（四川省）关于阿坝藏族羌族自治州九寨沟县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）报告
九寨沟县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）报告
——2021年3月7日在九寨沟县第十四届人民代表大会第五次会议上
九寨沟县财政局 王玉梅
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告全县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予以审查，并请各位县政协委员和其他列席人员提出意见。
2020年财政预算执行情况
2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，也是我县决胜灾后恢复重建和巩固脱贫攻坚成效的关键之年。一年来，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的依法监督下，我们持续强化“五精”理念，充分发挥财政职能作用，落实积极的财税政策，扎实做好“六稳”工作，严格落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会高质量发展，奋力打赢“8·16”特大洪涝灾害抢险救灾，决战决胜灾后重建，“三个典范”创建成果丰硕，圆满完成了县人大批准的预算和各项财政工作任务。
一、预算执行情况
（一）一般公共预算
1.收入完成情况。2020年，完成地方一般公共预算收入15,419万元，同比增加1,712万元，增长12.49%。其中：税收收入10,855万元、非税收入4,564万元。税收收入占财政收入的比重为70.4%。
分部门完成情况：税务部门完成13,028万元，完成预算的100.99%；财政部门完成2,391万元，完成预算的108.68%。
2.支出完成情况。2020年，完成地方一般公共预算支出372,025万元，同比增加103,256万元，增长38.42%。增长主要由于新冠疫情防控、“8·8”灾后恢复重建、“8·16”特大洪涝灾害恢复重建、漳扎国际生态旅游魅力小镇建设、G544和G247重大交通项目建设等原因。
全县一般公共预算主要支出科目情况：一般公共服务支出21,910万元，公共安全支出9,571万元，教育支出21,879万元，科学技术支出244万元，文化旅游体育与传媒支出25,680万元，社会保障和就业支出14,307万元，卫生健康支出18,277万元，节能环保支出9,937万元，城乡社区支出5,311万元，农林水支出61,765万元，交通运输支出129,791万元，资源勘探工业信息支出4,389万元，自然资源海洋气象等支出5,798万元，住房保障支出6,698万元，灾害及应急管理支出31,910万元，一般债务付息支出3,293万元。
3.收支平衡情况。2020年，地方一般公共预算收入15,419万元，加上级转移性收入300,251万元，上年结余6,909万元，政府性基金调入12,162万元，国有资本经营预算调入801万元，预算稳定调节基金调入5,678万元，地方政府债券收入30,000万元，置换债券收入9,820万元，接受援助资金5,000万元，全年可供安排收入总量为386,040万元。收入总量减当年支出372,025万元、上解支出456万元、置换债券支出9,820万元、补充预算稳定调节基金747万元、专项结存资金2,992万元，收支相抵，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算
2020年，政府性基金预算收入24,380万元，同比增长237.58%，加上级补助311万元、抗疫特别国债收入3,800万元、专项债券收入30,000万元，上年结余2万元，收入总计58,493万元。政府性基金预算支出完成45,278万元，加债务还本支出360万元，调入一般公共预算12,162万元，结余693万元，收支相抵，实现收支平衡。支出重点安排用于漳扎国际生态旅游魅力小镇建设30,000万元、新冠疫情防控和医疗卫生项目建设3,800万元、专项债券付息及债券发行费用1,138万元、以及国有土地使用权出让相关支出9,193万元等方面。
