院2261万元、基层医疗卫生机构1512万元、公共卫生670万元、计划生育事务24万元、行政事业单位医疗3669万元、财政对基本医疗保险基金的补助311万元、医疗救助50万元、医疗保障管理事务258万元、其他卫生健康支出63万元；九是节能环保支出467万元,其中：环境保护管理事务149万元、环境监测与监察218万元、污染防治100万元；十是城乡社区支出428万元,其中：城乡社区管理事务408万元、城乡社区公共设施20万元；十一是农林水支出9271万元,其中：农业农村3174万元、林业和草原616万元、水利292万元、扶贫2101万元、农村综合改革3088万元；十二是交通运输支出297万元,其中：公路水路运输188万元、其他交通运输支出109万元；十三是商业服务业等支出81万元,其中：商业流通事务81万元；十四是自然资源海洋气象等支出448万元,其中：自然资源事务443万元、气象事务5万元；十五是住房保障支出5249万元,其中：住房改革支出5249万元；十六是粮油物资储备支出2万元，其中：粮油物资事务2万元；十七是灾害防治及应急管理支出803万元,其中：应急管理事务467万元、消防事务266万元、自然灾害救灾及恢复重建支出70万元；十八是预备费600万元；十九是其他支出12767万元,其中：其他支出12767万元；二十是转移性支出50万元，其中：上解支出50万元；二十一是债务还本支出1480万元，其中：地方政府一般债务还本支出1480万元；二十二是债务付息支出1374万元，其中：地方政府一般债务付息支出1374万元。支出功能分类项级科目详见附件2。
按照政府预算支出经济分类科目：一是机关工资福利支出22865万元，其中：工资奖金津补贴14087万元、社会保障缴费5968万元、住房公积金2087万元、其他工资福利支出723万元；二是机关商品和服务支出4547万元，其中：办公经费2389万元、会议费65万元、培训费121万元、专用材料购置费160万元、委托业务费250万元、公务接待费24万元、公务用车运行维护费399万元、维修（护）费128万元、其他商品和服务支出1011万元；三是机关资本性支出（一）301万元，其中：公务用车购置240万元、设备购置31万元、其他资本性支出30万元；四是对事业单位经常性补助34712万元，其中：工资福利支出32739万元、商品和服务支出1973万元；五是对个人和家庭的补助5305万元，其中：社会福利和救助3038万元、助学金841万元、离退休费149万元、其他对个人和家庭的补助1277万元；六是债务利息及费用支出1374万元，其中：国内债务付息1374万元；七是其他支出17636万元，其中：其他支出17636万元。
按照部门预算支出经济分类科目：一是工资福利支出55604万元，其中：基本工资14324万元、津贴补贴12978万元、奖金1422万元、绩效工资7112万元、机关事业单位基本养老保险缴费5514万元、职业年金缴费2757万元、城镇职工医疗保险2975万元、公务员医疗补助缴费695万元、其他社会保障缴费1821万元、住房公积金5249万元、其他工资福利支出758万元；二是商品和服务支出6520万元，其中：办公费1313万元、印刷费156万元、水费19万元、电费211万元、邮电费181万元、差旅费765万元、维修（护）费223万元、租赁费35万元、会议费65万元、培训费135万元、公务接待费180万元、专用材料费126万元、被装购置费20万元、专用燃料费14万元、劳务费81万元、委托业务费805万元、工会经费120万元、福利费300万元、公务用车运行维护费528万元、其他交通费用45万元、其他商品和服务支出1198万元；三是对个人和家庭的补助支出5305万元，其中：离休费88万元、退休费61万元、生活补助2314万元、救济费340万元、医疗费补助361万元、助学金841万元、奖励金24万元、其他对个人和家庭的补助支出1277万元；四是债务利息及费用支出1374万元，其中：国内债务付息1374万元；五是资本性支出301万元，其中：办公设备购置1万元、专用设备购置30万元、公务用车购置240万元、其他资本性支出30万元；六是其他支出17636万元，其中：其他支出17636万元。
“三保”支出预算编制情况。根据《四川省财政厅关于转发<财政部关于防止年底突击花钱统筹做好2020-2021年预算收支平衡有关工作的通知>的通知》（川财预〔2020〕71号）文件关于单独编制“三保”支出预算的要求，现就我县2021年“三保”支出预算编制情况作如下报告：2021年，我县预算安排“三保”支出预算77165万元，其中：保工资61281万元、保运转6520万元、保基本民生9364万元，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，做到了应保尽保。
