（四川省）关于阿坝藏族羌族自治州阿坝县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算的报告
阿坝县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算的报告
——2021年12月18日在阿坝县第十四届人民代表大会第一次会议上
阿坝县财政局 李康敏
各位代表：
受县人民政府委托，现将《阿坝县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案》提请县第十四届人民代表大会第一次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻新时代党的治藏方略，紧紧围绕县委县政府的工作部署，坚持“有保有压、有进有退、进退有度”的财政保障思路，集中财力支持做好“六稳”“六保”工作，全县财政平稳运行，为各项目标任务完成，确保“十四五”良好开局提供了有力保障。
（一）一般公共预算
2021年，地方一般公共预算收入完成（预计，下同）7000万元，完成州定目标的100%，完成县十三届人民代表大会第五次会议审查通过目标的100%（其中：税收收入完成4350万元，占比62.1%；非税收入完成2650万元，占比37.9%）。
2021年，全县一般公共预算总收入为229742万元（其中：地方一般公共预算收入7000万元，上级补助收入213847万元，接受其他地区援助收入7302万元，调入资金28万元，上年结余收入987万元，调入预算稳定调节基金578万元。）
2021年，全县一般公共预算支出208000万元（含上级专项资金）。
全年总收入减去当年支出208000万元，上解支出1909万元，债务还本支出370万元，年终滚存结余为19463万元（主要为上级专项结转资金）。
（二）政府性基金预算
2021年，政府性基金总收入6373万元，其中：政府性基金预算收入210万元，上级补助收入6163万元。政府性基金预算支出6373万元，年终无结余。
（三）社会保险基金预算
2021年，社会保险基金总收入1440万元，其中：社会保险基金预算收入1419万元，利息收入21万元；上年结余2126万元。社会保险基金预算支出963万元，主要用于兑现各项社会保险待遇、上解上级支出。收入总量减去当年支出后，社会保险基金年终滚存结余2603万元。
（四）国有资本经营预算
2021年，国有资本经营预算上级补助收入28万元，国有资本经营预算调出资金28万元，年终无结余。
二、2021年财政工作重点
（一）严征细管，完成财政收入目标任务
坚持稳中求进总基调，继续抓好组织收入工作，密切关注研判复杂严峻的经济形势和收入情况，联动税务部门完善地方财税收入协调工作机制，合理把握收入的进度和力度，加强重点行业税收征管，积极挖潜堵漏，非税收入及时足额征收入库，圆满完成全年7000万元收入目标任务。
（二）强化保障，全力支持“三大攻坚战”
一是多渠道筹措资金支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。2021年统筹整合财政涉农资金17939.51万元，用于农业产业发展、全域旅游、基础设施建设等乡村振兴项目共计53个。本级预算投入2010万元，补充乡村振兴农业产业发展风险补偿金100万元，全力支持乡村振兴战略。二是树牢新发展理念支持污染防治攻坚战。认真践行“重在保护、要在治理、高质量发展”理念，下达重点生态功能区转移支付资金和黄河流域生态保护和高质量发展资金共计2.1亿元，用于多美林卡湿地恢复和保护、乡镇环境综合治理、乡镇污水处理设施建设、生活垃圾转运设备采购安装等生态环保相关项目。三是积极防范和化解政府性债务风险。2021年新增专项债券6000万元，债务还本支出370万元，化解隐形债务4700万元，县政府在批准的限额内举借债务，债务规模总体可控。
（三）精打细算，财政重点支出保障有力
坚持以收定支、收支平衡原则，牢固树立过紧日子思想，贯彻落实省政府关于“强化刚性绩效管理，及时收回无绩效资金，防止资金闲置浪费、绩效低下”的工作要求，严格控制一般性支出，加大资金统筹力度，累计收回存量资金2.6亿元，保障重点支出。一是保障疫情防控支出。着力推进疫情防控常态化，精准落实“外防输入、内防反弹”的防控措施，强化资金调度保障，下达疫情防控资金320万元，为疫情防控工作保驾护航。二是保障民生支出。认真落实国家关于支持教育、社会保障、医疗、就业、科技创新、文化等相关政策，科学统筹财力，不断加大基本民生领域社会事业投入力度，投入民生资金达11亿元，有效促进基本公共服务均等化。三是保障乡村振兴支出。统筹财力支持脱贫攻坚转向巩固拓展脱贫攻坚成果和全面推进乡村振兴,投入资金7亿元，乡村产业质量效益和竞争力进一步提高，农村基础设施和基本公共服务水平进一步提升，生态环境持续改善，农村基层基础组织不断夯实，农村低收入群众生活水平显著提高，城乡差距进一步缩小。
（四）加强管理，直达资金使用不断规范
2021年共收到中央直达资金24266.83万元，预计支出23054万元，支出进度为95%。严格按照上级要求，着力加强直达资金使用监管，切实加快支出进度，充分发挥直达资金惠企利民作用，助力地方全力完成“六保”“六稳”任务。
（五）提质增效，财政服务水平明显提升