（三）国有资本经营预算
2020年，国有资本经营预算收入801万元，全部调入一般公共预算使用。
（四）社会保险基金预算
2020年，社会保险基金预算收入2,285万元，同比增加52.95%；社会保险基金预算支出1,100万元，同比增加19.05%。社会保险基金当期结余1,185万元、年末滚存结余5,160万元。
以上财政预算执行情况均为预计数据，在完成决算审查汇总并与州财政办理结算后略有变化，届时向县人大常委会报告。
二、地方政府债务情况
2020年全县申报发行地方政府债券6亿元，其中：一般债券3亿元、专项债券3亿元。截至2020年底，全县地方政府债务余额为17.13亿元，其中：一般债务余额11.36亿元、专项债务余额5.77亿元，控制在省州债务限额以内。按综合财力计算，债务率为50.36%，低于债务警戒线，风险总体可控。
三、落实县人大预算决议及财政重点工作情况
2020年，我们认真贯彻县委决策部署，严格落实县人大预算决议和审议意见，实施积极的财政政策，调整优化支出结构，坚决兜牢“三保”支出底线，着力保障和改善民生，有效防控财政运行风险，推动经济稳中向好，保障财政平稳运行。
（一）抓收入挖潜力，保障水平持续提升。努力克服经济下行压力增大、减税降费政策实施和新冠肺炎疫情带来的不利影响，多措并举提升财政保障水平。一是狠抓预算收入执行。强化财税联动工作机制，加大对重点企业、重点行业的服务和监管力度，全面排查和梳理税源，全力挖掘收入增长点，并强化对零星税源的征管，防范税源流失。二是积极争取上级支持。更加密切关注财政政策取向的新变化，全面加强向上争取资金政策的项目策划和入库工作。2020年共计争取到位上级资金300,251万元，同比增加76,773万元，增长34.35%。三是充分挖掘保障潜力。积极盘活财政存量资金，对全县所有预算单位两年以上的结转结余资金进行了全面清理，涉及金额5.9亿元，其中在建项目原渠道下达5.04亿元，对不需按原用途使用的，统筹安排用于债务化解和急需资金的重点领域。四是倡导厉行节约思想。坚持“艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算”的原则，全年压减一般性支出1,579万元、同比减少10.39%，有效落实政府过“紧日子”，群众过“好日子”的要求。
（二）抓重点促全局，服务效能不断增强。坚持围绕中心、服务大局，充分发挥财政调控作用和服务功能，确保重大工作落地落实。一是全面保障疫情防控经费。坚持把疫情防控摆在财政保障的优先位置，持续做好常态化疫情防控工作，全年筹措下达各类抗疫资金4,920万元，其中县级安排581万元，推动防控工作落到实处。二是全力推动灾后恢复重建。持续做好“8·8”重建中省资金和债券资金对接，严格落实筹资任务，及时向上反映“8·16”灾损情况，全面清理“8·8”重建项目结余资金，做好受损重建项目二次重建和新建项目资金平衡工作。三是全力支持应急能力提升。高度重视公共安全等事关群众切身利益的民生问题，严格落实防汛减灾工作要求，全年投入资金31,910万元，全力保障森林防火、防汛减灾、公共卫生、应急管理和应急物资储备等资金需求。
（三）补短板促均衡，民生福祉持续改善。坚持民生优先导向，不断化解民生难题，全年民生资金投入24.98亿元，占财政支出的67.15%，切实增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。一是脱贫成效得到有效巩固。坚持将巩固脱贫成效、实现全面小康列为财政重点工作，并将脱贫攻坚与乡村振兴战略有效衔接，全年投入扶贫资金86,528万元（县级安排财政专项扶贫资金2,100万元），统筹整合财政涉农资金17,503万元，有力地支持了基础设施补短、乡村旅游、特色种养殖、农村人居环境整治等项目建设。二是教育发展得到优先保障。大力支持义务教育均衡优质发展，全年投入资金21,879万元，全面落实好十五年免费教育经费保障机制，足额配套教育精准扶贫资金和高中、初中助学金。三是医疗卫生体制不断完善。持续推进医疗卫生事业稳步发展，进一步促进公共卫生服务均等化，全年投入资金18,277万元，积极开展临时医疗救助、急难救助，严格落实城乡居民医保补助、基本公共卫生服务补助标准及各项补助政策。四是社会保障力度明显加强。加快推进社会救助建设，进一步完善城乡社会保障制度，全年投入资金14,307万元，全力保障困难群众基本生活救助和城乡居民基本养老保险补助资金需求。