二、政府性基金预算
2021年，我县本级政府性基金预算收入预计完成105万元，其中：国有土地使用权出让收入100万元、城市基础设施配套费收入5万元。按照“以收定支、收支平衡”的原则，相应安排政府性基金预算支出105万元，其中：其他支出105万元。
三、社保基金预算
预计2020年年末滚存结余6084.51万元,2021年社会保险基金预算收入预计2343.18万元。按照应保尽保的原则，2021年社会保险基金预算预计安排支出1651.85万元，全部用于落实社会保险待遇各项支出，预计年末滚存结余为6775.84万元。
四、国有资本经营预算
根据我县实际情况，2021年编制国有资本经营预算转移支付收入95万元，相应编制预算支出95万元。
以上预算草案，请予以审查批准。
五、2021年财政预算支出绩效目标编制情况
根据财政改革攻坚工作及全面实施绩效管理的要求，2021年，我县各预算单位均编制了部门整体支出绩效目标及项目资金绩效目标，绩效目标切合实际，紧扣完成指标（数量指标、质量指标、时效指标、成本指标）、效益指标（经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标）、满意度指标等，进一步增强了支出透明度，为提升财政资金支出绩效和开展好全面实施预算绩效管理奠定了扎实基础。
六、2021年财政工作安排
（一）主要工作目标
2021年，我们将深入贯彻积极的财政政策更加积极有为的要求，坚决落实县委重大决策部署，主动接受县人大法律监督和县政协民主监督，奋力完成以下目标：一是加强收支管理，全力确保收支平衡。全力完成地方一般公共预算收入9878万元，同比增长8%，一般公共预算支出安排86740万元，统筹安排和执行好年度预算，实现年度收支平衡。二是牢固树立底线思维，有保有压促发展。严格按照“三保”支出优先保障序列，兜牢“三保”底线。调整优化财政支出结构，进一步压减预算单位一般性支出，切实保障重点项目、乡村振兴、教育、卫生健康等民生支出，促进县域经济高质量发展。三是深化财税体制改革，提高财政管理水平。积极对接上级财政部门财税体制改革部署，深入推进我县预算管理一体化建设、政府购买服务等工作。主动接受人大监督，落实人大对审计发现问题整改情况开展监督的各项要求，不断提升财政管理水平和依法理财水平。
（二）2021年重点工作
一是注重财源培植，提升财政保障能力。坚持以发展促增收，大力培植财源、涵养税源，依法组织收入，积极争取上级转移支付，密切关注财政事权和支出责任划分改革动态，加强收入分析研判。组织召开财税、执收单位收入分析研判会，对宏观经济形势做好分析工作，不断拓宽财源。进一步做好向上争取政策和资金支持力度，与省内外援助地区做好对接工作，提升财政保障能力。二是巩固发展动能，稳步推动高质量发展。进一步巩固脱贫攻坚成果（县级预算安排精准扶贫资金1900万元），扎实推进乡村振兴，多渠道筹措资金，积极盘活存量，用好增量，不断加大“三农”投入，切实推动全县农业农村高质量发展。继续按照积极的财政政策更加积极有为的要求，落实“减税降费”政策、普惠金融政策和金融互动政策，发挥财政杠杆作用，减轻企业负担，全力助推全县经济发展转型升级、提质增效。三是补齐民生短板，持续增进民生福祉。持续加大教育投入，推动全县教育事业优先发展，切实保障全县义务教育事业、十五年免费教育事业等持续健康发展。加大社会保障投入，支持完善就业、养老等社会保障体系，兜牢城乡低保、城乡困难群众救助等底线，落实退役军人各项政策，稳步提高全县社会保障水平。加大卫生健康投入，进一步完善基本公共医疗服务体系、职工医疗保障和居民医疗保障政策体系建设，支持深化公立医院综合改革，落实各项卫生健康政策,切实提升城乡居民医疗保障水平。四是加强财政建设，深化财政事务改革。坚持以党建为引领，带动财政工作推进提升，不断推动财政自身建设。继续巩固财政改革攻坚，推动各项改革向纵深发展，密切关注财政事权与支出责任划分改革、预算管理一体化建设等重大财税改革工作，强化预算绩效管理和财政事务管理，不断提升全县财政管理水平。
各位代表：做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。让我们在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，凝心聚力、迎难而上、共克时艰，为推动全县经济社会高质量发展而不懈奋斗！