一是政府采购规范透明。全年共执行政府采购85宗，其中公开招标38宗，采购预算资金5702.78万元，实际采购资金5473.13万元，节约采购资金229.65万元，资金节约率4%，按规定在四川政府采购网上发布各类采购公告、更正公告、单一来源公告、结果公告共366条。二是财政投资评审效率质量双提升。全年项目评审142个项目，送审投资额35455.21万元，审减金额2481.86万元，审定金额32973.35万元，审减率为7％。三是继续深入推进财政预算绩效工作，拓展评价内容，优化评价方式，提升评价质量。完成47个项目支出、1个财政政策支出和13个部门整体支出绩效评价工作，涉及金额达11.8亿元。四是扎实做好两项改革“后半篇”文章相关工作，分区域、分类别建立资产明细台账，准确掌握资产权属、分布和使用状况，并组织乡镇资产清查工作，全面摸清乡镇、村的国有资产底数，对乡镇闲置资产进行盘活。五是财务软件服务能力不断优化。“预算管理一体化”系统按时上线，结合地方实际设置后台数据和操作流程，实行项目预算的全生命周期管理，建立从项目储备设立开始，贯穿预算编报、项目审核、项目核定、绩效管理的项目全过程管控机制。
（六）居安思危，筑牢风险意识和底线思维
充分发挥会计监督服务宏观调控和财政管理的重要作用，提升会计信息质量，组织开展津贴补贴清理检查、单位内控制度情况检查、国有资产管理情况检查、会计专项检查等监督检查工作，把科学化精细化管理要求落实到基层，进一步完善制度，深化改革，强化源头控制，健全完善长效机制。
三、2022年财政预算草案
（一）2022年预算编制的指导思想及原则
2022年财政工作和预算编制指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，落实积极的财政政策，推动地方高质量发展，为全面建设“一县一中心”，努力做到“五个先行”，加快建设“七个阿坝”提供坚实的财力支持。
2022年预算编制的原则：坚持“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，进一步深化预算管理制度改革，从严控制一般性支出，严格压减“三公经费”支出，继续加强财政资源统筹，突出“保基本、守底线”“保稳定、促和谐”“保民生、增福祉”，强化重大政策、重点项目保障能力，集中财力办大事。
（二）2022年预算收支情况
按照预算编制原则，突出保障重点，阿坝县2022年地方一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算安排如下。
1.一般公共预算
2022年地方一般公共预算收入完成（预计，下同）15200万元（含一次性非税收入7700万元），加上级财政补助收入84260万元，接受其他地区援助收入8155万元，2022年总收入107615万元。扣除上解支出1909万元，债务还本支出600万元，2022年县级一般公共预算支出为105106万元。
2.政府性基金预算
2022年政府性基金预算收入1174万元。其中：国有土地使用权出让金960万元；国有土地收益基金60万元；农业土地开发资金126万元；城市基础设施配套费收入28万元。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金预算支出为1174万元。
3.社会保险基金预算
2022年社会保险基金（城乡居民基本养老保险）预算收入1492万元，其中：保险费收入318万元、利息收入17万元、财政补贴收入1023万元、委托投资收益134万元；上年结余2603万元。社会保险基金预算支出（城乡居民基本养老保险）984万元，2022年社会保险基金年末滚存结余3111万元。
四、2022年财政工作要点
（一）严格财政收支管理，提高财政运行质量
加大财源建设投入，加强财税收入征管。认真落实预算管理体制改革，做好财政收支分析研判工作，按照过“紧日子”的要求，继续从严控制一般性支出，切实加强财政收支管理，优化财政支出结构，突出预算安排重点，优先保障“三保”支出。加大财政预算拨款、结转结余资金和单位资金统筹力度，持续压减收回非刚性支出、非急需资金，定期收回盘活存量资金，压减收回的资金集中统筹使用弥补收支缺口，确保实现年度收支平衡。
（二）发挥财政职能作用，支持“七个阿坝”建设
围绕加快建设“忠诚阿坝、稳定阿坝、和谐阿坝、富裕阿坝、生态阿坝、法治阿坝、美丽阿坝”的奋斗目标，保障各项重点支出：一是全额保障民生支出，预算安排民生资金5553万元，用于教育、卫生和社会保障类政策配套，确保各项民生政策落地；二是全力支持乡村振兴。围绕上级要求，把“三农”发展作为一般公共预算优先保障和金融优先服务领域，继续加强涉农资金统筹整合力度，加大产业发展、人居环境整治、农村基础设施建设等领域和薄弱环节的财政投入强度，大力支持农村各项改革，破除体制机制障碍，服务乡村发展，不断增强农民幸福感、获得感；三是大力发展旅游产业，预算安排全域旅游发展专项资金1100万元，用于旅游宣传及旅游基础设施建设等。四是全力保障维护稳定支出，围绕基层治理现代化，优先保障基层治理、公共服务、民族团结的财力投入，确保基层治理能力提升。
（三）深化财政改革创新，夯实预算执行基础
一是加强财政预算支出管理。强化预算刚性约束，坚持“先预算、后支出，无预算、不支出”的原则，坚持开源节流、增收节支，兜牢“三保”底线，加大重点领域和刚性支出的保障力度，把有限的财政资金用在刀刃上，增强财政可持续性和经济社会发展后劲。二是加强国有资产管理。继续深入开展国有资产专项清理整治，确保国有资产保值增值。加大国有企业监管和绩效考核力度，结合国有企业改革，稳步推进平台公司市场化转型。三是加强财政投资评审。以优化流程、提升效能为着力点，缩短项目评审时间，加强中介机构管理，建立和完善项目评审复核机制，按规章办事，降低成本，减少资金浪费。四是加强绩效管理。建立评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制，强化绩效评价结果应用；五是加强内部控制和监督检查工作。不断拓展财政监督检查的范围，确保财政资金安全、规范、高效运行。
各位代表：2022年，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会对预算决算的审查监督，进一步改进工作作风，增强服务意识 ，提高聚财、理财的能力，严格落实过“紧日子”要求，锐意进取、扎实工作，努力完成全年财政预算收支各项目标任务。