（四）稳增长促转型，营商环境持续优化。严格落实疫情防控、减税降费等财税优惠政策，有效激发微观主体活力，促进县域经济恢复发展。一是全面落实疫情优惠政策。收集整理各项财税金融优惠政策28条，畅通财税、金融、行业主管部门审批渠道，全年累计兑现中小企业稳岗补贴、减免、缓缴税费等资金2,851万元，切实帮助企业纾困突围。二是坚决执行减税降费政策。始终把减税降费作为实施积极财政政策，应对经济下行压力的头等大事抓紧抓好，全年累计减税降费2,720万元，占地方一般公共预算收入的17.64%。三是着力发挥国资带动作用。坚持以用好财政政策、用活财政资金为抓手，出台了《九寨沟县县属国有企业承担政府性投资项目财政资金管理办法（试行）》，注入国有企业资本金4,200万元，进一步增强国有企业在经济社会发展的“稳定器”和“压舱石”作用。
（五）强根基促发展，县域经济有效提升。紧紧围绕“四个全域”发展大局，努力克服财政收支矛盾，积极筹措资金支持重大项目建设，夯实县域经济发展提升根基。一是支持打好污染防治战役。深入践行“绿水青山就是金山银山”理念，全年投入资金9,937万元，支持打好大气、水、土壤等污染防治标志性重大战役，进一步健全减排控污长效机制。二是助力绿色产业升级。坚持以高原生态沟谷经济为主线，全年投入资金18,600万元，支持高原生态蔬菜、优质水果以及清洁能源、农副产品加工为主的绿色农业和低碳工业发展，逐步探索走出一条适合高原藏区特点的高质量发展之路。三是促进文旅融合发展。高度重视文旅产业在稳就业、促发展等方面的重要作用，县本级设立文旅产业发展资金3,000万元，全年投入资金25,680万元，用于打造“九寨有礼”“祥巴文化”等文创产品和基地，支持“三九大”文化旅游联盟品牌建设，助力文明城市创建，推进勿角民族生态旅游试验区、特色民宿及自驾游基地等项目建设，进一步丰富文化旅游业态。四是推进交通跨越提升。加快破解制约县域经济发展的交通瓶颈，全面加快交通基础设施建设，全年投入资金129,791万元，重点用于九绵高速、川九路、九若路、漳大路、G544、G247等项目建设，为美丽新九寨全域发展插上腾飞的翅膀。
（六）防风险抓改革，财政管理持续提升。始终坚持以改革促发展，持续加强预算绩效管理和预算执行监控，推动财政工作实现自我革新、自我完善。一是严防财政运行风险。全面规范地方政府债务管理，持续强化隐性债务风险源头管控和审批管理，坚决守住政府性债务底线和红线；始终坚持“先有预算、后有支出”，严格控制新增财政暂付款，进一步规范预算管理，增强财政运行的安全性。二是加强预算绩效管理。制定并完善了《九寨沟县预算绩效管理工作实施方案》，组织全县所有预算单位对2019年及2020年上半年预算执行进行全面绩效自评，选取21个单位80个项目、8个财政政策进行重点绩效评价，涉及资金38.64亿元，进一步强化各部门“花钱问效、无效问责”的理念和责任意识。三是严格预算执行监控。依托扶贫资金和中央直达资金动态监控系统，对财政扶贫资金和中央直达资金分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行等情况进行逐环节、全流程监控，涉及资金71,954万元；抓好“一卡通”长效机制建设，及时上报补贴资金项目46个，核定补贴资金项目39项，全年累计发放各项惠民惠农补贴资金14,040万元，实现惠民惠农财政补贴资金“阳光审批”“阳光发放”；持续强化公务卡使用管理，提高公务卡使用率，抓好公务卡强制结算目录执行工作，全年实现公务卡报销金额1,382万元，有效杜绝了“报销腐败”。四是强化资金监督检查。全面加强投资评审、财务决算、政府采购管理，紧扣财政工作重点、难点和热点，先后组织开展了财政扶贫资金、政府债券资金、惠民惠农财政补贴“一卡通”管理问题、预决算公开等专项检查，进一步规范各部门财务行为。
各位代表，2020年，我们积极应对新冠疫情、洪涝灾害带来的不利影响，主动适应经济发展新常态，财政管理与改革取得积极成效。但我们也清醒认识到，财政工作仍然面临一系列困难和问题：一是当前税收主要靠固定资产投资带动，一次性收入因素较多，财政增收空间小、难度大，缺乏持续性和稳定性。二是由于“三保”外刚性支出不断提高，政府债务还本付息以及支持县域经济发展等因素叠加，财政收支矛盾仍然突出。三是预算绩效理念尚未真正建立和落实，项目资金使用绩效不高，财政资金效益未得到有效发挥。对此，我们将采取强有力的措施，积极应对，不断改进工作，努力加以解决。
“十三五”财政工作回顾
2020年是“十三五”收官之年。回顾过去五年，我们紧紧围绕县委战略部署，狠抓增收节支，深化管理改革，经受住了自然灾害、减税降费和新冠肺炎疫情等方面严峻考验，为推进我县建成“两地一典范、美丽新九寨”提供了有力的财政保障。
这五年，我们突出稳中求进，不断提升财政保障水平。“8·8”九寨沟地震后，我县地方一般公共预算收入由2016年22,500万元大幅锐减至2017年的13,931万元，并于2018年降至“十三五”时期最低点9,606万元。面对困境，财税部门全面排查和梳理税源，加大对重点企业、重点行业的服务和监管力度，不断改进薄弱环节征管措施，并持续强化对零星税源和非税的征管，切实做到应收尽收。2019至2020年地方一般公共预算收入逐步回暖，分别完成13,707万元和15,419万元，同比增长42.69%和12.49%。2016至2019年，一般公共预算支出分别完成13.56亿元、18.15亿元、27.57亿元、26.88亿元，年均增长25.6%，2020年支出37.21亿元，比2015年增长203.51%。
这五年，我们突出目标导向，奋力夺取脱贫攻坚胜利。始终把支持脱贫攻坚作为重大政治任务和第一民生工程，五年累计投入资金32.4亿元实施1050个脱贫攻坚项目，坚决夺取脱贫攻坚战全面胜利。一是全面强化财政涉农资金统筹整合力度，五年累计整合财政涉农资金65,131万元，形成“多个渠道引水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局，有效地提升了财政资金使用效益。二是积极探索村集体经济发展新路，被省财政厅列为扶持村级集体经济发展试点县，五年累计筹集资金5,620万元，用于支持全县各乡（镇）特色产业发展，探索出“企业+合作社+基地+农户”组合模式、主导与特色相结合产业模式、“旅游+扶贫”发展模式等新模式，实现村集体资产收益2,344万元。三是不断深化财政金融互动，积极推广“政银”“政银担”“政担银企户”合作模式，五年累计筹集农业产业发展融资风险保障金1,525万元，办理涉农融资21笔，担保额度2,279万元，形成有效的财政金融互动机制。四是积极设立“四项扶贫”基金，持续发挥脱贫攻坚“造血功能”，五年累计筹集四项扶贫基金6,082万元，其中：发放教育和医疗救助资金1,481万元，惠及贫困人口11264人次；投入产业发展扶持资金2,433万元，惠及贫困户1598户；引导金融机构发放扶贫小额贷款3,656万元，惠及贫困户926户，极大地提升了精准扶贫成效。
这五年，我们突出恪尽职守，全力支持灾后恢复重建。始终把“8·8”灾后恢复重建作为中心任务，创新思路、优化管理，同步推进“6·25”“7·10”“8·16”特大洪涝灾害恢复重建，为高质量恢复重建和发展提升提供了有力支持。一是坚持创新财政资金配置方式，通过争取上级资金支持、加大本级资金投入、撬动社会资本参与等多种方式，并充分整合用好对口帮扶、社会捐赠等各种渠道资金，切实保障恢复重建资金需求。二是制定了《九寨沟县“8·8”地震灾后恢复重建资金管理实施细则》等配套文件，积极推行资金支付“一岗办结制”，畅通部门联动的审批通道、缓急有别的拨付通道、特事特办的绿色通道，打造资金运行的高效流程体系。三是持续加强对重建资金的筹集、分配、拨付、使用等情况重点跟进，通过县政府网站等方式进行公示公开，主动接受社会监督，确保资金使用过程公开、公正、透明。四是坚持专项督查、日常检查相结合的方式，持续加强对重建资金的管理、使用及整改落实情况进行重点清理和跟踪监督，并针对检查中暴露的问题和管理中的薄弱环节，坚持问题导向，建立健全长效机制，确保重建工作稳步推进。
这五年，我们突出依法理财，持续提升财政管理水平。始终坚持以监督管理为保障、以创新机制为方略，不断完善财政监督机制，提高资金使用绩效。一是加快建立“注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束”的预算管理新机制，每年度聘请第三方中介机构，针对社会关注度高，事关民生保障、农业农村、生态环保等领域进行重点绩效评价，强化各部门“花钱必问效、无效必问责”的意识。二是全面启动扶贫资金动态监控平台，对各级各类财政扶贫资金分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行等情况进行逐环节、全流程监控，极大地提升了财政资金管理水平。三是积极推动社会保障卡“一卡通”发放惠民惠农财政补贴资金工作，建立“一卡通”资金发放监管平台，统一资金发放责任主体，规范业务流程，并对资金发放进行全流程电子监控，确保了惠民惠农财政补贴资金及时、准确发放到户。
这五年，我们突出改革创新，加快建立现代财政制度。始终坚持以改革促发展，深入学习借鉴内地先进经验，稳步推进各项改革任务，集聚起推动经济高质量发展的强大势能。一是扎实推进“放管服”改革，对行政事业性收费和政府性基金进行了全面清理，取消、停征、降低收费项目24项，取消、调整政府性基金4项，切实减轻企业和社会负担。二是全面完成财政电子票据管理改革，达到了省厅“成为全省财政电子票据管理改革的典范和样板”要求，得到了财政部、省财政厅和州财政局的充分肯定。三是严格落实行政审批制度改革，按照省州改革序时进度工作要求，共计精简行政审批事项10项，仅保留55项，有效提升政务服务效能。四是深化国有企业管理改革，推进政企分离，完善企业法人治理结构，推进国有资本市场化运作，出台了行政事业单位国有资产管理暂行办法和处置暂行办法等配套文件，进一步建立健全国有资产管理体系；坚持做大做强国有企业，注入国有企业资本金4,200万元，支持国有企业发展壮大、“飞地经济”提质增效，实现国有资本收益从无到有的质变。
2021年财政预算草案
一、2021年预算编制思想及原则
2021年，是“十四五”规划的开局之年，是两个百年目标交汇与转换之年，也是我国有效防控疫情“宏图再展”的新起点。当前财政收支平衡压力持续增大，加力空间有限，财政运行仍将处于“紧平衡”状态，编制并执行好当年预算，责任重大、任务艰巨。
（一）指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻实施习近平总书记重要指示精神，坚持“一张蓝图绘到底”，紧扣“全域发展、绿色崛起”总体战略，深入实施绿色发展“八条路径”，推进以绩效为导向的财政预算制度改革，更加注重结构调整，坚持精打细算，牢固树立过“紧日子”思想，加大财政资金统筹力度，做大做强全域旅游，强力推进现代服务业发展，大力实施乡村振兴，保持县域经济持续健康发展和社会大局和谐稳定，为建成“三地一典范”发展目标奠定坚实的基础。
（二）编制原则
贯彻上述指导思想，2021年应重点把握“开源节流、以收定支、统筹兼顾、提质增效”原则。一是完善全口径预算体系，强化政府性基金预算、国有资本经营预算和一般公共预算的衔接，提升财政保障能力。二是注重结构调整，坚持将“三保”支出摆在首要位置，支出重点向县委确定的重大政策、重点项目倾斜，进一步提升围绕中心、服务大局的能力。三是加强风险防控，将政府债券还本付息列入预算。四是强化资金使用效益，将预算绩效关口前移，强化绩效评价结果运用，从源头上提高预算编制的科学性和精准性。
二、2021年财政预算草案
为支持中小企业发展，2021年政府采购预算面向中小企业预留了30%份额。按照财政改革攻坚工作要求，部门预算所涉及的预算部门（含乡镇）全部编制了部门整体支出绩效目标，项目支出（含运转类、专项类）全部编制了项目支出绩效目标。绩效目标结合项目实际，紧扣完成指标、效益指标、满意度指标等，进一步增强了支出透明度，为提升财政资金支出绩效和开展好全面实施预算绩效管理奠定了扎实的基础。
（一）一般公共预算
2021年，地方一般公共预算收入16,660万元（其中：税务部门14,161万元，财政部门2,499万元），增长8%，加上级转移性收入59,696万元，政府性基金预算调入12,556万元，国有资本经营预算调入2,000万元，预算稳定调节基金调入340万元，总收入为91,252万元，扣除专项上解支出530万元，可供安排的预算支出90,722万元。按照以收定支原则，全县一般公共预算支出安排为90,722万元。
2021年全县一般公共预算主要支出科目安排如下：
——一般公共服务支出24,191万元，主要用于机关事业单位公共管理、公共服务等支出。
——公共安全支出6,583万元，主要用于公检法司等公共安全事务支出。
——教育支出13,937万元，主要用于教育事业发展支出，包括十五年免费教育经费保障、寄宿制学生生活补助、贫困家庭学生资助、学生营养改善配套、幼儿保教及午餐补助、村级幼儿园购买服务等方面。
——科学技术支出192万元，主要用于支持科学技术转化和科学技术创新。
——文化旅游体育与传媒支出3,378万元，主要用于文化、旅游、体育、传媒事业发展, 助力文明城市创建等相关事业支出。
——社会保障和就业支出10,590万元，主要用于促进就业及社会救济支出，包括机关事业人员养老保险、城乡居民养老保险、城乡居民临时生活救助等方面。
——卫生健康支出9,143万元，主要用于基本公共服务保障、城乡居民医保、医疗卫生服务体系建设等支出。
——节能环保支出1,112万元，主要用于生态环境保护支出，包括支持实施生态保护修复工程、推进水土流失综合治理、完善天然林保护制度、提升生态保护功能等方面。
——城乡社区支出1,670万元，主要用于市政建设、城乡环境卫生整治等支出。
——农林水支出10,198万元，主要用于脱贫攻坚、乡村振兴战略实施等支出，包括支持农村基础设施建设、培育壮大优势特色产业、加快构建现代农业产业体系、森林草原防灭火等方面。
——交通运输支出312万元，主要用于交通事务管理等支出。
——资源勘探信息等支出199万元，主要用于支持企业发展、推进重大产业项目等支出。
——自然资源海洋气象等支出500万元，主要用于气象机构气象事务等支出。
——住房保障支出5,583万元，主要用于保障性住房维护管理、住房公积金等支出。
——灾害防治及应急管理支出418万元，主要用于应急业务经费、突发事件处置、应急装备购置、安全生产等支出。
——政府债务付息支出2,522万元。
（二）政府性基金预算
2021年，政府性基金预算收入共计16,309万元，包括：国有土地收益基金收入218万元、农业土地开发资金收入457万元、国有土地出让收入14,209万元、城市基础设施配套费收入200万元、污水处理费收入392万元、其他政府性基金专项债务收入833万元，扣除调入一般公共预算12,556万元，当年可安排支出3,753万元。主要安排用于国有土地使用权出让相关支出2,328万元、城市环境卫生支出200万元、污水处理运行费392万元、政府性基金债务付息支出833万元。
（三）国有资本经营预算
2021年，国有资本经营预算收入2,000万元，包括：国有企业上缴利润1,000万元、九管局上缴收入1,000万元，全部调入一般公共预算使用。
（四）社会保险基金预算
2021年，社会保险基金预算收入1,670万元，同比减少21.49%，社会保险基金预算支出1,120万元，同比增加3.42%。社会保险基金当期预计结余550万元、年末预计滚存结余5,570万元。
以上预算草案，请予审查批准。
三、2021年财政重点工作
2021年，我们将以推动财政高质量发展为目标，积极发挥财税职能作用，有效实施积极的财政政策，深化财税机制体制改革，培育涵养税源财源，积极防范化解财政风险，促进经济社会平稳健康发展，确保全年预算目标顺利完成。
（一）坚持稳中求进，着力保收入促平衡。坚持落实财税联动工作机制，加强对重点行业、重点领域、重点税种的监管，切实堵塞税收征管漏洞，防止税收流失，进一步提高财政收入质量。巩固和拓展减税降费成效，充分发挥财税优惠政策叠加累积效应，大力支持中小微企业健康发展。认真贯彻“以收定支”原则，牢固树立过“紧日子”思想，注重优化支出结构，大幅度压减非刚性、非重点项目支出，持续加强“三公经费”管理，增强财政调控能力。坚持预算安排与绩效考评挂钩，严控预算追加，硬化预算执行约束，切实兜牢“三保”支出底线，努力实现年度财政收支平衡。
（二）坚持民生导向，着力补短板固基础。始终坚持公共财政向民生倾斜的发展理念，积极落实各项民生政策，优先保障基本民生投入和困难群众基本生活。持续推进普惠性、基础性、兜底性民生建设，加强工作调度，实行“问题清单制”“问题销号制”管理，有力保障省级民生工程顺利实施，积极回应人民群众的新期待。紧盯教育、卫生、社保等民生领域短板，支持发展公平而有质量的教育、完善疾病预防控制体系、推进农村人居环境整治，在基本公共服务均等化和可及性等工作上加大支持力度，解决群众最关切的实际问题。
（三）坚持围绕中心，着力聚焦点促发展。密切关注新冠肺炎疫情特别是境外疫情发展态势，继续做好经费和物资保障。持续巩固脱贫攻坚成果，加强扶贫项目资金绩效管理，做好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，落实好财政支持乡村振兴各项政策。继续保持灾后恢复重建劲头不松懈，抓好项目资金平衡工作，统筹用好用活结余资金，高质量完成“8·8”灾后恢复重建规划任务和“8·16”恢复重建工作。坚持以绿色发展为主线，统筹推进文旅产业融合发展，做好2021年省文旅大会经费保障，大力支持重点景区（园区）建设和高等级景区（园区）创建工作，进一步丰富“三九大”文化旅游联盟内涵。
（四）坚持底线思维，着力防风险促稳定。严格落实隐性债务问责机制，坚决遏制隐性债务增量，坚决杜绝违法违规举债担保行为。严格遵守地方政府债务管理规定，完善政府投资规模源头管控，确保政府债务率始终保持在绿色安全区域。紧盯债务化解目标，推动存量政府性债务重组整合，促进存量债务结构优化，多渠道稳妥消化债务存量，防范化解政府性债务风险。积极探索创新投融资模式，合理做好资源配置，撬动社会资本投入重点领域和薄弱环节。
（五）坚持改革创新，着力强管理优程序。提前谋划预算管理一体化系统建设，探索启动项目库滚动管理机制，做到项目生命期全过程、跨年度跟踪管理。积极承接州、县分领域财政事权和支出责任划分改革，明确县级财政承担的支出责任。全面实施预算绩效管理，以实现预算绩效管理一体化为目标，将预算绩效管理和项目库管理结合起来，推进绩效关口前移，进一步完善事前绩效评估的方式、方法和流程，加强事前绩效评估的应用。推进国有资产精细化规范化管理，采取日常监督与专项检查相结合的方式，督促国有资产管理各项制度落到实处。持续强化政府采购监督，深化政府采购制度改革，积极推进电子化政府采购平台建设，开展政府采购意向公开工作，优化政府采购营商环境。
各位代表，站在“十四五”新起点，完成2021年预算意义重大、任务艰巨。我们将继续在州委、州政府和县委的坚强领导下，在县人大和县政协监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想作为根本遵循，凝心聚力、攻坚克难、开拓创新，以良好的精神状态和求真务实、改革创新的工作作风，为我县建成“三地一典范”发展目标做出更多更大贡献！
名 词 解 释
1.一般公共预算：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。
2.政府性基金预算：是指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
3.社会保险基金预算：是指根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国社会保险法》等法律法规建立、按规定程序审批通过、反映各项社会保险基金收支的年度计划。
4.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。
5.一般性转移支付：是指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，下级政府可以按照相关规定统筹安排使用。
6.专项转移支付：是指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。
7.地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理或地方财政自主发行和偿还的政府债券。
8.政府债务限额管理：是指根据预算法和国务院关于加强政府性债务管理的规定，中央对地方政府债务余额实行限额管理，地方政府债务余额不得突破批准的限额。地方政府在国务院批准的限额内提出本地区政府债务限额，报同级人大常委会批准，并在批准的限额内举借和偿还债务。
9.预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。
10.四项扶贫基金：分为教育扶贫救助基金、卫生扶贫救助基金、扶贫小额信贷分险基金和贫困村产业扶持基金。
11.六稳六保：稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作，保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
